项目目标成本分析情况
项目净用地面积9万平方米,容积率2.2,于2009年09月以招拍挂方式取得。
项目总投资为27.82亿元,预计销售额为37.40亿元,税前利润7.08亿,比立项时增加2.88亿元,税前成本利润率为25.5%,比立项时提高9.6个百分点,达到立项水平。
表1:经济指标对比表
差异原因分析:成本利润提高主要是因为住宅已售部分按实际销售额计算,立项时售价为15000元/平米,但目前已售部分均价已达17000元/平米。随着后期不断销售,成本利润率还将不断提高。成本增加原因主要是品质提升,同时政策调整,永水永电以及政府收费标准都提升了;财务费用加入了股东借款的利息。
表2:技术指标对比表
差异原因分析:可售地库面积根据具体方案有所减少;
表3:单方售价与单方成本对比
差异原因分析:住宅与商业售价在立项时偏保守,现根据实际销售的累计均价做了调整。
表4:主要成本差异分析
差异原因分析:
建安部分:主要是因为品质的提升:(1)因70%增加架空层(; 2)外墙石材选用国产紫水晶,单方约600元/m2,另质感涂料,单方约55元/2; (3)窗地比增加0.02(4)增加地下室大堂及入户大堂面积及装修标准,入户大堂层高4.4米,原标准综合为1000元/m2。
配套部分:根据苏价工[2009]415号《省物价局关于公布新建居住区供配电工程价格标准的通知》(见附件二),供配电按建筑面积230元/m2收取,地下部分系数1.2,地下部分系数0.4,增加2828万;用水按地上建筑面积收费,单方15元/m2,成本增加249万元。
政府收费:增加大市政费用35元/M2及其他收费。
三项费用:财务利息中,股东借款原来是不计息的,现在根据集团要求增加利息,故成本增加。
项目目标成本分析情况
项目净用地面积9万平方米,容积率2.2,于2009年09月以招拍挂方式取得。
项目总投资为27.82亿元,预计销售额为37.40亿元,税前利润7.08亿,比立项时增加2.88亿元,税前成本利润率为25.5%,比立项时提高9.6个百分点,达到立项水平。
表1:经济指标对比表
差异原因分析:成本利润提高主要是因为住宅已售部分按实际销售额计算,立项时售价为15000元/平米,但目前已售部分均价已达17000元/平米。随着后期不断销售,成本利润率还将不断提高。成本增加原因主要是品质提升,同时政策调整,永水永电以及政府收费标准都提升了;财务费用加入了股东借款的利息。
表2:技术指标对比表
差异原因分析:可售地库面积根据具体方案有所减少;
表3:单方售价与单方成本对比
差异原因分析:住宅与商业售价在立项时偏保守,现根据实际销售的累计均价做了调整。
表4:主要成本差异分析
差异原因分析:
建安部分:主要是因为品质的提升:(1)因70%增加架空层(; 2)外墙石材选用国产紫水晶,单方约600元/m2,另质感涂料,单方约55元/2; (3)窗地比增加0.02(4)增加地下室大堂及入户大堂面积及装修标准,入户大堂层高4.4米,原标准综合为1000元/m2。
配套部分:根据苏价工[2009]415号《省物价局关于公布新建居住区供配电工程价格标准的通知》(见附件二),供配电按建筑面积230元/m2收取,地下部分系数1.2,地下部分系数0.4,增加2828万;用水按地上建筑面积收费,单方15元/m2,成本增加249万元。
政府收费:增加大市政费用35元/M2及其他收费。
三项费用:财务利息中,股东借款原来是不计息的,现在根据集团要求增加利息,故成本增加。