第九章 银行监管与市场约束
本章预测试题
董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。
监事会向股东大会负责，是商业银行的监督机构。对董事会、高级管理层监督，向股东大会报告
高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。
一、单项选择题
1． 银监会提出的商业银行监管理念不包括（D ）
A．管法人
B．管风险
C．管内控
D．管存款
1． D[解析]商业银行监管的理念是“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。
2． 下列关于风险评级方法的说法，不正确的是（ ）
A．ROCA评级法适用于内资银行，不适用于外资银行
B．ROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估
C．SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管
D．CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系
2． A[解析]ROCA评级法主要针对外资银行。由于外资银行的分行不是独立的法人，许多因素(如资本调控或资产流通等)都受制于总行，所以采取ROCA等级评估制比较合适。
3． 某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，信用风险加权资产为500亿元，市场风险价值(VaR)为4亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为（ ）
A．9％
B．10％
C．12％
D．16％
3． A[解析]资本充足率=(资本一扣除项)／(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)=(30+20)／(500+12．5×4)≈9％。
4． 根据我国商业银行资本监管框架，下列选项中债权给予表内风险权重不为零的是（B）
A．商业银行之间原始期限在4个月以内的债权
B．对省及省以下政府投资的公用企业 100%
C．对我国中央政府的债权
D．对政策性银行的债权
5． 在市场准人范围和标准中，（D）不属于中资商业银行行政许可事项。
A．机构设立
B．机构终止
C．董事和高级管理人员任职资格
D．资本监管
6． 根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是（ D）
A．0
B．25％
C．50％
D．100％
6．D[解析]商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：商誉应全部从核心资本中扣除；对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除50％；对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除50％。
7． 下列关于表内信用资产风险权重的描述，正确的是（ ）
A．个人住房抵押贷款风险权重为50％
B．对其他金融机构债权统一给予50％的风险权重
C．商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0
D．对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等资产，都给予50％的风险权重
7． A[解析]表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100％的风险权重；商业银行之间原始期限在4个月以上的风险权重为20％；对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100％的风险权重；个人住房抵押贷款的风险权重为50％。
8． 银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由（A ）三个层级的法律规范构成。
A．法律、行政法规、规章
B．立法、行政法规、规章
C．法律、监管文件、制度
D．立法、监管文件、制度
9． 下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（ ）
A．风险纠正
B．风险规避
C．市场退出
D．风险救助
9.B[解析]风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正、风险救助、市场退出。
10．下列（C ）不属于信用风险管理领域相关制度指引。
A．《贷款通则》
B．《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》
C．《商业银行银行账户利率风险管理的指引》
D．《银团贷款业务指导》
11．按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于（ ），资本充足率不得低于（ ），附属资本最高不得超过核心资本的（ ）。
A．4％；8％；90％
B．4％；6％；90％
C．4％；7％；l00％
D．4％；8％；l00％
11．D[解析]按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于4％，资本充足率不得低于8％，附属资本最高不得超过核心资本的100％。
12．下列关于专有信息和保密信息的说法，错误的是（D ）。
A．专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位
B．保密信息包括有关客户的信息经常是保密的
C．某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目
D．专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因
12．D[解析]专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以A项正确；有关客户的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一部分，也不宜对外提供，所以B项正确；在进行信息披露时，某些项目若为专有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须要求对披露的信息进行一般性信息披露，并解释某些项目未对外信息披露的事实和原因，所以C项正确，D项错误。
13．下列不属于银行风险监管指标的监测评价的原则的是（ ）。
A．准确性原则
B．法人并表原则
C．有效性原则
D．可比性原则
13．C[解析]银行风险监管指标的监测评价的原则是准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、法人并表原则、保密性原则。
14．等同于贷款的授信业务，其信用转换系数为（A ）。
A．100％
B．50％
C．20％
D．0
15．严格按照1988年《巴塞尔资本协议》的规定，对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予（A ）的风险权重，个人住房贷款风险权重为（ ）。
A．100％；50％
B．50％；l00％
C．60％；40％
D．40％；60％
16．下列关于风险评级的顺序，正确的是（A ）。
A．收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案
B．收集评级信息、分析评级信息、制定监管措施、得出评级结果、整理评级档案
C．收集评级信息、得出评级结果、分析评级信息、制定监管措施、整理评级档案
D．收集评级信息、得出评级结果、制定监管措施、分析评级信息、整理评级档案
17．关于表外项目的处理，下列说法不正确的是（ B）。
A．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算
B．商业银行首先将表外项目的实际成本金额乘以信息转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产
C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，主要包括互换、期权、远期和贵金属交易
D．与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证其信用转换系数为20％
17． B[解析]表外项目处理时，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产。
18．承诺，其中原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但随时可无条件撤销的承诺，其信用转换系数为（ D）
A．100％
B．50％
C．20％
D．0
19．下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是（C ）
A．法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分
B．金融自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作为法律框架的有效补充
C．规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，其效力等同于法规
D．在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成
20．下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是（D ）
A．监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
B．银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险
C．评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用
D．股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险
20．D[解析]股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。
21．2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，（C ）形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。
A．资本构成、内部审计、市场竞争
B．资本要求、监督监管、市场竞争
C．资本要求、监督检查、市场纪律
D．资本比例、外部审计、市场纪律
22．银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是（ ）
A．依法、公开、公正、有效
B．依法、公开、公正、效率
C．依法、公开、公平、效率
D．依法、公开、公平、有效
23．效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要（ ），既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。
A．合理配置和利用监管资源，提出监管建议
B．规范监管标准，提高监管效率
C．提出有效的监管建议
D．合理配置和利用监管资源，提高监管效率
24．巴塞尔委员会于（ ）重新修订并发布了新的《有效监管的核心原则》
A．2005年4月
B．2006年4月
C．2005年5月
D．2006年10月
25．下列不属于盈利能力监管指标的是（ ）
A．资产收益率
B．资本金收益率
C．预期损失率
D．净业务收益率
26．下列关于贷款迁徙类指标说法不正确的是（C ）
A．风险迁徙类指标是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标
B．期初正常贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
C．期初关注类贷款向下迁徙金额，是期初关注类贷款中，在报告期末分为关注类／次级类／可疑类／损失类的贷款余额之和
D．期初可疑类贷款向下迁徙金额，是期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额
27．管理信息系统包括两大基础模块，即（ ）
A．业务运营系统和管理报告系统
B．业务运营系统和组织结构
C．业务政策和管理报告系统
D．组织结构和业务政策
28．现金头寸指标等于（ ）
A．(现金头寸一应收存款)÷总资产
B．(现金头寸+应收存款)÷总资产
C．(现金头寸一应收存款)×总资产
D．(现金头寸+应收存款)×总资产
29．银行监管的基本目标可以概括为（ ）
A．保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定
B．保护借款人的利益，维护金融体系的安全和稳定
C．保护银行的利益，维护金融体系的安全和稳定
D．保护股东的利益，维护金融体系的安全和稳定
30．下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是（D ）
A．流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％
B．人民币超额准备金存款是指银行存人中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的部分
C．核心负债比率不得低于60％
D．流动性缺口为60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额 流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额
二、多项选择题
1． 下列关于外部审计和银行监管的关系，说法正确的有（CDE ）
A．外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价
B．银行监管侧重于财务报表审计
C．外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查
D．外部审计意见具有相对独立、客观、公正的立场
E．外部审计有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划
CDE[解析]银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价，而外部审计侧重于财务报表审计，所以A、B项错误；外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查，所以C项正确；外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，因此具有相对独立、客观、公正的立场，成为市场主体关注的重要依据，所以D项正确；外部审计的权限包括有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划，所以E项正确。
2． 下列说法不正确的有（ ）
A．商业银行的存贷款比例不得超过75％
B．外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70％
C．预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发牛的损失
D．累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于30％ E．市值敏感度为修正持续期缺口乘以2％／年
DE[解析]商业银行的存贷款比例不得超过75％，外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70％，预期损失是指信用风险损失分布的数学期望。是银行已经预计到将会发生的损失；累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20％；市值敏感度为修正持续期缺口乘以1％／年。
3． 下列关于风险迁徙类指标说法正确的有（ ）
A．风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
B．是衡量商业银行风险变化的程度
C．属于动态指标
D．表示为资产质量从本期到前期变化的比率
E．属于静态指标
ABC[解析]风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。
4． 在风险缓释的处理中，质押的处理非常严格，属于现金类资产的有（ ）
A．外币现金
B．评级AA一以上地区政府发行的债券
C．银行存单
D．黄金
E．中央政府发行的债券
4． ACD[解析]质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产，主要包括外币现金、银行存单、黄金等；另一类是高质量的金融工具，包括评级为AA一以上
国家或地区政府发行的债券等，我国中央政府、政策性银行和中央政府的公用企业发行的债券、票据等，B、E项属于高质量的金融工具。
5． 下列关于外部审计的说法正确的有（ ）
A．外部审计已经成为银行监管的重要补充
B．外部审计没有独立权
C．银行与外部审计师是委托与被委托的关系
D．外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表
E．加强外部审计，会增加监管成本
5． ACD[解析]外部审计已经成为银行监管的重要补充，所以A项正确；外部审计作为独立的第三方，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务报告发表审计意见，所以B项错误；银行与外部审计师是委托与被委托的关系，外部审计师与银行监管当局是相互合作、相互补充的关系，所以C项正确；外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒，所以D项正确；加强外部审计对银行的监督作用，有利于大大降低监管成本，提高监管效率，所以E项错误。
6． 广义上讲，银行业机构的市场准入包括（ ）
A．机构准入
B．业务准入
C．区域准入
D．高级管理人员准入
E．级别准入
7． 我国银行业信息披露管理的措施包括（ ）
A．明确披露原则
B．完善管理法规
C。改进银行会计准则
D．强化表外信息披露
E．落实监控制度
6． ABD[解析]广义上讲，银行业机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入。7． ABCDE[解析]略。
8． 市场风险指标包括（ ）
A．不良资产率
B．预期损失率
C．累积外汇敞口头寸比例
D．市值敏感性比率
E．贷款损失准备金率
8． CD[解析]市场风险指标包括累积外汇敞口头寸比例、市值敏感性比率；A、B、E属于信用风险监管指标
9． 下列关于风险监管的说法，正确的有（ ）
A．银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控
B．监管部门关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况
C．银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或分支机构的风险水平
D．必须在实现本外币、表内外、境内外并表监管的基础上，建立对各类风险的识别、监控、分析、预警和处置机制
E．良好的公司治理是商业银行风险管理的第一道防线
9. ABCD[解析]监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况和区域风险状况、银行机构风险状况，其中，银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或分支机构的风险水平，银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控；E项内部控制是商业银行风险管理的第一道防线。
10．下列属于CAMELs的有（ ）
A．资本充足性
B．资产结构
C．资产质量
D．盈利性
E．市场风险敏感度
10．ACDE [解析]CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。属于CAMELs的是资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度六大因素。
11．中国银监会提出的银行监管理念包括（ ACDE）
A．管法人
B．提高监管标准
C．管内控
D．管风险
E．提高透明度
11．ACDE[解析]中国银监会提出的银行监管理念包括管法人、管内控、管风险、提高透明度。
12．ABE[解析]风险监管核心指标分为风险迁徙、风险抵补、风险水平三个主要类别。
12．风险监管核心指标分为（ ）
A．风险水平
B．风险迁徙
C．风险缓释
D．风险对冲
E．风险抵补
13．良好的公司治理的特征包括（ ）
A．银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界
B．对经营中的各种风险有充分的认识和衡量
C．完善内部控制和风险管理体系
D．科学的激励约束机制
E．建立良好的控制结构和具体控制措施
13．ACD[解析]良好的公司治理的特征包括银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界，完善内部控制和风险管理体系，科学的激励约束机制；建立良好的控制结构和具体控制措施，对经营中的各种风险有充分的认识和衡量属于完善健全的内部控制体系需要遵守的基本原则。
14．风险计量模型的监督检查主要包括（ ）
A．建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模型函数是否正确合理
B．是否积累足够的经验的历史数据
C．是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排
D．对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全
E．风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果
14．ABCDE[解析]题中各项全部是风险计量模型监督检查的主要内容。
15．下列关于资本监管的说法正确的有（ BCDE）
A．经济资本是商业银行用于弥补预期损失的资本
B．资本监管是审慎银行监管的核心
C．资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段
D．资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段
E．资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程
15．BCDE[解析]经济资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本，所以A项错误；资本监管是审慎银行监管的核心，资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段，资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程.
16．信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括（ABCD ）
A．财务会计报告
B．各类风险管理状况
C．公司治理信息
D．年度重大事项
E．存款人的获利情况
16．ABCD[解析]信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理信息和年度重大事项。
17．构成商业银行有效管理控制风险的外部保障的要素包括（AD ）
A．市场约束
B．市场准入
C．外部审计
D．监管部门监督检查
E．信息披露
17．AD[解析]监管部门监督检查与市场约束构成商业银行有效管理控制风险的外部保障。
18．银行监管的“公开原则”的“公开”包含（BCE ）
A．行政复议的依据、标准、程序公开
B．监管执法和行为标准公开
C．监管立法和政策标准公开
D．监管职权的信息公开
E．行政诉讼的依据、标准、程序公开
18．ABC[解析]银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适
透明度。公开主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开；二是监管执法和行为标准公开；三是行政复议的依据、标准、程序公开
19．风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（BED ）
A．流动性风险指标
B．资本充足程度
C．正常贷款迁徙率
D．盈利能力
E．准备金充足程度
19．BDE[解析]风险监管核心指标主要分为风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。风险抵补类指标用以衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度等。A选项属于风险水平类指标，C选项属于风险迁徙类指标。
20．风险评级的原则包括（ACDE ）原则
A．全面性
B．可靠性
C．系统性
D．持续性
E．审慎性
20．ACDE[解析]风险评级应当遵循全面性、系统性、持续性和审慎性原则。
第九章 银行监管与市场约束
本章预测试题
董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。
监事会向股东大会负责，是商业银行的监督机构。对董事会、高级管理层监督，向股东大会报告
高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。
一、单项选择题
1． 银监会提出的商业银行监管理念不包括（D ）
A．管法人
B．管风险
C．管内控
D．管存款
1． D[解析]商业银行监管的理念是“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。
2． 下列关于风险评级方法的说法，不正确的是（ ）
A．ROCA评级法适用于内资银行，不适用于外资银行
B．ROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估
C．SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管
D．CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系
2． A[解析]ROCA评级法主要针对外资银行。由于外资银行的分行不是独立的法人，许多因素(如资本调控或资产流通等)都受制于总行，所以采取ROCA等级评估制比较合适。
3． 某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，信用风险加权资产为500亿元，市场风险价值(VaR)为4亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为（ ）
A．9％
B．10％
C．12％
D．16％
3． A[解析]资本充足率=(资本一扣除项)／(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)=(30+20)／(500+12．5×4)≈9％。
4． 根据我国商业银行资本监管框架，下列选项中债权给予表内风险权重不为零的是（B）
A．商业银行之间原始期限在4个月以内的债权
B．对省及省以下政府投资的公用企业 100%
C．对我国中央政府的债权
D．对政策性银行的债权
5． 在市场准人范围和标准中，（D）不属于中资商业银行行政许可事项。
A．机构设立
B．机构终止
C．董事和高级管理人员任职资格
D．资本监管
6． 根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是（ D）
A．0
B．25％
C．50％
D．100％
6．D[解析]商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：商誉应全部从核心资本中扣除；对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除50％；对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除50％。
7． 下列关于表内信用资产风险权重的描述，正确的是（ ）
A．个人住房抵押贷款风险权重为50％
B．对其他金融机构债权统一给予50％的风险权重
C．商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0
D．对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等资产，都给予50％的风险权重
7． A[解析]表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100％的风险权重；商业银行之间原始期限在4个月以上的风险权重为20％；对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100％的风险权重；个人住房抵押贷款的风险权重为50％。
8． 银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由（A ）三个层级的法律规范构成。
A．法律、行政法规、规章
B．立法、行政法规、规章
C．法律、监管文件、制度
D．立法、监管文件、制度
9． 下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（ ）
A．风险纠正
B．风险规避
C．市场退出
D．风险救助
9.B[解析]风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正、风险救助、市场退出。
10．下列（C ）不属于信用风险管理领域相关制度指引。
A．《贷款通则》
B．《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》
C．《商业银行银行账户利率风险管理的指引》
D．《银团贷款业务指导》
11．按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于（ ），资本充足率不得低于（ ），附属资本最高不得超过核心资本的（ ）。
A．4％；8％；90％
B．4％；6％；90％
C．4％；7％；l00％
D．4％；8％；l00％
11．D[解析]按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于4％，资本充足率不得低于8％，附属资本最高不得超过核心资本的100％。
12．下列关于专有信息和保密信息的说法，错误的是（D ）。
A．专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位
B．保密信息包括有关客户的信息经常是保密的
C．某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目
D．专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因
12．D[解析]专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以A项正确；有关客户的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一部分，也不宜对外提供，所以B项正确；在进行信息披露时，某些项目若为专有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须要求对披露的信息进行一般性信息披露，并解释某些项目未对外信息披露的事实和原因，所以C项正确，D项错误。
13．下列不属于银行风险监管指标的监测评价的原则的是（ ）。
A．准确性原则
B．法人并表原则
C．有效性原则
D．可比性原则
13．C[解析]银行风险监管指标的监测评价的原则是准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、法人并表原则、保密性原则。
14．等同于贷款的授信业务，其信用转换系数为（A ）。
A．100％
B．50％
C．20％
D．0
15．严格按照1988年《巴塞尔资本协议》的规定，对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予（A ）的风险权重，个人住房贷款风险权重为（ ）。
A．100％；50％
B．50％；l00％
C．60％；40％
D．40％；60％
16．下列关于风险评级的顺序，正确的是（A ）。
A．收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案
B．收集评级信息、分析评级信息、制定监管措施、得出评级结果、整理评级档案
C．收集评级信息、得出评级结果、分析评级信息、制定监管措施、整理评级档案
D．收集评级信息、得出评级结果、制定监管措施、分析评级信息、整理评级档案
17．关于表外项目的处理，下列说法不正确的是（ B）。
A．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算
B．商业银行首先将表外项目的实际成本金额乘以信息转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产
C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，主要包括互换、期权、远期和贵金属交易
D．与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证其信用转换系数为20％
17． B[解析]表外项目处理时，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产。
18．承诺，其中原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但随时可无条件撤销的承诺，其信用转换系数为（ D）
A．100％
B．50％
C．20％
D．0
19．下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是（C ）
A．法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分
B．金融自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作为法律框架的有效补充
C．规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，其效力等同于法规
D．在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成
20．下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是（D ）
A．监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
B．银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险
C．评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用
D．股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险
20．D[解析]股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。
21．2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，（C ）形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。
A．资本构成、内部审计、市场竞争
B．资本要求、监督监管、市场竞争
C．资本要求、监督检查、市场纪律
D．资本比例、外部审计、市场纪律
22．银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是（ ）
A．依法、公开、公正、有效
B．依法、公开、公正、效率
C．依法、公开、公平、效率
D．依法、公开、公平、有效
23．效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要（ ），既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。
A．合理配置和利用监管资源，提出监管建议
B．规范监管标准，提高监管效率
C．提出有效的监管建议
D．合理配置和利用监管资源，提高监管效率
24．巴塞尔委员会于（ ）重新修订并发布了新的《有效监管的核心原则》
A．2005年4月
B．2006年4月
C．2005年5月
D．2006年10月
25．下列不属于盈利能力监管指标的是（ ）
A．资产收益率
B．资本金收益率
C．预期损失率
D．净业务收益率
26．下列关于贷款迁徙类指标说法不正确的是（C ）
A．风险迁徙类指标是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标
B．期初正常贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
C．期初关注类贷款向下迁徙金额，是期初关注类贷款中，在报告期末分为关注类／次级类／可疑类／损失类的贷款余额之和
D．期初可疑类贷款向下迁徙金额，是期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额
27．管理信息系统包括两大基础模块，即（ ）
A．业务运营系统和管理报告系统
B．业务运营系统和组织结构
C．业务政策和管理报告系统
D．组织结构和业务政策
28．现金头寸指标等于（ ）
A．(现金头寸一应收存款)÷总资产
B．(现金头寸+应收存款)÷总资产
C．(现金头寸一应收存款)×总资产
D．(现金头寸+应收存款)×总资产
29．银行监管的基本目标可以概括为（ ）
A．保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定
B．保护借款人的利益，维护金融体系的安全和稳定
C．保护银行的利益，维护金融体系的安全和稳定
D．保护股东的利益，维护金融体系的安全和稳定
30．下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是（D ）
A．流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％
B．人民币超额准备金存款是指银行存人中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的部分
C．核心负债比率不得低于60％
D．流动性缺口为60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额 流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额
二、多项选择题
1． 下列关于外部审计和银行监管的关系，说法正确的有（CDE ）
A．外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价
B．银行监管侧重于财务报表审计
C．外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查
D．外部审计意见具有相对独立、客观、公正的立场
E．外部审计有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划
CDE[解析]银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价，而外部审计侧重于财务报表审计，所以A、B项错误；外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查，所以C项正确；外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，因此具有相对独立、客观、公正的立场，成为市场主体关注的重要依据，所以D项正确；外部审计的权限包括有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划，所以E项正确。
2． 下列说法不正确的有（ ）
A．商业银行的存贷款比例不得超过75％
B．外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70％
C．预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发牛的损失
D．累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于30％ E．市值敏感度为修正持续期缺口乘以2％／年
DE[解析]商业银行的存贷款比例不得超过75％，外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70％，预期损失是指信用风险损失分布的数学期望。是银行已经预计到将会发生的损失；累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20％；市值敏感度为修正持续期缺口乘以1％／年。
3． 下列关于风险迁徙类指标说法正确的有（ ）
A．风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
B．是衡量商业银行风险变化的程度
C．属于动态指标
D．表示为资产质量从本期到前期变化的比率
E．属于静态指标
ABC[解析]风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。
4． 在风险缓释的处理中，质押的处理非常严格，属于现金类资产的有（ ）
A．外币现金
B．评级AA一以上地区政府发行的债券
C．银行存单
D．黄金
E．中央政府发行的债券
4． ACD[解析]质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产，主要包括外币现金、银行存单、黄金等；另一类是高质量的金融工具，包括评级为AA一以上
国家或地区政府发行的债券等，我国中央政府、政策性银行和中央政府的公用企业发行的债券、票据等，B、E项属于高质量的金融工具。
5． 下列关于外部审计的说法正确的有（ ）
A．外部审计已经成为银行监管的重要补充
B．外部审计没有独立权
C．银行与外部审计师是委托与被委托的关系
D．外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表
E．加强外部审计，会增加监管成本
5． ACD[解析]外部审计已经成为银行监管的重要补充，所以A项正确；外部审计作为独立的第三方，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务报告发表审计意见，所以B项错误；银行与外部审计师是委托与被委托的关系，外部审计师与银行监管当局是相互合作、相互补充的关系，所以C项正确；外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒，所以D项正确；加强外部审计对银行的监督作用，有利于大大降低监管成本，提高监管效率，所以E项错误。
6． 广义上讲，银行业机构的市场准入包括（ ）
A．机构准入
B．业务准入
C．区域准入
D．高级管理人员准入
E．级别准入
7． 我国银行业信息披露管理的措施包括（ ）
A．明确披露原则
B．完善管理法规
C。改进银行会计准则
D．强化表外信息披露
E．落实监控制度
6． ABD[解析]广义上讲，银行业机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入。7． ABCDE[解析]略。
8． 市场风险指标包括（ ）
A．不良资产率
B．预期损失率
C．累积外汇敞口头寸比例
D．市值敏感性比率
E．贷款损失准备金率
8． CD[解析]市场风险指标包括累积外汇敞口头寸比例、市值敏感性比率；A、B、E属于信用风险监管指标
9． 下列关于风险监管的说法，正确的有（ ）
A．银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控
B．监管部门关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况
C．银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或分支机构的风险水平
D．必须在实现本外币、表内外、境内外并表监管的基础上，建立对各类风险的识别、监控、分析、预警和处置机制
E．良好的公司治理是商业银行风险管理的第一道防线
9. ABCD[解析]监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况和区域风险状况、银行机构风险状况，其中，银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或分支机构的风险水平，银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控；E项内部控制是商业银行风险管理的第一道防线。
10．下列属于CAMELs的有（ ）
A．资本充足性
B．资产结构
C．资产质量
D．盈利性
E．市场风险敏感度
10．ACDE [解析]CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。属于CAMELs的是资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度六大因素。
11．中国银监会提出的银行监管理念包括（ ACDE）
A．管法人
B．提高监管标准
C．管内控
D．管风险
E．提高透明度
11．ACDE[解析]中国银监会提出的银行监管理念包括管法人、管内控、管风险、提高透明度。
12．ABE[解析]风险监管核心指标分为风险迁徙、风险抵补、风险水平三个主要类别。
12．风险监管核心指标分为（ ）
A．风险水平
B．风险迁徙
C．风险缓释
D．风险对冲
E．风险抵补
13．良好的公司治理的特征包括（ ）
A．银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界
B．对经营中的各种风险有充分的认识和衡量
C．完善内部控制和风险管理体系
D．科学的激励约束机制
E．建立良好的控制结构和具体控制措施
13．ACD[解析]良好的公司治理的特征包括银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界，完善内部控制和风险管理体系，科学的激励约束机制；建立良好的控制结构和具体控制措施，对经营中的各种风险有充分的认识和衡量属于完善健全的内部控制体系需要遵守的基本原则。
14．风险计量模型的监督检查主要包括（ ）
A．建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模型函数是否正确合理
B．是否积累足够的经验的历史数据
C．是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排
D．对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全
E．风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果
14．ABCDE[解析]题中各项全部是风险计量模型监督检查的主要内容。
15．下列关于资本监管的说法正确的有（ BCDE）
A．经济资本是商业银行用于弥补预期损失的资本
B．资本监管是审慎银行监管的核心
C．资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段
D．资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段
E．资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程
15．BCDE[解析]经济资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本，所以A项错误；资本监管是审慎银行监管的核心，资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段，资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程.
16．信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括（ABCD ）
A．财务会计报告
B．各类风险管理状况
C．公司治理信息
D．年度重大事项
E．存款人的获利情况
16．ABCD[解析]信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理信息和年度重大事项。
17．构成商业银行有效管理控制风险的外部保障的要素包括（AD ）
A．市场约束
B．市场准入
C．外部审计
D．监管部门监督检查
E．信息披露
17．AD[解析]监管部门监督检查与市场约束构成商业银行有效管理控制风险的外部保障。
18．银行监管的“公开原则”的“公开”包含（BCE ）
A．行政复议的依据、标准、程序公开
B．监管执法和行为标准公开
C．监管立法和政策标准公开
D．监管职权的信息公开
E．行政诉讼的依据、标准、程序公开
18．ABC[解析]银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适
透明度。公开主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开；二是监管执法和行为标准公开；三是行政复议的依据、标准、程序公开
19．风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（BED ）
A．流动性风险指标
B．资本充足程度
C．正常贷款迁徙率
D．盈利能力
E．准备金充足程度
19．BDE[解析]风险监管核心指标主要分为风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。风险抵补类指标用以衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度等。A选项属于风险水平类指标，C选项属于风险迁徙类指标。
20．风险评级的原则包括（ACDE ）原则
A．全面性
B．可靠性
C．系统性
D．持续性
E．审慎性
20．ACDE[解析]风险评级应当遵循全面性、系统性、持续性和审慎性原则。