目录
㈠ 风险管理............................................................................................................................................................................................................................... 1 ㈡ 风险管理分类 .................................................................................................................................................................................................................... 2
政策和政府风险 . ..................................................................................................................................................................................................................... 3 战略决策和经营风险 .............................................................................................................................................................................................................. 4
管理和流程风险 ....................................................................................................................................................................................................................... 5
法律风险 . .................................................................................................................................................................................................................................. 6
㈢ 风险管理原则 .................................................................................................................................................................................................................... 7
全面风险管理原则 . ................................................................................................................................................................................................................. 7 分级分类管理原则 . ................................................................................................................................................................................................................. 7 可知、可控、可承受原则 ........................................................................................................................................................................................................ 7 风险收益匹配原则 ................................................................................................................................................................................................................... 7
㈣ 风险管理组织体系 .......................................................................................................................................................................................................... 7 ㈤ 风险管理内容与流程 ..................................................................................................................................................................................................... 7 ㈥ 风险控制机制 .................................................................................................................................................................................................................... 7 ㈦ 风险与危机的处理 .......................................................................................................................................................................................................... 7
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㈠ 风险管理：
风险管理是指公司本部围绕总体战略和经营目标，通过在经营与管理的各个环节中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理意识，建立健全风险管理体系，从而为实现风险管理的战略和总体目标提供合理保证的过程和方法。
㈡ 风险管理分类：
政策和政府风险：房地产市场政策风险、土地政策风险、政府履约风险等。
战略决策和经营风险：项目获取决策风险、项目合作开发风险、资金风险、计划风险、持有性物业风险等。 管理和流程风险：组织管控模式、人力资源管理、财务风险、审计监察、商业秘密管理、品牌危机、客户投诉风险
核心人员流失风险、资金管理风险、产品定位风险、招标采购风险、客户诉讼风险、重大质量安全事故、违规处罚风险、系统性风险、供方选择风险、工程风险、成本控制风险、交房风险等。 法律风险
㈢ 风险管理原则：
⑴ 全面风险管理原则
公司的风险管理工作应覆盖经营与管理过程中所面临的各种风险， 并对其中关键风险实施重点管理。 ⑵ 分级分类管理原则
公司各职能部门、项目公司负责管理各自面临的风险，并根据风险的不同特点进行分类。 ⑶ 可知、可控、可承受原则
公司各职能部门、项目公司应对风险进行事前预测，做到风险可知，通过分析、评估并制定风险管理策略和措施加以防范和控制，将风险降至各自可承受范围之内。
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⑷ 风险收益匹配原则
公司各职能部门、项目公司均不能单纯追求业绩而忽略风险管控，也不能因过度防范风险而制约公司的发展。详见P4、图3-1.
㈣ 风险管理组织体系：
风险管理主体是指根据公司职责分工承担不同类别风险管理职能的公司各职能部门和各项目公司。
⑴ 公司总裁办公会为公司风险管理领导机构，负责评估并控制公司各类风险。
⑵ 公司各职能部门、项目公司应当在本方法的框架下制订各自的风险评估管理办法，及时汇报各自在公司运营过程所出现的风险及其可能的解决方案。
⑶ 运营管理部为风险管理监控部门，在其进行运营监控工作过程中所发现的各类风险应及时通报总裁办公会从战略上研讨、评估并监控该风险。
⑷ 战略投资部负责评估项目拓展过程中各类风险，并对该等风险提出具体的管理方案。
⑸ 财务资金管理部负责评估公司金融财务分析、公司经营管理风险状况及各类业务单元的财务运作风险，并向总裁办公会提交有关风险管控措施报告。
⑹ 营销设计部、成本管理部、运营管理部负责评估公司发展中的技术类风险、产品研发风险及设计管理、成本管理、运营管理中所存在的各类风险进行评估，并向总裁办公会提交有关风险管控措施报告。
⑺ 各项目公司负责评估本公司的财务风险、运作风险及其他综合风险，向总裁办公会提交风险管控措施报告。详见P5、图4-1.
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㈤ 风险管理内容与流程：
风险管理基本流程包括以下主要内容： 详见P8、图5-1 ⑴ 收集风险管理初始信息：广泛、持续不断地收集与公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测，应把收集初始信息的职责分工落实到公司各职能部门及项目公司。并对收集的初始信息应进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合，以便进行风险评估。
⑵ 进行风险评估：第一步要求是相关风险管理主体将搜集到的有关风险的初始信息形成文字报告，经主管负责人审核后，上报总
裁办公会。第二步要求是总裁办公会通过组织相关专业人员讨论，识别风险及其来源与类别，并分析风险，确认其所可能带来
的损失。第三步是总裁办公会根据识别的风险制定相应的解决方案，并指导相关风险管理主体具体落实各项解决措施。
⑶ 制定和实施风险管理策略和解决方案：公司应当按照各职能部门和项目公司的职责分工，认真组织实施风险管理解决方案，确
保各项措施落实到位。
⑷ 风险管理的监督与改进：公司各部门和项目公司应定期对风险管理工作进行自查和检验，及时发现缺陷并改进，其检查、检验
报告应及时报送运营管理部。公司运营管理部定期或不定期对各职能部门和项目公司能否按照有关规定开展风险管理工作及其工作效果进行监督评价，监督评价报告应直接报送总裁办公会。此项工作也可结合年度审计、专项审计工作一并开展。
㈥ 风险控制机制：
⑴ 授权管理控制：
通过授权管理明确股东大会、董事会、监事和公司管理层、各职能部门和各项目公司的具体职责范围；各职能部门对各项目公司的相应对口部门进行专业指导、监督及支持。各项目公司必须统一执行公司颁布各项制度，必须根据公司的综合计划进行项
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目开发经营等，公司对各项目公司的机构设置、资金调配、高管任免实行统一管理。
⑵ 人力资源控制：①劳动关系：负责项目公司高层领导班子的配置、组建、异动管理工作，关键岗位人员的派出管理；本部中层
及以下管理人员劳动关系管理。②薪酬管理：负责公司整体薪酬总额的控制，并核准各项目公司的薪酬方案。③培训管理：负责公司整体培训方案的制定和培训成本的统筹管理。④绩效考核：负责制定公司的绩效考核方案，审批项目公司的绩效考核方案，并负责公司各组织机构的绩效考核工作。
⑶ 预算管理控制：①指标管控：包括工作方案审批、资金计划审批等。②过程监控：包括月度计划追踪、季度计划分析会、日常工作沟通、ERP 信息传递、工作简报等。③定期内审：包括专项内审、财务内审等。 ⑷ 财务资金控制 ⑸ 业务管理控制
⑹ 信息传递控制：①内部信息传递管理：为促进内部信息共享以提高工作效率，增强管理透明度以降低经营风险，公司采取了工作成果文件、工作简报、ERP 信息平台等多种方式，促进信息共享机制建设，并依据此规定对各职能部门和各项目公司的信息传递情况进行定期检查。②对外信息披露管理：为确保信息披露真实、准确、完整，公司制定了信息披露管理办法，本部各职能部门、各项目公司对所提供的内容的准确性负责；公司总裁办公会负责完成具体的信息披露工作，对所披露的信息的真实性、完整性进行总体监督。 管理制度的建设与实施 审计监察
⑴ 建立健全审计管理制度
⑵ 建立、实施监察制度 详见P9、图6-1.
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㈦ 风险与危机的处理：
⑴ 当风险已经发生，公司相关风险管理主体负责人必须立即向主管负责人报告（可以越级报告）。
⑵ 公司总裁办公会对风险进行初步的评判，确定是属于一般性内部风险，还是对企业声誉、经营活动和内部管理造成强大压力和
负面影响的企业危机。对一般性风险责成公司各职能部门或项目公司的负责人负责组织处理。
⑶ 对企业危机必须按照下列程序处理：
① 成立风险和危机的处理机构，危机处理小组应由公司总裁或副总裁担任组长。危机处理小组的职权应为处理危机事件的最
高权力机构和协调机构，它有权调动公司的所有资源，有权独立代表公司作出任何声明、承诺或妥协。
② 制订危机处理计划。 ③ 危机处理。 ④ 总结经验教训。
⑷ 对因决策失误、管理失职、用人失察、行为失当而致使公司出现风险或危机，造成有形和无形损失的人员，公司有权查处其直
接责任或领导责任。
⑸ 各项目公司必须依照本规定建立风险管理体系和危机处理方案，报公司核准备案。
详见P11、图7-1.
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㈠ 风险管理............................................................................................................................................................................................................................... 1 ㈡ 风险管理分类 .................................................................................................................................................................................................................... 2
政策和政府风险 . ..................................................................................................................................................................................................................... 3 战略决策和经营风险 .............................................................................................................................................................................................................. 4
管理和流程风险 ....................................................................................................................................................................................................................... 5
法律风险 . .................................................................................................................................................................................................................................. 6
㈢ 风险管理原则 .................................................................................................................................................................................................................... 7
全面风险管理原则 . ................................................................................................................................................................................................................. 7 分级分类管理原则 . ................................................................................................................................................................................................................. 7 可知、可控、可承受原则 ........................................................................................................................................................................................................ 7 风险收益匹配原则 ................................................................................................................................................................................................................... 7
㈣ 风险管理组织体系 .......................................................................................................................................................................................................... 7 ㈤ 风险管理内容与流程 ..................................................................................................................................................................................................... 7 ㈥ 风险控制机制 .................................................................................................................................................................................................................... 7 ㈦ 风险与危机的处理 .......................................................................................................................................................................................................... 7
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㈠ 风险管理：
风险管理是指公司本部围绕总体战略和经营目标，通过在经营与管理的各个环节中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理意识，建立健全风险管理体系，从而为实现风险管理的战略和总体目标提供合理保证的过程和方法。
㈡ 风险管理分类：
政策和政府风险：房地产市场政策风险、土地政策风险、政府履约风险等。
战略决策和经营风险：项目获取决策风险、项目合作开发风险、资金风险、计划风险、持有性物业风险等。 管理和流程风险：组织管控模式、人力资源管理、财务风险、审计监察、商业秘密管理、品牌危机、客户投诉风险
核心人员流失风险、资金管理风险、产品定位风险、招标采购风险、客户诉讼风险、重大质量安全事故、违规处罚风险、系统性风险、供方选择风险、工程风险、成本控制风险、交房风险等。 法律风险
㈢ 风险管理原则：
⑴ 全面风险管理原则
公司的风险管理工作应覆盖经营与管理过程中所面临的各种风险， 并对其中关键风险实施重点管理。 ⑵ 分级分类管理原则
公司各职能部门、项目公司负责管理各自面临的风险，并根据风险的不同特点进行分类。 ⑶ 可知、可控、可承受原则
公司各职能部门、项目公司应对风险进行事前预测，做到风险可知，通过分析、评估并制定风险管理策略和措施加以防范和控制，将风险降至各自可承受范围之内。
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⑷ 风险收益匹配原则
公司各职能部门、项目公司均不能单纯追求业绩而忽略风险管控，也不能因过度防范风险而制约公司的发展。详见P4、图3-1.
㈣ 风险管理组织体系：
风险管理主体是指根据公司职责分工承担不同类别风险管理职能的公司各职能部门和各项目公司。
⑴ 公司总裁办公会为公司风险管理领导机构，负责评估并控制公司各类风险。
⑵ 公司各职能部门、项目公司应当在本方法的框架下制订各自的风险评估管理办法，及时汇报各自在公司运营过程所出现的风险及其可能的解决方案。
⑶ 运营管理部为风险管理监控部门，在其进行运营监控工作过程中所发现的各类风险应及时通报总裁办公会从战略上研讨、评估并监控该风险。
⑷ 战略投资部负责评估项目拓展过程中各类风险，并对该等风险提出具体的管理方案。
⑸ 财务资金管理部负责评估公司金融财务分析、公司经营管理风险状况及各类业务单元的财务运作风险，并向总裁办公会提交有关风险管控措施报告。
⑹ 营销设计部、成本管理部、运营管理部负责评估公司发展中的技术类风险、产品研发风险及设计管理、成本管理、运营管理中所存在的各类风险进行评估，并向总裁办公会提交有关风险管控措施报告。
⑺ 各项目公司负责评估本公司的财务风险、运作风险及其他综合风险，向总裁办公会提交风险管控措施报告。详见P5、图4-1.
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㈤ 风险管理内容与流程：
风险管理基本流程包括以下主要内容： 详见P8、图5-1 ⑴ 收集风险管理初始信息：广泛、持续不断地收集与公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测，应把收集初始信息的职责分工落实到公司各职能部门及项目公司。并对收集的初始信息应进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合，以便进行风险评估。
⑵ 进行风险评估：第一步要求是相关风险管理主体将搜集到的有关风险的初始信息形成文字报告，经主管负责人审核后，上报总
裁办公会。第二步要求是总裁办公会通过组织相关专业人员讨论，识别风险及其来源与类别，并分析风险，确认其所可能带来
的损失。第三步是总裁办公会根据识别的风险制定相应的解决方案，并指导相关风险管理主体具体落实各项解决措施。
⑶ 制定和实施风险管理策略和解决方案：公司应当按照各职能部门和项目公司的职责分工，认真组织实施风险管理解决方案，确
保各项措施落实到位。
⑷ 风险管理的监督与改进：公司各部门和项目公司应定期对风险管理工作进行自查和检验，及时发现缺陷并改进，其检查、检验
报告应及时报送运营管理部。公司运营管理部定期或不定期对各职能部门和项目公司能否按照有关规定开展风险管理工作及其工作效果进行监督评价，监督评价报告应直接报送总裁办公会。此项工作也可结合年度审计、专项审计工作一并开展。
㈥ 风险控制机制：
⑴ 授权管理控制：
通过授权管理明确股东大会、董事会、监事和公司管理层、各职能部门和各项目公司的具体职责范围；各职能部门对各项目公司的相应对口部门进行专业指导、监督及支持。各项目公司必须统一执行公司颁布各项制度，必须根据公司的综合计划进行项
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目开发经营等，公司对各项目公司的机构设置、资金调配、高管任免实行统一管理。
⑵ 人力资源控制：①劳动关系：负责项目公司高层领导班子的配置、组建、异动管理工作，关键岗位人员的派出管理；本部中层
及以下管理人员劳动关系管理。②薪酬管理：负责公司整体薪酬总额的控制，并核准各项目公司的薪酬方案。③培训管理：负责公司整体培训方案的制定和培训成本的统筹管理。④绩效考核：负责制定公司的绩效考核方案，审批项目公司的绩效考核方案，并负责公司各组织机构的绩效考核工作。
⑶ 预算管理控制：①指标管控：包括工作方案审批、资金计划审批等。②过程监控：包括月度计划追踪、季度计划分析会、日常工作沟通、ERP 信息传递、工作简报等。③定期内审：包括专项内审、财务内审等。 ⑷ 财务资金控制 ⑸ 业务管理控制
⑹ 信息传递控制：①内部信息传递管理：为促进内部信息共享以提高工作效率，增强管理透明度以降低经营风险，公司采取了工作成果文件、工作简报、ERP 信息平台等多种方式，促进信息共享机制建设，并依据此规定对各职能部门和各项目公司的信息传递情况进行定期检查。②对外信息披露管理：为确保信息披露真实、准确、完整，公司制定了信息披露管理办法，本部各职能部门、各项目公司对所提供的内容的准确性负责；公司总裁办公会负责完成具体的信息披露工作，对所披露的信息的真实性、完整性进行总体监督。 管理制度的建设与实施 审计监察
⑴ 建立健全审计管理制度
⑵ 建立、实施监察制度 详见P9、图6-1.
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㈦ 风险与危机的处理：
⑴ 当风险已经发生，公司相关风险管理主体负责人必须立即向主管负责人报告（可以越级报告）。
⑵ 公司总裁办公会对风险进行初步的评判，确定是属于一般性内部风险，还是对企业声誉、经营活动和内部管理造成强大压力和
负面影响的企业危机。对一般性风险责成公司各职能部门或项目公司的负责人负责组织处理。
⑶ 对企业危机必须按照下列程序处理：
① 成立风险和危机的处理机构，危机处理小组应由公司总裁或副总裁担任组长。危机处理小组的职权应为处理危机事件的最
高权力机构和协调机构，它有权调动公司的所有资源，有权独立代表公司作出任何声明、承诺或妥协。
② 制订危机处理计划。 ③ 危机处理。 ④ 总结经验教训。
⑷ 对因决策失误、管理失职、用人失察、行为失当而致使公司出现风险或危机，造成有形和无形损失的人员，公司有权查处其直
接责任或领导责任。
⑸ 各项目公司必须依照本规定建立风险管理体系和危机处理方案，报公司核准备案。
详见P11、图7-1.
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