《个人理财》教学设计方案
平湖学院 丁鲜平
● 教材分析：
《个人理财》是为中央电大开放专科各专业学员开设的一门应用性较强的通识课，36学时，2学分。本课程目前采用的教材：《个人理财》（韦耀莹主编，黄祝华副主编，东北财经大学出版社，2013年3月第3版）。本书分十一章，其中第一、二章主要介绍个人理财的基本概念、原理及基本的财务知识；第三至十一章依次介绍了个人理财观念和理财技术在现金规划、储蓄规划、消费信贷规划等10种理财规划中的应用。
本教材的主要特点是实用性、知识性、新颖性和通俗性。每章都附有介绍相关知识背景、理财技巧和案例的资料，为课堂教学和学生自主学习提供了较好的学习内容。
● 学情分析:
《个人理财》课程是中央电大开放专科各专业学员开设的一门通识课，所以注册此课程的学员来自各个专业。就我们学校来说，包括会计学专业、工商管理专业、物流专业、机械制造专业、乡镇企业管理等专业。基于此，本人认为学情分析表现出三个特点：即一个相同点、二个不同点。 1. 一个相同点
一个相同点就是个人理财与学员的生活联系比较紧密，学员对于个人理财的兴趣较为浓厚，学会个人理财的愿望比较强烈。 2. 二个不同点
二个不同点表现在：专业不一样、理财的经历不一样。专业不一样带来的结果就是对相关财务知识的掌握程度不一样。比如，会计学专业的学员对财务知识了解较多，其它专业的学员对财务知识了解较少。理财的经历不一样，带来的结果就是对理财的认识程度不一样。
基于以上的学情分析，在课堂教学中，要补充相关的财务知识，为实践教学和案例教学打下基础。
● 考情分析：
根据最新的省电大课程考核方案，本课程采用100%形考的方式，即取消期末考试环节，学员考试的压力较小。基于考情分析，在课堂教学中对考试的内容基本不考虑，把主要的学时侧重于实践能力的培养上。
● 教学目标：本课程的教学目标分为三种不同层次的目标。具体来说： 1. 树立理财观念→ 初级目标
2. 学会软件操作→ 中级目标 3. 学会理财规划→ 高级目标
三个目标，层层递进，满足不同学员的需求。树立理财观念，培养理财意识，明确理财的重要意义，是最基本的教学目标，也是每个学员都要达到的目标。学会软件操作，进行互联网理财和手机理财，是中级教学目标，是对较大部分学员的要求。学会理划规划是高级目标，是对有志于从事理财规划的学员进行的教学目标。
● 教学策略：
一个中心：以学习者的学习需求为中心
具体来说，体现开放教育的特点，以学习者的学习需求为中心。通过课堂上师生互动，我了解到学员的学习需求分为二个部分。1. 学到知识，顺利通过课程测试2. 学到技能，能够进行生活中的个人理财。因此，整个课堂的教学设计围绕这个中心而展开。
二个突出：突出实践性、突出案例性
突出实践性表现在一个理财报表的编制、一个理财软件的操作、一个理财实践报告的撰写。
突出案例性表现在通过相关理财案例的学习，学会做相应的理财规划，如现金规划、储蓄规划、投资规划等。 ● 教学方法：
教学方法分为四个方面，包括课程导学、实践教学、案例教学和自主学习。 课程导学是指第一次面授课时，把相关学习资源、教材分析、学习方法、学习重难点介绍给学员，让学员对此门课程有整体的认识。
实践教学：结合学员自己的理财实践，编制理财报表，撰写理财报告 案例教学是课堂面授，按照教材每章后面的案例，和学员们一起探讨答案。 以上三个是课堂上所用的教学方法。课下用自主学习的方法。
自主学习就是利用网络课程资源，布置课后习题、作业，要求学员自主学习部分教材内容，完成习题，最终完成四次作业。
做到课堂外与课堂内相结合，面授与网络学习相结合。 ● 教学内容：
2. 重难点讲解 2.1重点讲解
本课程的重点是实践操作部分，即一个资产负债表的编制、一个理财软件的操作、一份理财报告的撰写。
实践教学总体要求：在学期初编制期初的反映个人或家庭的资产负债表，期间发生的收支变动情况学员可通过理财软件自行记录，学期末再编制一张期末反映个人或家庭的资产负债表，最终上交一份资产负债表（含期初和期末二个数据）和一份反映个人或家庭消费特征的分析报告（或是个人进行投资理财的心得体会）。理财软件，向学员们提供电大学习平台上的“财智7”，供学员下载。学员们也可以自己通过智能手机从网络上下载“挖财”、“随手记”、“超级理财”等理财软件，通过在手机上记账的便捷性使理财行为具有可持续性，使每个期间的收支情况更清楚，最终养成一种理财的习惯。
具体流程:
①基础财务知识的导入→②资产负债表的编制知识介绍→③学习教材案例→④编制个人的资产负债表→⑤投资偏好调查问卷测试→⑥理财报告的撰写
过程：
① 基础财务知识的导入：
介绍资产负债表的含义，是指报告个人在某一时点的资产和负债状况的财务报表，又称净资产表。资产负债表说明我们个人或家庭某一时点（如1月1日、3月31日等）的财务状况如何，是个存量指标，它并不揭示你的资产和负债是如何形成的，只是告诉我们目前的结果，所以说此表是静态报表。
计算公式：
资产（你的所有）-负债余额（你的债务）=净资产（你的财富） ②学习教材案例：
刘女士今年38岁，家庭月收入9200元。家庭现在存款约60000元、国债
50000元、信托产品50000元。目前持有货币市场基金26万元、短期债券基金6万元，股票基金16万元。此外，夫妻两人有住房公积金9万元，住房一套，现价约140万元。那么刘女士现在的资产负债表编制结果如下表所示，它表示的是目前刘女士家庭的资产总额为213万元，负债为0，净资产为213万元。
③个人家庭资产负债表的编制
举例说明： 班级：12年秋物流专科1班 姓名：陆跃明 学号：[1**********]27
④投资偏好调查问卷测试：
根据教材第14页，组织学员进行投资偏好调查问卷的测试，目的是进行投资偏好类型和风险承受能力评估，如下表所示：
通过以上风险偏好的测试，每个学员都了解到自己的风险承受能力，为个人
理财报告打下基础。
⑤理财报告的撰写:
以上述学员的理财分析报告为例
个人或家庭消费情况分析报告
目前家庭收入为工资7000元/月，房租2000元/月。每月开支为伙食2500元，水电费约150元，衣服约500元，女儿读书（包括购买各类复习资料）约400—500元，其它不确定开支和个人开支约1000—1200元。
目前家庭资产中，流动性资产和流通性投资总额为3万，全部为存款16万元。 鉴于目前的资产情况，计划2-3年购家庭车辆，5-7年后年后换房；由于对股市投资经验的欠缺，计划将股市内的4.5万资金抽出，用于购买基金。为此对自己的资产状况作如下调整：
1. 计划调整现金及存款的数额。 首先调整自己的现金和存款的数额，目前的现金和活期存款的数额为30000元，其实没有必要留出如此多的灵活性资金，现金和活期存款调整为10000元作紧急预备金。
2. 调整出来20000元和从股市中抽出的45000元进行投资理财。由于对理财方面不熟悉，开始时投资货币式基金或在专家的指导下进行成长性基金的理财操作，货币式基金在保证灵活性的同时，收益性也高于活期存款，资金的安全性也比较高，待对投资产品都有所熟悉后再进行有较大风险的投资。
3. 目前存款5年定期利息在3.25%左右，16万定期存款收入约在26000万左右。调整出来的20000万和从股市中抽出的450000元投资的理财按年5%收入计算，约在16000元左右。每年用5800元为女儿购买教育金投资和意外伤害及住院医疗保险。每年用4800元缴费15年，为女儿购买《未来之星少儿险》，在女儿15岁时可领到每年5000元（现时3500元）的高中教育金，18岁时可领到每年15000元（现时9400元）的大学教育金，25岁时可领到40000元（现时20000）创业基金。则时用1000元为女儿购买意外伤害及住院医疗保险，保险金额为50000元，可完全得到了保障。
4. 五年后换房的目标。现在每年节约55000元左右，为女儿购买了保险后还节约45000元，按5%成长，5年后应有现金及存款等价物30万元。同时还有理财投资收入及存款共计267000元左右。5年后的房价按100万计算，需货款43.3万元，按15年按揭还清。 2.2难点讲解
本课程的难点是案例规划部分，包括现金规划、储蓄规划、消费信贷规划、金融投资规划等。建设了案例库，在平湖电大资源平台上传了25个理财小案例。小案例内容相对简单，适合学员自学，针对日常生活中的理财目标提出解决方法。
小案例：月入五千贷款买房 房奴新年如何尽快还清债务
周先生，28岁。每月收入5000元，每月生活支出900元，无公积金及三险。个人现有存款3.6万元，股票3.3万元（目前亏损约600元），基金1200元。计划与女友2012年结婚，2013年生宝宝，想在老家买一套二手房，预计总房款在18万元左右，向父亲借3万元，首付10万元，剩余房款向银行借贷。 ■理财目标：
1. 打算3年内还清债务，还能存3万元做其他方面的投资，这个目标能否实现？
2. 能否提供一些投资理财方面的建议？ ■理财建议：
由于在案例中，周先生结婚后家庭经济情况不够明晰，所以只能给出一些大概理财建议。
房款总价为18万元，除去首付10万后，有8万需要贷款，由于周先生没有公积金，因此无法使用公积金贷款，按目前商业贷款利率，8万金额的3年期商业贷款按等额本息还款方式进行还款，月均还款额为2458元。月收入5000元扣除生活支出以及还款，每月可余下1642元，在不考虑利息所得及投资收益的情况下，3年后可余下5.9万元，可以偿还自父亲那借来的3万元。但这样的考虑是基于不考虑结婚花销、生孩子及育儿花销，也没有考虑结婚后两人的经济情况与目前经济情况的差别，而结婚与生孩子需要较大的花销，3年2.9万的闲置资金应该不能满足这两项的需要。此外，首付10万基本是由存款、股票、基金以及自父亲的借款组成，而股票与基金都需要变现，注意流动性风险。
注意到周先生没有三险，因为风险无处不在，应该防患于未然，及早做预防万一的准备，因此有必要购买一定的险种，在险种上主要购买意外险、疾病险和养老险，实际上很多险种具有一定的投资功能，如万能险等。在投资上，由于周先生目前风险承受能力较弱（尤其在结婚后），建议回避高风险的股票品种，可适当购买一些低风险的基金品种或者理财产品，一般信用债基或以信用债为主要投资标的理财产品收益风险比较高，可适当配置。此外，周先生应该预置一部分资金以备不时之需，将投资理财与风险防范相结合。
教学反馈
1.95%以上的学员通过课程考核，获得学分。
2. 在运用理财软件操作时，养成理财的好习惯，收获了一份理财的快乐。
《个人理财》教学设计方案
平湖学院 丁鲜平
● 教材分析：
《个人理财》是为中央电大开放专科各专业学员开设的一门应用性较强的通识课，36学时，2学分。本课程目前采用的教材：《个人理财》（韦耀莹主编，黄祝华副主编，东北财经大学出版社，2013年3月第3版）。本书分十一章，其中第一、二章主要介绍个人理财的基本概念、原理及基本的财务知识；第三至十一章依次介绍了个人理财观念和理财技术在现金规划、储蓄规划、消费信贷规划等10种理财规划中的应用。
本教材的主要特点是实用性、知识性、新颖性和通俗性。每章都附有介绍相关知识背景、理财技巧和案例的资料，为课堂教学和学生自主学习提供了较好的学习内容。
● 学情分析:
《个人理财》课程是中央电大开放专科各专业学员开设的一门通识课，所以注册此课程的学员来自各个专业。就我们学校来说，包括会计学专业、工商管理专业、物流专业、机械制造专业、乡镇企业管理等专业。基于此，本人认为学情分析表现出三个特点：即一个相同点、二个不同点。 1. 一个相同点
一个相同点就是个人理财与学员的生活联系比较紧密，学员对于个人理财的兴趣较为浓厚，学会个人理财的愿望比较强烈。 2. 二个不同点
二个不同点表现在：专业不一样、理财的经历不一样。专业不一样带来的结果就是对相关财务知识的掌握程度不一样。比如，会计学专业的学员对财务知识了解较多，其它专业的学员对财务知识了解较少。理财的经历不一样，带来的结果就是对理财的认识程度不一样。
基于以上的学情分析，在课堂教学中，要补充相关的财务知识，为实践教学和案例教学打下基础。
● 考情分析：
根据最新的省电大课程考核方案，本课程采用100%形考的方式，即取消期末考试环节，学员考试的压力较小。基于考情分析，在课堂教学中对考试的内容基本不考虑，把主要的学时侧重于实践能力的培养上。
● 教学目标：本课程的教学目标分为三种不同层次的目标。具体来说： 1. 树立理财观念→ 初级目标
2. 学会软件操作→ 中级目标 3. 学会理财规划→ 高级目标
三个目标，层层递进，满足不同学员的需求。树立理财观念，培养理财意识，明确理财的重要意义，是最基本的教学目标，也是每个学员都要达到的目标。学会软件操作，进行互联网理财和手机理财，是中级教学目标，是对较大部分学员的要求。学会理划规划是高级目标，是对有志于从事理财规划的学员进行的教学目标。
● 教学策略：
一个中心：以学习者的学习需求为中心
具体来说，体现开放教育的特点，以学习者的学习需求为中心。通过课堂上师生互动，我了解到学员的学习需求分为二个部分。1. 学到知识，顺利通过课程测试2. 学到技能，能够进行生活中的个人理财。因此，整个课堂的教学设计围绕这个中心而展开。
二个突出：突出实践性、突出案例性
突出实践性表现在一个理财报表的编制、一个理财软件的操作、一个理财实践报告的撰写。
突出案例性表现在通过相关理财案例的学习，学会做相应的理财规划，如现金规划、储蓄规划、投资规划等。 ● 教学方法：
教学方法分为四个方面，包括课程导学、实践教学、案例教学和自主学习。 课程导学是指第一次面授课时，把相关学习资源、教材分析、学习方法、学习重难点介绍给学员，让学员对此门课程有整体的认识。
实践教学：结合学员自己的理财实践，编制理财报表，撰写理财报告 案例教学是课堂面授，按照教材每章后面的案例，和学员们一起探讨答案。 以上三个是课堂上所用的教学方法。课下用自主学习的方法。
自主学习就是利用网络课程资源，布置课后习题、作业，要求学员自主学习部分教材内容，完成习题，最终完成四次作业。
做到课堂外与课堂内相结合，面授与网络学习相结合。 ● 教学内容：
2. 重难点讲解 2.1重点讲解
本课程的重点是实践操作部分，即一个资产负债表的编制、一个理财软件的操作、一份理财报告的撰写。
实践教学总体要求：在学期初编制期初的反映个人或家庭的资产负债表，期间发生的收支变动情况学员可通过理财软件自行记录，学期末再编制一张期末反映个人或家庭的资产负债表，最终上交一份资产负债表（含期初和期末二个数据）和一份反映个人或家庭消费特征的分析报告（或是个人进行投资理财的心得体会）。理财软件，向学员们提供电大学习平台上的“财智7”，供学员下载。学员们也可以自己通过智能手机从网络上下载“挖财”、“随手记”、“超级理财”等理财软件，通过在手机上记账的便捷性使理财行为具有可持续性，使每个期间的收支情况更清楚，最终养成一种理财的习惯。
具体流程:
①基础财务知识的导入→②资产负债表的编制知识介绍→③学习教材案例→④编制个人的资产负债表→⑤投资偏好调查问卷测试→⑥理财报告的撰写
过程：
① 基础财务知识的导入：
介绍资产负债表的含义，是指报告个人在某一时点的资产和负债状况的财务报表，又称净资产表。资产负债表说明我们个人或家庭某一时点（如1月1日、3月31日等）的财务状况如何，是个存量指标，它并不揭示你的资产和负债是如何形成的，只是告诉我们目前的结果，所以说此表是静态报表。
计算公式：
资产（你的所有）-负债余额（你的债务）=净资产（你的财富） ②学习教材案例：
刘女士今年38岁，家庭月收入9200元。家庭现在存款约60000元、国债
50000元、信托产品50000元。目前持有货币市场基金26万元、短期债券基金6万元，股票基金16万元。此外，夫妻两人有住房公积金9万元，住房一套，现价约140万元。那么刘女士现在的资产负债表编制结果如下表所示，它表示的是目前刘女士家庭的资产总额为213万元，负债为0，净资产为213万元。
③个人家庭资产负债表的编制
举例说明： 班级：12年秋物流专科1班 姓名：陆跃明 学号：[1**********]27
④投资偏好调查问卷测试：
根据教材第14页，组织学员进行投资偏好调查问卷的测试，目的是进行投资偏好类型和风险承受能力评估，如下表所示：
通过以上风险偏好的测试，每个学员都了解到自己的风险承受能力，为个人
理财报告打下基础。
⑤理财报告的撰写:
以上述学员的理财分析报告为例
个人或家庭消费情况分析报告
目前家庭收入为工资7000元/月，房租2000元/月。每月开支为伙食2500元，水电费约150元，衣服约500元，女儿读书（包括购买各类复习资料）约400—500元，其它不确定开支和个人开支约1000—1200元。
目前家庭资产中，流动性资产和流通性投资总额为3万，全部为存款16万元。 鉴于目前的资产情况，计划2-3年购家庭车辆，5-7年后年后换房；由于对股市投资经验的欠缺，计划将股市内的4.5万资金抽出，用于购买基金。为此对自己的资产状况作如下调整：
1. 计划调整现金及存款的数额。 首先调整自己的现金和存款的数额，目前的现金和活期存款的数额为30000元，其实没有必要留出如此多的灵活性资金，现金和活期存款调整为10000元作紧急预备金。
2. 调整出来20000元和从股市中抽出的45000元进行投资理财。由于对理财方面不熟悉，开始时投资货币式基金或在专家的指导下进行成长性基金的理财操作，货币式基金在保证灵活性的同时，收益性也高于活期存款，资金的安全性也比较高，待对投资产品都有所熟悉后再进行有较大风险的投资。
3. 目前存款5年定期利息在3.25%左右，16万定期存款收入约在26000万左右。调整出来的20000万和从股市中抽出的450000元投资的理财按年5%收入计算，约在16000元左右。每年用5800元为女儿购买教育金投资和意外伤害及住院医疗保险。每年用4800元缴费15年，为女儿购买《未来之星少儿险》，在女儿15岁时可领到每年5000元（现时3500元）的高中教育金，18岁时可领到每年15000元（现时9400元）的大学教育金，25岁时可领到40000元（现时20000）创业基金。则时用1000元为女儿购买意外伤害及住院医疗保险，保险金额为50000元，可完全得到了保障。
4. 五年后换房的目标。现在每年节约55000元左右，为女儿购买了保险后还节约45000元，按5%成长，5年后应有现金及存款等价物30万元。同时还有理财投资收入及存款共计267000元左右。5年后的房价按100万计算，需货款43.3万元，按15年按揭还清。 2.2难点讲解
本课程的难点是案例规划部分，包括现金规划、储蓄规划、消费信贷规划、金融投资规划等。建设了案例库，在平湖电大资源平台上传了25个理财小案例。小案例内容相对简单，适合学员自学，针对日常生活中的理财目标提出解决方法。
小案例：月入五千贷款买房 房奴新年如何尽快还清债务
周先生，28岁。每月收入5000元，每月生活支出900元，无公积金及三险。个人现有存款3.6万元，股票3.3万元（目前亏损约600元），基金1200元。计划与女友2012年结婚，2013年生宝宝，想在老家买一套二手房，预计总房款在18万元左右，向父亲借3万元，首付10万元，剩余房款向银行借贷。 ■理财目标：
1. 打算3年内还清债务，还能存3万元做其他方面的投资，这个目标能否实现？
2. 能否提供一些投资理财方面的建议？ ■理财建议：
由于在案例中，周先生结婚后家庭经济情况不够明晰，所以只能给出一些大概理财建议。
房款总价为18万元，除去首付10万后，有8万需要贷款，由于周先生没有公积金，因此无法使用公积金贷款，按目前商业贷款利率，8万金额的3年期商业贷款按等额本息还款方式进行还款，月均还款额为2458元。月收入5000元扣除生活支出以及还款，每月可余下1642元，在不考虑利息所得及投资收益的情况下，3年后可余下5.9万元，可以偿还自父亲那借来的3万元。但这样的考虑是基于不考虑结婚花销、生孩子及育儿花销，也没有考虑结婚后两人的经济情况与目前经济情况的差别，而结婚与生孩子需要较大的花销，3年2.9万的闲置资金应该不能满足这两项的需要。此外，首付10万基本是由存款、股票、基金以及自父亲的借款组成，而股票与基金都需要变现，注意流动性风险。
注意到周先生没有三险，因为风险无处不在，应该防患于未然，及早做预防万一的准备，因此有必要购买一定的险种，在险种上主要购买意外险、疾病险和养老险，实际上很多险种具有一定的投资功能，如万能险等。在投资上，由于周先生目前风险承受能力较弱（尤其在结婚后），建议回避高风险的股票品种，可适当购买一些低风险的基金品种或者理财产品，一般信用债基或以信用债为主要投资标的理财产品收益风险比较高，可适当配置。此外，周先生应该预置一部分资金以备不时之需，将投资理财与风险防范相结合。
教学反馈
1.95%以上的学员通过课程考核，获得学分。
2. 在运用理财软件操作时，养成理财的好习惯，收获了一份理财的快乐。