青稞酒商业计划书
目 录
第一章 摘要………………………….………………... …... ……. …... 2
一、公司简介及经营模式……………………………………………………………………… 2
第二章 产品和服务……………….. ………... …….…………... ……... 3
一、市场定位………………………………………………………………………………….. .4
二、商业运作中突出的利益点…………………………………………………………….…….4
三、产品特性…………………………………………………………. ………………………….5
四、产品线的规划与消费市场的对接……………………………………………………………5
五、服务……………………………………………………………………………………………5
第三章 行业市场环境…….………. ……………. …………. ………… 6
一、市场环境……….. ………………………………………………………………………… .6
二、行业未来发展趋势……………………………………………………………………………7
第四章 营销计划与目标……………………………... ………………. 8
一、销售区域………………………………………………………………………………………8
二、市场运作方式…………………………………………………………………………………8
三、渠道……………………………………………………………………………………………8
四、销售目标………………………………………………………………………………………8
五、主要业务关系…………………………………………………………………………………9
第五章 促销和市场渗透…………………………... …. …………... … .9
一、主要促销方式…………………………………………………………………………………9
二、关系营销………………………………………………………………………………………9
三、口碑促销………………………………………………………………………………………9
四、联合促销………………………………………………………………………………………9
第六章 公司管理团队……………………………. …………. …... 10
一、机构设置……………………………………………………………………………………..10
二、经营团队……………………………………………………………………………………..10
三、外部支持……………………………………………………………………………………..11
第七章风险分析………………………………. …………. ……… 11
第八章财务预算……………………………………. …………… 12
一、销售背景……………………………………………………………………………………..12
二、销售预算……………………………………………………………………………………..12
三、成本预算……………………………………………………………………………………..12
四、营业费用及管理费用预算…………………………………………………………………..13
五、利润预算……………………………………………………………………………………..14
第九章融资计划……………………………………. …………… 14
第一章 摘要
公司简介及经营模式 青海互助青稞酒有限公司是在原青海青稞酒业（集团）有限责任公司基础上改制组建的法人独资企业，是青稞酒的原产地，也是青海省首家通过ISO9001国际质量体系认证的食品企业。公司占地面积30万平方米，注册资本1亿元，资产总额3.7亿元，职工人数1100余人。主导产品为“互助”牌青稞酒，至今已有400余年生产历史，年产能力5万吨，是“中华人民共和国原产地保护地理标识产品”，“互助”牌商标是“中国驰名商标”。
“互助”牌青稞酒产品以青藏高原特有的粮食作物——青稞为原料，采用传统工艺经科学配料、精心酿造、久储自然老熟而成，是青海特色品牌，也是中国白酒业的一朵奇葩。互助青稞酒以它独特的酿酒原料、独特的高原地理环境、独特的生产工艺、独有的花岗岩条石窖发酵以及独特的青藏高原民族文化，共同形成了“香气清雅纯正，怡悦馥合，口感绵甜爽净，醇厚丰满，香味谐调，回味怡畅”的产品风格和高原特色，深受广大消费者的喜爱，目前已按公司战略发展规划形成“天佑德”、“八大作坊”、“永庆和”、“互助”四大品牌系列, 品种达40多个，2006年10月，互助青稞酒被中国酿酒工业协会认定为“中国白酒清香型（青稞原料）代表。
公司在2005年7月挂牌运行以来，企业在产权制度、经营机制、管理模式等各方面都发生了深刻变化，经营状况得到明显改善，经济指标逐年增长，已步入可持续发展的轨道。2008年，生产白酒10055吨，实现销售收入3.5亿元，比上年增长33.58%，实现利润 6906万元，实现税金7069万元，各项经济指标均达到历史最好水平，今年计划实现销售4.5亿元，实现利润9000万元。
公司在未来三年内，将突出“互助”、“天佑德”、“八大作坊”、“永庆和”四大战略品牌地位，年产量达到15000吨, 主营业务收入达到10亿元，上缴税收突破2亿元，并积极为上市作努力。在突出青稞酒主业的同时，我们将重点实施旅游生态园建设，以青稞酒文化和互助土族文化为切入点，挖掘土族历史文化资源，建成以民俗展示、休闲度假、工业旅游、会议观光、美食健身娱乐为一体的综合性多功能产业园区。该项目计划总投资近10亿元，其中2009年投入资金2亿元。项目建成后，青稞酒产业及旅游生态园区将形成规模，以旅游宣传带动酒业，以酒业带动民俗旅游业，使两者相互促进，共同发展，从而提高青稞酒产业的整体发展水平。
现在的销售“互助”、“天佑德”、“八大作坊”、“永庆和”四大战略品牌地位u 处在市场开拓及快速扩张的状态下。为实施我们的计划，我们需要总金额为300万元的贷款，用于下列目的：
1、为了建设发展营销网络，建立商品配送中心，扩大仓储能力以适应顾客的需求。
2、增加销售量以促进和改善我们的产品或服务。
3、为了增加分销渠道、区域销售、销售办事处，等等。
由于新订单的大量涌入，需要改善客户的支持与服务系统，以适应增长的需要。
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第二章 产品和服务
青稞酒采用青稞为原料，用古老的酿酒工艺制成，民间素有土法酿制熬酒传统，名为“酩”。青稞亦称大麦、米麦、裸大麦，是大麦的一个特殊品种。为禾本科一年生草本植物，产地主要是海拔2700米左右的无污染的高海拔地区，主要分布在青海、西藏、四川和云南、甘肃的部分地区，是具有民族特色的地方资源。因其生长环境特殊，其蛋白质和碳水化合物含量高，含有十八种氨基酸，含有锌、铁、钾等十二种矿物质，含有丰富的VA 、VB1、VB2、VC 等7种维生素。经常食用可解决人体营养缺乏症。从上面可以看出，青稞原料由于其生长环境独特，营养丰富，无污染等特点，是形成互助青稞酒的独特口味和风格的重要因素。总体说来，在中国的餐饮业里，“酒文化”具有历史悠久的传统文化，五粮液实业是要在这
文化中做足“酒”文章。
我们产品所使用的技术来自青藏高原独特的土家族酿造技术加上现代工艺制成
青稞酒独特之处：（和一般白酒不同地方）
1、酿酒主料不同：以青稞为主。
2、酿酒环境不同：高原气候（气温、氧气含量）。
3、酿酒用水不同：雪山圣水，天然矿泉水。
4、酒文化不同：青稞酒、酥油茶、哈达是西域文化的典型代表。“互助”酒的包装来自景德镇专业厂家，其工艺采用全国最先进的制瓷技术，在世界酒界尚属首创，其高档程度令人叹为观止。使“青稞酒”在发掘、传承青藏高原酒文化的同时，与景德镇悠久的瓷文化有机地结合在一起，使“互助青稞酒”这个品牌蕴涵着更加深刻的青海文化精髓；加上独具匠心的精美包装，确保凝集浓浓青海土家族情怀的“青稞酒”酒有高起点、高品味与高品质。
我们在对行业市场进行了客观审视和对自身资源进行优化整合之后，青海省互助青稞酒有限责任公司为自身制定了具有挑战性又符合实际的战略发展目标：
1）2010年度销售目标4亿人民币；
2）市场拓展覆盖至青海省各个市、县，镇市场；
3）建立健全4个网络平台，向西北全省市场挺进；
4）每年的市场占有率以30%的速度增长；
目前，我们的产品处于起步阶段。我们计划按着这种产品继续扩大我们的产品市场覆盖面，发展项目包括；建立商品配送及仓储中心、区域分销中心、销售网点。
在延伸经营范围过程中，主要的关键因素是资金的不足。
我们的经营是独一无二的，我们提供渠道开发支持，对终端网点的开发，根据需要，我们将派业务代表协助经销商做好终端网点的开发和维护及市场促销与宣传工作。分销渠道的开发，我们的业务代表将协助经销商搞好分销网络的建设的维护工作，严格执行公司的市场政策，确保分销渠道的畅通无阻。市场管理支持，我们的业务代表在开发市场的同时，将协助经销商做好销售、市场方面的规范管理工作。
1、建立市场监察机构，加强对市场冲货、低价倾销等不良经营行为的打击，以维护各
区域市场的正常动作和经销商的利益。
2、定期进行市场信息和各种销售情况的收集和分析，帮助经销商做好经营方面的计划和管理，建立自己独特的品牌形象.
3、建立与合作伙伴间的制度性沟通机制，迅速掌握市场的第一手资料，听取合作伙伴的合理化建议和意见。在总体品牌营销战略的基础上，针对不同的市场制定符合当地市场的整合营销方案。
我们提供销售奖励支持 对于经销“青稞酒”酒系列产品的经销商，除了给予上述支持外，还将根据经销商的合作状况和实际销售业绩，按季、年度给予适当的销售奖励。
另外，“互助”二字已被全国人民所认知，更使青海人倍感亲切，我们坚信“互助”青稞酒酒系列产品将快速进入市场，并得消费者的认同和喜欢。
一、市场定位
1）礼品型（高档酒）政府官员（接待、宴请、送礼） 2）高档型拥有相当高收水平的、有一定鉴赏能力的（送礼、佐餐）；
3）中档型对酒水品质有着高要求，同样有收入水平的社会中坚力
量（佐餐、聚会）
4）低档型对价位较敏感，要求品质的普通消费者（佐餐、聚会、
送礼、宴请等）
二、商业运作中突出的利益点
在我们对老表品牌进行整合传播过程中，我们会分阶段的推出主打品牌概念，扩大品牌知名度及美誉度。（见下图）
忠诚 团结市场导入期
进取 上进市场培育期
永恒 创新市场成长期 真挚 与时俱进市场成熟期
三、产品特性
“青稞酒”系列产品具有很强的地域文化特色，产品商标注册为“互助”更加赋予了该产品深厚的文化内涵。它的酒体来自传统的酿造技术加上现代勾兑技术，使青稞酒朝“安全，健康，卫生”的饮酒时尚发展。“互助”青稞酒的品质可以得到充分的保证，在瓶型设计和外包装上采用了最新现代工艺，瓶体采用高档瓷瓶，依托于中国瓷都景德镇的悠久瓷文化，专业的酒瓶生产技术，特别是瓶体的表面图案，具有很高的鉴赏价值和收藏价值。在中国用瓷瓶装酒已有多年，但真正能做到使酒文化和瓷文化有机结合的尚无一例，如今我们自豪地宣称我们做到了。
“互助”青稞酒是独特的地域文化有机结合的产物，“青海互助青稞酒有限公司”卖的不仅仅是酒，更依托于青藏高原独特地域文化的丰富内涵。青海互助青稞酒有限公司已经把“互助”酒打造成为青海第一酒，青海第一文化酒。
四、产品线的规划与消费市场的对接
以不同档次的产品对接不同的消费渠道
1）高档礼品酒青海互助青稞酒有限公司由直接供给政府机关
2）高档老表酒类高档消费酒店
3）中档老表酒类消费档次酒店
4）低档老表酒类消费酒店、细分后的零售点
五、服务
“互助”酒有其优良的酒质，顶级的包装，深刻的文化内涵这远远不够，还必须有最好的服务产品才能走向市场，走向成功。新品牌上市，能否很快直达终端，到达消费者手中，
取决于我们是否有良好的品牌推广方案，能否很快找到有实力有网络的代理商，代理商能否很快认可我们的产品，又取决于我们能否给他们提供最好的服务，解决他们的后顾之忧。经销商担心的问题有三：
1）产品是否卖得出去，卖不出去怎么办；
2）产品能否给他带来利润，怎样才能赚钱；
3）广告支持怎样，市场维护措施有没有。
基于以上三点，我们制定了相应的服务措施，把经销商的经营风险降低至最低限度： ①派业务骨干协同经销商调查目标市场针对市场的实际情况给代理确定符合当地市场的产品结构，同代理商一道制定符合当地市场情况的营销方案，并投入相应比例的经费用于方案的实施，根据各地市场不同特点，对媒体加以整合，确保品牌的提升和产品概念的准确诉求，指导代理商做好终端网点，分销网络的开发和维护及市场促销与宣传工作，承诺经销商可退换货使他们以零风险加盟“老表酒”大家庭。
②由于做好了市场调查，合理整合产品结构制定合理市场价格，确保代理商销售我们产品的利润达到20%左右，同时有年终完成任务返利。
③在业务骨干开发市场的同时，将协助代理商做好市场的规范管理工作，建立市场督察机构，加大对市场冲货、低价倾销等不良经营行为进行打击的力度。
总的来讲，我们能够取得良好业绩的保证是源于与经销商的坦诚合作，所谓的“互惠互利”。在经销商利用自身资源做市场的同时，由青海互助青稞酒有限公司营销人员组成一个强大“助销系统”帮助经销商规避风险，与他们共同成长。
第三章 行业市场环境
一、市场环境
良好的利用好政策
西部大开发政策
西部大开发是中国21世纪经济发展的一个重大战略抉择，从2000年开始付诸实施，计划用5到10年的时间，在西部基础设施和生态建设等方面有突破性进展，旨在缩小东西部之间的差距、调整产业结构、优化资源配臵、加强民族团结。西部大开发自开始即建立机构、颁布优惠政策，并编制了总体规划、加快建设重大工程。计划开工的10大项目，已全部开
工，目前进展顺利；在建项目完成投资760多亿元，其中40%的项目已经建成投产。2001年政府制定优惠政策的实施细则，开展西部开发的立法工作，组织实施西部大开发规划，并将新开工包括青藏铁路、西气东输、退耕还林还草、教育工程等在内的12个重点工程项目，总投资达3000亿元。以国家的财力，实施包括财政转移支付和基础设施投资在内的直接发展援助，利用国家掌握的政策资源，诱导国内外的资金、技术、人才及企业“西进”，积极调整产业结构，根椐当地的地理、气候和资源等条件，着力发展有自己特色的优势产业，发展科技和教育，加快人才培养，加快科技成果转化，加大改革开放力度，研究适应新形势的新思路、新方法、新机制，采取一些重大政策措施，加快西部地区改革开放的步伐。
国家向西倾斜的投资政策，促使巨额资金将全方位的带动许多行业，这些行业产品的供给，提供企业直接及潜在的发展空间，西部各地方政府制订的发展重点领域内，将会给予企业“政策保障”及“享受最大的政策立体空间”、“合理的区域调节功能”及“税收体制、投资及融资的适度放宽”。
需求总量减少，买方市场形成。1997年以后，中国白酒业呈现两大显著特征：一是产销量下降；二是市场竞争进一步加剧，平均价格下降, 企业效益出现滑坡。据有关方面统计，我国白酒工业90年代以来的产量分别为：1993年594万吨，1994年653万吨，1995年798万吨，1996年802万吨，1997年708万吨，1998年584万吨，1999年502万吨。从以上数据可以清楚地看出， 1997年前的5年间，全国白酒产量增加了100万吨, 我国白酒工业的产量1997年达到高峰,1997年以后全国白酒生产开始出现负增长。
从市场占有率来看，名优白酒仍占绝对优势。据全国商业信息中心对全国大商场的市场检测，2002年3 月份，白酒市场占有率的排序是：茅台酒为15.2% ，五粮液酒为18.8% ，剑南春酒为 10.4% ，古井贡酒为8.5%，郎酒为5.8%，沪州老窑酒为6.7%，红星二锅头酒为5.4%，泰山特曲酒为5.2%，酒鬼酒为2.7%，全兴大曲酒为2.5%，其他酒为18.8% 。所以说“互助”青稞酒在国内的市场占有率十分小，近年来，还涌现出一批物美价廉、深受广大城乡消费者喜欢的大众化优质白酒，除上面提到的红星二锅头酒外，还有黑龙江省的北大荒酒、山东省的景芝白干酒、安徽省的高炉特曲酒和种子玉液酒、江苏省的高沟特液酒、湖北省的石花大曲酒、天津市的特制佳酿酒。这些优质白酒在市场上均占有一定的份额。
从白酒企业结构来看，形成了规模化、集团化的雏形。涌现出一批生产规模大、产品市场覆盖面广、经济效益好的企业和集团公司。据统计，2001年实现利润在2亿元以上的有∶四川五粮液集团为10.08亿元，湘酒鬼3.82亿元，四川全兴酒厂为3.26亿元，贵州茅台酒
厂（集团）有限公司3.01亿元，四川剑南春集团有限责任公司为2.71亿元。
当前，白酒行业的发展存在著一些不可忽视的困难和问题。主要表现在：
一是，我国的白酒市场已趋饱和，市场竞争甚为激烈，许多中小企业产品销售不畅，甚至没有销路，使企业开工不足，甚至停产倒闭，许多职工下岗待业，已成为一些地区和企业的困难之一，必须引起高度重视。
二是，白酒行业遍地设厂的倾向尚未扭转，企业规模小，经济效益差，质量无保证，在某些地区还相当普遍。
三是，白酒的市场管理和监督的力度不够，假冒伪劣白酒，屡打不尽，已成顽症，使一些消费者上当受骗，使某些不法分子暴富，这是极不正常的。
二、行业未来发展趋势
随着外来资本对白酒产业的介入，使得原始、平静的中国白酒行业风声水起、热闹非常。在资本介入的同时，新的营销策略、理念、市场操作手法也被带入了这个利润极高的行业。
这是一次大的行业洗牌，一些水土不服者纷纷下马（娃娃哈、力帆集团、长安集团、健力宝）。究其失败的原因并非是资本实力的不雄厚，而是缺乏对白酒行业的最起码的了解和研究。
我们一直坚信，对消费市场、消费者的准确把握才是操作白酒品牌的最根本条件。我们可以从近几年的一些新锐品牌的迅速崛起，来看出一些端倪。
1）“金六福”是贴牌生产成功的代表，背靠“五粮液”这棵大树，打着中国传统“福文化”的大旗，在市场上呼风唤雨。但这只是表面现象，金六福同样是外来资本，但是由于对行业市场的冷静审视，和对消费市场的准确分析，并施以相应的营销策略才能够得以成功。
2）“小糊涂仙”打了贴牌生产一个擦边球。它的成功完全利益于对酒文化的灵活运用，并巧妙结合了“传世佳酿茅台镇”的旗号，是真正以酒文化、品牌文化营销市场成功的典范。
3）“水井坊”是一个特例，它之所以能够成功，主要是大胆地发挥了传统营销的4P 原理。产品包装大胆、奢华，以高于酒体成本数倍的价格做出了一款“白酒珍品”，并将自已定位于超高档白酒；价格更是高得离谱，最高者万余元，几千元，最便宜的也近千元，是老牌名酒的数倍之多；市场渠道定位在沿海发达城市的高档礼宴场合；促销上也是力度超大的，
单单在广东市场一年的广告投放比例就达3700多万元。创造了大手笔做白酒的“佳话”。
白酒行业并不会像啤酒、果酒行业那样的，市场走向统一，资本相互融合。地方型小品牌依然会在本地保护主义的庇护下顽强生存。大集团大品牌所衍生出来的副品牌在资本力量的有效支持下，会越来越活跃并逐渐蚕食小品牌的市场份额。
行业专家早就预言过，未来的白酒市场将是产品品质与品牌文化并举的繁荣局面。
第四章 营销计划与目标
根据“互助”青稞酒品牌定位、市场定位、价格地位、设定以下营销计划：
一、销售区域：第一年度以青海为基地，建成样板市场。在市，县，镇必须同时启动。同时选择海东，海北，海南部分城市为目标市场。选择海东，海北，海南是因为它是人口众多，收入高、消费能力强，同时拥有众多来自青海的打工者，“互助”品牌的家乡情结容易产生购买欲望。
二、市场运作方式：青海省是青海互助青稞酒有限公司的所在地，运作方式为当以直销为主（直销的优势在于由青海互助青稞酒有限公司 直接供货给终端，网点控制起来直接，回款效率高，渠道保真，便于品牌的迅速崛起），其它市场都采取代理商制。
三、渠道：根据“互助”青稞酒的定位及青海互助青稞酒有限公司的实力“互助”青稞酒酒的销售渠道主要是选择在终端销售。
四、销售目标：2011年度实现销售额4.5亿，实现利润1.5亿；
2012年度实现销售额5亿，实现利润2亿；
2013年度实现销售额6亿，实现利润2.5亿。
五、主要业务关系：通过前期的市场运作，品牌宣传，“互助”青稞酒酒被越来越多的人认同，青海互助青稞酒有限公司已成功与全省260多位经销商建立了合作关系，并和600多家终端建立了销售关系。
第五章 促销和市场渗透
促销和市场渗透主要体现在对终端至高点的争夺，和份额的扩大上。几乎所有白酒品牌为了达到这个目的，均无一例外地把全部精力放在对终端的刺激上了，导致了进入终端的门槛非常之高（进场费、专场费、节庆赞助、店庆赞助）。
“互助青稞酒”的市场重点也会在终端上，但是我们找到了和终端共同的利益点，那就是——消费者。酒店的收入来源来自消费者，老表酒的利益来源也是消费者，这是一个利益纽带。在接下来的促销与市场渗透中，我们会与样板市场中的终端酒店结合成利益联盟，以新的操作手法占领这个“至高点”。用以赢取最大化的经济效益，和规避各种不正常费用。
一、主要促销方式：通过媒体投放品牌形象广告，通过公关、促销活动，概念炒作等传播工具，提升“互助”青稞酒酒品牌知名度，在消费者中增加“互助”青稞酒品牌的透明度。
二、关系营销：在前期准备工作中，我们已经将大部分的精力投入到了社会关系的建立，和开发上了。市县两级政府领导已经明确表示把“互助青稞酒”作为今后的礼品用酒、和招待指定用酒。希望籍此带动消费市场的顺利启动，和起到“消费领袖”的带头作用。
三、口碑促销：利用公司的广泛的人际关系资源，在各个社会群体中发布关于“互助”青稞酒品质高尚、口感特殊、文化韵味浓厚等口碑传播利益点。将“互助”品牌美誉度发挥到最大化。
四、联合促销：在样板市场的建设中我们会以更加新颖、有效的手法精耕细作，与我们渠道商、终端合作伙伴组成战略联盟，将我们的利益联系到一体，在春节到来之前将“互助”全面导入市场。
第六章 公司管理团队
一、机构设臵
青海互助青稞酒有限公司组织架构图
二、经营团队 三、外部支持
为了提高“互助”青稞酒操作市场的成功率，和增加公司整体营销水平，青海互助青稞酒有限公司高薪聘请了知名的策划公司和酒类营销实战专家，并与其达成了战略合作伙伴关系。这是一个专业性极强的队伍。
在接下来的市场营销进程中，我们将充分发挥各自的资源优势，将“互助”青稞酒真正打造成“青海第一文化酒”和西北第一品牌酒。
第七章 风险分析
青海互助青稞酒有限公司，生产规模，产品质量都将直接影响“互助”青稞酒的销售和品牌形象，为此本公司对其生产能力，产品质量进行了调查，通过前期的合作，皆能满足我们的需要，达到我们的要求。
第八章 财务预算
一、销售背景
在2009年9月12日刚刚结束的，中国首届“华樽杯”酒类品牌价值评议活动颁奖盛典上，青海互助青稞酒有限公司荣获“华樽杯”中国第一青稞酒品牌在此次评选中，互助青稞酒打败众多竞争对手，品牌价值高达15.34亿元，一举夺得中国第一青稞酒品牌，这除了与它独特的品质有关外，最重要的是其品牌建设的成功。在互助青稞的发展历程里，其品牌战略的选择与调整，给互助青稞酒带来了焕然一新的重生。 2002年底，外埠白酒品牌大举进入青海，互助青稞酒的市场受到了严重冲击，市场占有率不到30%。面对企业的困境，公司领导敏锐地意识到，品牌是市场制胜的关键，品牌建设必须提到企业战略发展的规划当中。 2003年，互助青稞酒迈出了品牌发展的第一步。统一了互助青稞酒的对外推广品牌形象，确定了“相聚时刻，豪情无限”的品牌推广语；导入CIS 企业形象系统，确立了互助青稞酒未来产品的发展模式和方向。此次规划使互助青稞酒的销售量迅速提高，市场逐渐稳固。2005年互助青稞酒开始了第二次的品牌规划。将开发的“天佑德”作为互助子品牌，制定了“天佑德”独立发展的品牌策略，确定了“天佑德”独立的标识和推广形象。
2006年随着企业新产品的不断推出和市场的迅速变化，互助青稞酒进行了第三次品牌规划。将互助青稞酒的产品品牌进行分离，理顺了互助母品牌和各产品子品牌的关系；在互助母品牌下独立运作天佑德、八大作坊、永庆和、互助四个子品牌；根据不同目标消费人群的定位来确定不同品牌、不同广告推广表现；使用品牌 管理工具对品牌进行管理和分析。在短短的四年间，互助青稞酒的品牌建设从无到有，从粗犷到精细，每次规划都将产品提升到一个更高的层次，公司的经济效益也相继发生了巨大的变化，销售业绩年年翻新
二成本预算 金额单位：万元
四．营业费用及管理费用预算 金额单位：
说明：1、销售人员工资包括基本工资与按回款额的2%提成核算；
2、广告费用：根据预算投入数填列, 包括:电视、报纸、户外媒体等广告费用。
五、利润预算(按以上收入指标预算)
第九章 融资计划
一、 现金预算 金额单位：万元
未来展望：
青稞酒的优势是青海互助青稞酒有限公司位于青海省互助土族自治县境内。这里群山环抱、山清水秀，祁连山得天独厚的自然环境及国家森林公园所形成的特殊微生物圈，形成了 青稞酒的发祥地，全国最大的青稞酒生产基地和受国家保护的青稞酒原产地。纯天然的青稞和无污染的地下山泉，经过科学配料、精心酿造及久储老熟造就了天之佳 酿———“互助”青稞酒。清香醇厚、绵甜爽净的口味，饮后头不痛、
口不渴的感受，使“互助”青稞酒传承400年，至今兴盛不衰。 “互助”青稞酒以“地理环境独特、酿酒原料独特、大曲配料独特、制酒工艺独特、产品风格独特”的独特风格，被全国酿酒专家誉为“高原明珠、酒林奇葩”。 营养价值
1、世界上麦类作物中含葡聚糖最高的农作物：青稞酒葡聚糖含量是小麦的50倍。对结肠癌、心脑血管疾病、糖尿病有预防作用。同时具有提高人体免疫力、调节生理节律的作用。
2、含有丰富的膳食纤维：膳食纤维含量是小麦的15倍，具有清肠通便、清除体内毒素等有良好功效。
3、含有独特的支链淀粉：支链淀粉比普通的支链淀粉高出26%，可抑制胃酸过多，对病症有缓解和屏障保护作用。
4、含有稀有的营养成分：含硫胺素、核黄素、尼克酸、维生素E 。可促进人体健康发育。
5、含有对人体有益的微量元素：钙、磷、铁、铜、锌、硒等矿物质元素。硒是联合国卫生组织确定的人体必需元素，是该组织目前唯一认定的防癌、抗癌元素 依据以上优势，我坚信互助青稞酒一定会在扩大市场的战役中取得胜利！！。
青稞酒商业计划书
目 录
第一章 摘要………………………….………………... …... ……. …... 2
一、公司简介及经营模式……………………………………………………………………… 2
第二章 产品和服务……………….. ………... …….…………... ……... 3
一、市场定位………………………………………………………………………………….. .4
二、商业运作中突出的利益点…………………………………………………………….…….4
三、产品特性…………………………………………………………. ………………………….5
四、产品线的规划与消费市场的对接……………………………………………………………5
五、服务……………………………………………………………………………………………5
第三章 行业市场环境…….………. ……………. …………. ………… 6
一、市场环境……….. ………………………………………………………………………… .6
二、行业未来发展趋势……………………………………………………………………………7
第四章 营销计划与目标……………………………... ………………. 8
一、销售区域………………………………………………………………………………………8
二、市场运作方式…………………………………………………………………………………8
三、渠道……………………………………………………………………………………………8
四、销售目标………………………………………………………………………………………8
五、主要业务关系…………………………………………………………………………………9
第五章 促销和市场渗透…………………………... …. …………... … .9
一、主要促销方式…………………………………………………………………………………9
二、关系营销………………………………………………………………………………………9
三、口碑促销………………………………………………………………………………………9
四、联合促销………………………………………………………………………………………9
第六章 公司管理团队……………………………. …………. …... 10
一、机构设置……………………………………………………………………………………..10
二、经营团队……………………………………………………………………………………..10
三、外部支持……………………………………………………………………………………..11
第七章风险分析………………………………. …………. ……… 11
第八章财务预算……………………………………. …………… 12
一、销售背景……………………………………………………………………………………..12
二、销售预算……………………………………………………………………………………..12
三、成本预算……………………………………………………………………………………..12
四、营业费用及管理费用预算…………………………………………………………………..13
五、利润预算……………………………………………………………………………………..14
第九章融资计划……………………………………. …………… 14
第一章 摘要
公司简介及经营模式 青海互助青稞酒有限公司是在原青海青稞酒业（集团）有限责任公司基础上改制组建的法人独资企业，是青稞酒的原产地，也是青海省首家通过ISO9001国际质量体系认证的食品企业。公司占地面积30万平方米，注册资本1亿元，资产总额3.7亿元，职工人数1100余人。主导产品为“互助”牌青稞酒，至今已有400余年生产历史，年产能力5万吨，是“中华人民共和国原产地保护地理标识产品”，“互助”牌商标是“中国驰名商标”。
“互助”牌青稞酒产品以青藏高原特有的粮食作物——青稞为原料，采用传统工艺经科学配料、精心酿造、久储自然老熟而成，是青海特色品牌，也是中国白酒业的一朵奇葩。互助青稞酒以它独特的酿酒原料、独特的高原地理环境、独特的生产工艺、独有的花岗岩条石窖发酵以及独特的青藏高原民族文化，共同形成了“香气清雅纯正，怡悦馥合，口感绵甜爽净，醇厚丰满，香味谐调，回味怡畅”的产品风格和高原特色，深受广大消费者的喜爱，目前已按公司战略发展规划形成“天佑德”、“八大作坊”、“永庆和”、“互助”四大品牌系列, 品种达40多个，2006年10月，互助青稞酒被中国酿酒工业协会认定为“中国白酒清香型（青稞原料）代表。
公司在2005年7月挂牌运行以来，企业在产权制度、经营机制、管理模式等各方面都发生了深刻变化，经营状况得到明显改善，经济指标逐年增长，已步入可持续发展的轨道。2008年，生产白酒10055吨，实现销售收入3.5亿元，比上年增长33.58%，实现利润 6906万元，实现税金7069万元，各项经济指标均达到历史最好水平，今年计划实现销售4.5亿元，实现利润9000万元。
公司在未来三年内，将突出“互助”、“天佑德”、“八大作坊”、“永庆和”四大战略品牌地位，年产量达到15000吨, 主营业务收入达到10亿元，上缴税收突破2亿元，并积极为上市作努力。在突出青稞酒主业的同时，我们将重点实施旅游生态园建设，以青稞酒文化和互助土族文化为切入点，挖掘土族历史文化资源，建成以民俗展示、休闲度假、工业旅游、会议观光、美食健身娱乐为一体的综合性多功能产业园区。该项目计划总投资近10亿元，其中2009年投入资金2亿元。项目建成后，青稞酒产业及旅游生态园区将形成规模，以旅游宣传带动酒业，以酒业带动民俗旅游业，使两者相互促进，共同发展，从而提高青稞酒产业的整体发展水平。
现在的销售“互助”、“天佑德”、“八大作坊”、“永庆和”四大战略品牌地位u 处在市场开拓及快速扩张的状态下。为实施我们的计划，我们需要总金额为300万元的贷款，用于下列目的：
1、为了建设发展营销网络，建立商品配送中心，扩大仓储能力以适应顾客的需求。
2、增加销售量以促进和改善我们的产品或服务。
3、为了增加分销渠道、区域销售、销售办事处，等等。
由于新订单的大量涌入，需要改善客户的支持与服务系统，以适应增长的需要。
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第二章 产品和服务
青稞酒采用青稞为原料，用古老的酿酒工艺制成，民间素有土法酿制熬酒传统，名为“酩”。青稞亦称大麦、米麦、裸大麦，是大麦的一个特殊品种。为禾本科一年生草本植物，产地主要是海拔2700米左右的无污染的高海拔地区，主要分布在青海、西藏、四川和云南、甘肃的部分地区，是具有民族特色的地方资源。因其生长环境特殊，其蛋白质和碳水化合物含量高，含有十八种氨基酸，含有锌、铁、钾等十二种矿物质，含有丰富的VA 、VB1、VB2、VC 等7种维生素。经常食用可解决人体营养缺乏症。从上面可以看出，青稞原料由于其生长环境独特，营养丰富，无污染等特点，是形成互助青稞酒的独特口味和风格的重要因素。总体说来，在中国的餐饮业里，“酒文化”具有历史悠久的传统文化，五粮液实业是要在这
文化中做足“酒”文章。
我们产品所使用的技术来自青藏高原独特的土家族酿造技术加上现代工艺制成
青稞酒独特之处：（和一般白酒不同地方）
1、酿酒主料不同：以青稞为主。
2、酿酒环境不同：高原气候（气温、氧气含量）。
3、酿酒用水不同：雪山圣水，天然矿泉水。
4、酒文化不同：青稞酒、酥油茶、哈达是西域文化的典型代表。“互助”酒的包装来自景德镇专业厂家，其工艺采用全国最先进的制瓷技术，在世界酒界尚属首创，其高档程度令人叹为观止。使“青稞酒”在发掘、传承青藏高原酒文化的同时，与景德镇悠久的瓷文化有机地结合在一起，使“互助青稞酒”这个品牌蕴涵着更加深刻的青海文化精髓；加上独具匠心的精美包装，确保凝集浓浓青海土家族情怀的“青稞酒”酒有高起点、高品味与高品质。
我们在对行业市场进行了客观审视和对自身资源进行优化整合之后，青海省互助青稞酒有限责任公司为自身制定了具有挑战性又符合实际的战略发展目标：
1）2010年度销售目标4亿人民币；
2）市场拓展覆盖至青海省各个市、县，镇市场；
3）建立健全4个网络平台，向西北全省市场挺进；
4）每年的市场占有率以30%的速度增长；
目前，我们的产品处于起步阶段。我们计划按着这种产品继续扩大我们的产品市场覆盖面，发展项目包括；建立商品配送及仓储中心、区域分销中心、销售网点。
在延伸经营范围过程中，主要的关键因素是资金的不足。
我们的经营是独一无二的，我们提供渠道开发支持，对终端网点的开发，根据需要，我们将派业务代表协助经销商做好终端网点的开发和维护及市场促销与宣传工作。分销渠道的开发，我们的业务代表将协助经销商搞好分销网络的建设的维护工作，严格执行公司的市场政策，确保分销渠道的畅通无阻。市场管理支持，我们的业务代表在开发市场的同时，将协助经销商做好销售、市场方面的规范管理工作。
1、建立市场监察机构，加强对市场冲货、低价倾销等不良经营行为的打击，以维护各
区域市场的正常动作和经销商的利益。
2、定期进行市场信息和各种销售情况的收集和分析，帮助经销商做好经营方面的计划和管理，建立自己独特的品牌形象.
3、建立与合作伙伴间的制度性沟通机制，迅速掌握市场的第一手资料，听取合作伙伴的合理化建议和意见。在总体品牌营销战略的基础上，针对不同的市场制定符合当地市场的整合营销方案。
我们提供销售奖励支持 对于经销“青稞酒”酒系列产品的经销商，除了给予上述支持外，还将根据经销商的合作状况和实际销售业绩，按季、年度给予适当的销售奖励。
另外，“互助”二字已被全国人民所认知，更使青海人倍感亲切，我们坚信“互助”青稞酒酒系列产品将快速进入市场，并得消费者的认同和喜欢。
一、市场定位
1）礼品型（高档酒）政府官员（接待、宴请、送礼） 2）高档型拥有相当高收水平的、有一定鉴赏能力的（送礼、佐餐）；
3）中档型对酒水品质有着高要求，同样有收入水平的社会中坚力
量（佐餐、聚会）
4）低档型对价位较敏感，要求品质的普通消费者（佐餐、聚会、
送礼、宴请等）
二、商业运作中突出的利益点
在我们对老表品牌进行整合传播过程中，我们会分阶段的推出主打品牌概念，扩大品牌知名度及美誉度。（见下图）
忠诚 团结市场导入期
进取 上进市场培育期
永恒 创新市场成长期 真挚 与时俱进市场成熟期
三、产品特性
“青稞酒”系列产品具有很强的地域文化特色，产品商标注册为“互助”更加赋予了该产品深厚的文化内涵。它的酒体来自传统的酿造技术加上现代勾兑技术，使青稞酒朝“安全，健康，卫生”的饮酒时尚发展。“互助”青稞酒的品质可以得到充分的保证，在瓶型设计和外包装上采用了最新现代工艺，瓶体采用高档瓷瓶，依托于中国瓷都景德镇的悠久瓷文化，专业的酒瓶生产技术，特别是瓶体的表面图案，具有很高的鉴赏价值和收藏价值。在中国用瓷瓶装酒已有多年，但真正能做到使酒文化和瓷文化有机结合的尚无一例，如今我们自豪地宣称我们做到了。
“互助”青稞酒是独特的地域文化有机结合的产物，“青海互助青稞酒有限公司”卖的不仅仅是酒，更依托于青藏高原独特地域文化的丰富内涵。青海互助青稞酒有限公司已经把“互助”酒打造成为青海第一酒，青海第一文化酒。
四、产品线的规划与消费市场的对接
以不同档次的产品对接不同的消费渠道
1）高档礼品酒青海互助青稞酒有限公司由直接供给政府机关
2）高档老表酒类高档消费酒店
3）中档老表酒类消费档次酒店
4）低档老表酒类消费酒店、细分后的零售点
五、服务
“互助”酒有其优良的酒质，顶级的包装，深刻的文化内涵这远远不够，还必须有最好的服务产品才能走向市场，走向成功。新品牌上市，能否很快直达终端，到达消费者手中，
取决于我们是否有良好的品牌推广方案，能否很快找到有实力有网络的代理商，代理商能否很快认可我们的产品，又取决于我们能否给他们提供最好的服务，解决他们的后顾之忧。经销商担心的问题有三：
1）产品是否卖得出去，卖不出去怎么办；
2）产品能否给他带来利润，怎样才能赚钱；
3）广告支持怎样，市场维护措施有没有。
基于以上三点，我们制定了相应的服务措施，把经销商的经营风险降低至最低限度： ①派业务骨干协同经销商调查目标市场针对市场的实际情况给代理确定符合当地市场的产品结构，同代理商一道制定符合当地市场情况的营销方案，并投入相应比例的经费用于方案的实施，根据各地市场不同特点，对媒体加以整合，确保品牌的提升和产品概念的准确诉求，指导代理商做好终端网点，分销网络的开发和维护及市场促销与宣传工作，承诺经销商可退换货使他们以零风险加盟“老表酒”大家庭。
②由于做好了市场调查，合理整合产品结构制定合理市场价格，确保代理商销售我们产品的利润达到20%左右，同时有年终完成任务返利。
③在业务骨干开发市场的同时，将协助代理商做好市场的规范管理工作，建立市场督察机构，加大对市场冲货、低价倾销等不良经营行为进行打击的力度。
总的来讲，我们能够取得良好业绩的保证是源于与经销商的坦诚合作，所谓的“互惠互利”。在经销商利用自身资源做市场的同时，由青海互助青稞酒有限公司营销人员组成一个强大“助销系统”帮助经销商规避风险，与他们共同成长。
第三章 行业市场环境
一、市场环境
良好的利用好政策
西部大开发政策
西部大开发是中国21世纪经济发展的一个重大战略抉择，从2000年开始付诸实施，计划用5到10年的时间，在西部基础设施和生态建设等方面有突破性进展，旨在缩小东西部之间的差距、调整产业结构、优化资源配臵、加强民族团结。西部大开发自开始即建立机构、颁布优惠政策，并编制了总体规划、加快建设重大工程。计划开工的10大项目，已全部开
工，目前进展顺利；在建项目完成投资760多亿元，其中40%的项目已经建成投产。2001年政府制定优惠政策的实施细则，开展西部开发的立法工作，组织实施西部大开发规划，并将新开工包括青藏铁路、西气东输、退耕还林还草、教育工程等在内的12个重点工程项目，总投资达3000亿元。以国家的财力，实施包括财政转移支付和基础设施投资在内的直接发展援助，利用国家掌握的政策资源，诱导国内外的资金、技术、人才及企业“西进”，积极调整产业结构，根椐当地的地理、气候和资源等条件，着力发展有自己特色的优势产业，发展科技和教育，加快人才培养，加快科技成果转化，加大改革开放力度，研究适应新形势的新思路、新方法、新机制，采取一些重大政策措施，加快西部地区改革开放的步伐。
国家向西倾斜的投资政策，促使巨额资金将全方位的带动许多行业，这些行业产品的供给，提供企业直接及潜在的发展空间，西部各地方政府制订的发展重点领域内，将会给予企业“政策保障”及“享受最大的政策立体空间”、“合理的区域调节功能”及“税收体制、投资及融资的适度放宽”。
需求总量减少，买方市场形成。1997年以后，中国白酒业呈现两大显著特征：一是产销量下降；二是市场竞争进一步加剧，平均价格下降, 企业效益出现滑坡。据有关方面统计，我国白酒工业90年代以来的产量分别为：1993年594万吨，1994年653万吨，1995年798万吨，1996年802万吨，1997年708万吨，1998年584万吨，1999年502万吨。从以上数据可以清楚地看出， 1997年前的5年间，全国白酒产量增加了100万吨, 我国白酒工业的产量1997年达到高峰,1997年以后全国白酒生产开始出现负增长。
从市场占有率来看，名优白酒仍占绝对优势。据全国商业信息中心对全国大商场的市场检测，2002年3 月份，白酒市场占有率的排序是：茅台酒为15.2% ，五粮液酒为18.8% ，剑南春酒为 10.4% ，古井贡酒为8.5%，郎酒为5.8%，沪州老窑酒为6.7%，红星二锅头酒为5.4%，泰山特曲酒为5.2%，酒鬼酒为2.7%，全兴大曲酒为2.5%，其他酒为18.8% 。所以说“互助”青稞酒在国内的市场占有率十分小，近年来，还涌现出一批物美价廉、深受广大城乡消费者喜欢的大众化优质白酒，除上面提到的红星二锅头酒外，还有黑龙江省的北大荒酒、山东省的景芝白干酒、安徽省的高炉特曲酒和种子玉液酒、江苏省的高沟特液酒、湖北省的石花大曲酒、天津市的特制佳酿酒。这些优质白酒在市场上均占有一定的份额。
从白酒企业结构来看，形成了规模化、集团化的雏形。涌现出一批生产规模大、产品市场覆盖面广、经济效益好的企业和集团公司。据统计，2001年实现利润在2亿元以上的有∶四川五粮液集团为10.08亿元，湘酒鬼3.82亿元，四川全兴酒厂为3.26亿元，贵州茅台酒
厂（集团）有限公司3.01亿元，四川剑南春集团有限责任公司为2.71亿元。
当前，白酒行业的发展存在著一些不可忽视的困难和问题。主要表现在：
一是，我国的白酒市场已趋饱和，市场竞争甚为激烈，许多中小企业产品销售不畅，甚至没有销路，使企业开工不足，甚至停产倒闭，许多职工下岗待业，已成为一些地区和企业的困难之一，必须引起高度重视。
二是，白酒行业遍地设厂的倾向尚未扭转，企业规模小，经济效益差，质量无保证，在某些地区还相当普遍。
三是，白酒的市场管理和监督的力度不够，假冒伪劣白酒，屡打不尽，已成顽症，使一些消费者上当受骗，使某些不法分子暴富，这是极不正常的。
二、行业未来发展趋势
随着外来资本对白酒产业的介入，使得原始、平静的中国白酒行业风声水起、热闹非常。在资本介入的同时，新的营销策略、理念、市场操作手法也被带入了这个利润极高的行业。
这是一次大的行业洗牌，一些水土不服者纷纷下马（娃娃哈、力帆集团、长安集团、健力宝）。究其失败的原因并非是资本实力的不雄厚，而是缺乏对白酒行业的最起码的了解和研究。
我们一直坚信，对消费市场、消费者的准确把握才是操作白酒品牌的最根本条件。我们可以从近几年的一些新锐品牌的迅速崛起，来看出一些端倪。
1）“金六福”是贴牌生产成功的代表，背靠“五粮液”这棵大树，打着中国传统“福文化”的大旗，在市场上呼风唤雨。但这只是表面现象，金六福同样是外来资本，但是由于对行业市场的冷静审视，和对消费市场的准确分析，并施以相应的营销策略才能够得以成功。
2）“小糊涂仙”打了贴牌生产一个擦边球。它的成功完全利益于对酒文化的灵活运用，并巧妙结合了“传世佳酿茅台镇”的旗号，是真正以酒文化、品牌文化营销市场成功的典范。
3）“水井坊”是一个特例，它之所以能够成功，主要是大胆地发挥了传统营销的4P 原理。产品包装大胆、奢华，以高于酒体成本数倍的价格做出了一款“白酒珍品”，并将自已定位于超高档白酒；价格更是高得离谱，最高者万余元，几千元，最便宜的也近千元，是老牌名酒的数倍之多；市场渠道定位在沿海发达城市的高档礼宴场合；促销上也是力度超大的，
单单在广东市场一年的广告投放比例就达3700多万元。创造了大手笔做白酒的“佳话”。
白酒行业并不会像啤酒、果酒行业那样的，市场走向统一，资本相互融合。地方型小品牌依然会在本地保护主义的庇护下顽强生存。大集团大品牌所衍生出来的副品牌在资本力量的有效支持下，会越来越活跃并逐渐蚕食小品牌的市场份额。
行业专家早就预言过，未来的白酒市场将是产品品质与品牌文化并举的繁荣局面。
第四章 营销计划与目标
根据“互助”青稞酒品牌定位、市场定位、价格地位、设定以下营销计划：
一、销售区域：第一年度以青海为基地，建成样板市场。在市，县，镇必须同时启动。同时选择海东，海北，海南部分城市为目标市场。选择海东，海北，海南是因为它是人口众多，收入高、消费能力强，同时拥有众多来自青海的打工者，“互助”品牌的家乡情结容易产生购买欲望。
二、市场运作方式：青海省是青海互助青稞酒有限公司的所在地，运作方式为当以直销为主（直销的优势在于由青海互助青稞酒有限公司 直接供货给终端，网点控制起来直接，回款效率高，渠道保真，便于品牌的迅速崛起），其它市场都采取代理商制。
三、渠道：根据“互助”青稞酒的定位及青海互助青稞酒有限公司的实力“互助”青稞酒酒的销售渠道主要是选择在终端销售。
四、销售目标：2011年度实现销售额4.5亿，实现利润1.5亿；
2012年度实现销售额5亿，实现利润2亿；
2013年度实现销售额6亿，实现利润2.5亿。
五、主要业务关系：通过前期的市场运作，品牌宣传，“互助”青稞酒酒被越来越多的人认同，青海互助青稞酒有限公司已成功与全省260多位经销商建立了合作关系，并和600多家终端建立了销售关系。
第五章 促销和市场渗透
促销和市场渗透主要体现在对终端至高点的争夺，和份额的扩大上。几乎所有白酒品牌为了达到这个目的，均无一例外地把全部精力放在对终端的刺激上了，导致了进入终端的门槛非常之高（进场费、专场费、节庆赞助、店庆赞助）。
“互助青稞酒”的市场重点也会在终端上，但是我们找到了和终端共同的利益点，那就是——消费者。酒店的收入来源来自消费者，老表酒的利益来源也是消费者，这是一个利益纽带。在接下来的促销与市场渗透中，我们会与样板市场中的终端酒店结合成利益联盟，以新的操作手法占领这个“至高点”。用以赢取最大化的经济效益，和规避各种不正常费用。
一、主要促销方式：通过媒体投放品牌形象广告，通过公关、促销活动，概念炒作等传播工具，提升“互助”青稞酒酒品牌知名度，在消费者中增加“互助”青稞酒品牌的透明度。
二、关系营销：在前期准备工作中，我们已经将大部分的精力投入到了社会关系的建立，和开发上了。市县两级政府领导已经明确表示把“互助青稞酒”作为今后的礼品用酒、和招待指定用酒。希望籍此带动消费市场的顺利启动，和起到“消费领袖”的带头作用。
三、口碑促销：利用公司的广泛的人际关系资源，在各个社会群体中发布关于“互助”青稞酒品质高尚、口感特殊、文化韵味浓厚等口碑传播利益点。将“互助”品牌美誉度发挥到最大化。
四、联合促销：在样板市场的建设中我们会以更加新颖、有效的手法精耕细作，与我们渠道商、终端合作伙伴组成战略联盟，将我们的利益联系到一体，在春节到来之前将“互助”全面导入市场。
第六章 公司管理团队
一、机构设臵
青海互助青稞酒有限公司组织架构图
二、经营团队 三、外部支持
为了提高“互助”青稞酒操作市场的成功率，和增加公司整体营销水平，青海互助青稞酒有限公司高薪聘请了知名的策划公司和酒类营销实战专家，并与其达成了战略合作伙伴关系。这是一个专业性极强的队伍。
在接下来的市场营销进程中，我们将充分发挥各自的资源优势，将“互助”青稞酒真正打造成“青海第一文化酒”和西北第一品牌酒。
第七章 风险分析
青海互助青稞酒有限公司，生产规模，产品质量都将直接影响“互助”青稞酒的销售和品牌形象，为此本公司对其生产能力，产品质量进行了调查，通过前期的合作，皆能满足我们的需要，达到我们的要求。
第八章 财务预算
一、销售背景
在2009年9月12日刚刚结束的，中国首届“华樽杯”酒类品牌价值评议活动颁奖盛典上，青海互助青稞酒有限公司荣获“华樽杯”中国第一青稞酒品牌在此次评选中，互助青稞酒打败众多竞争对手，品牌价值高达15.34亿元，一举夺得中国第一青稞酒品牌，这除了与它独特的品质有关外，最重要的是其品牌建设的成功。在互助青稞的发展历程里，其品牌战略的选择与调整，给互助青稞酒带来了焕然一新的重生。 2002年底，外埠白酒品牌大举进入青海，互助青稞酒的市场受到了严重冲击，市场占有率不到30%。面对企业的困境，公司领导敏锐地意识到，品牌是市场制胜的关键，品牌建设必须提到企业战略发展的规划当中。 2003年，互助青稞酒迈出了品牌发展的第一步。统一了互助青稞酒的对外推广品牌形象，确定了“相聚时刻，豪情无限”的品牌推广语；导入CIS 企业形象系统，确立了互助青稞酒未来产品的发展模式和方向。此次规划使互助青稞酒的销售量迅速提高，市场逐渐稳固。2005年互助青稞酒开始了第二次的品牌规划。将开发的“天佑德”作为互助子品牌，制定了“天佑德”独立发展的品牌策略，确定了“天佑德”独立的标识和推广形象。
2006年随着企业新产品的不断推出和市场的迅速变化，互助青稞酒进行了第三次品牌规划。将互助青稞酒的产品品牌进行分离，理顺了互助母品牌和各产品子品牌的关系；在互助母品牌下独立运作天佑德、八大作坊、永庆和、互助四个子品牌；根据不同目标消费人群的定位来确定不同品牌、不同广告推广表现；使用品牌 管理工具对品牌进行管理和分析。在短短的四年间，互助青稞酒的品牌建设从无到有，从粗犷到精细，每次规划都将产品提升到一个更高的层次，公司的经济效益也相继发生了巨大的变化，销售业绩年年翻新
二成本预算 金额单位：万元
四．营业费用及管理费用预算 金额单位：
说明：1、销售人员工资包括基本工资与按回款额的2%提成核算；
2、广告费用：根据预算投入数填列, 包括:电视、报纸、户外媒体等广告费用。
五、利润预算(按以上收入指标预算)
第九章 融资计划
一、 现金预算 金额单位：万元
未来展望：
青稞酒的优势是青海互助青稞酒有限公司位于青海省互助土族自治县境内。这里群山环抱、山清水秀，祁连山得天独厚的自然环境及国家森林公园所形成的特殊微生物圈，形成了 青稞酒的发祥地，全国最大的青稞酒生产基地和受国家保护的青稞酒原产地。纯天然的青稞和无污染的地下山泉，经过科学配料、精心酿造及久储老熟造就了天之佳 酿———“互助”青稞酒。清香醇厚、绵甜爽净的口味，饮后头不痛、
口不渴的感受，使“互助”青稞酒传承400年，至今兴盛不衰。 “互助”青稞酒以“地理环境独特、酿酒原料独特、大曲配料独特、制酒工艺独特、产品风格独特”的独特风格，被全国酿酒专家誉为“高原明珠、酒林奇葩”。 营养价值
1、世界上麦类作物中含葡聚糖最高的农作物：青稞酒葡聚糖含量是小麦的50倍。对结肠癌、心脑血管疾病、糖尿病有预防作用。同时具有提高人体免疫力、调节生理节律的作用。
2、含有丰富的膳食纤维：膳食纤维含量是小麦的15倍，具有清肠通便、清除体内毒素等有良好功效。
3、含有独特的支链淀粉：支链淀粉比普通的支链淀粉高出26%，可抑制胃酸过多，对病症有缓解和屏障保护作用。
4、含有稀有的营养成分：含硫胺素、核黄素、尼克酸、维生素E 。可促进人体健康发育。
5、含有对人体有益的微量元素：钙、磷、铁、铜、锌、硒等矿物质元素。硒是联合国卫生组织确定的人体必需元素，是该组织目前唯一认定的防癌、抗癌元素 依据以上优势，我坚信互助青稞酒一定会在扩大市场的战役中取得胜利！！。