企业上市环保核查流程
及需提供的材料
一 环保上市核查流程
（1）环境保护核查技术报告的委托书、声明、合同；
（2）报告编写流程
1、申请公司基本情况
A 、公司融资行为的概况（上市以来融资概况）及经营概况
B 、拟报送中国证券监督管理委员会待批准的招股说明书或公开发行证券方案或发行证券再融资方案
C 、公司发展历史、企业基本情况（含控股、参股单位，含非生产单位）的文字介绍、组织机构图，环保管理体系
D 、核查范围和时间
E 、法律法规
F 、环境执行标准
2、申请核查公司项目情况
A、公司核查项目概况
B、公司生产情况
C、工艺流程及说明
D、主要生产设备和产品
E、企业毗邻情况
3、募投项目情况与环保“三同时”材料（环评、环保竣工验收和正常运行）
4、达标排放、总量控制、废弃物处理情况
A、产污环节和环保设施
B、废气、废水、固废、噪声等产生和环保措施
C、废气、废水、固废、噪声等排放和总量控制情况
D、排污申报、许可证、缴纳排污费等情况
E、如果各单位无完整的核查时段内各年度环保监测，应组织近期对所有生产单位进行环保监测
5、清洁生产实施情况
6、环境突发及环保守法情况
7、环境信息公开情况
8、环境核查绩效及持续改进情况
9、核查结论
10、附件
（3）提交申请材料
A 、申请环保核查的请示。
B 、申请上市或再融资的上市公司环境保护技术报告。
C 、报中国证监会待批准的招股说明书或上市公司公开发行证券方案。
D 、证明符合环发[2003]101号文件规定的有关材料及环境保护部认为必要的其他材料。
（4）环境保护部审查和现场核查
环境保护部受理企业核查申请之日期起，于30个工作日内组织有关专家或委托有关机构对申请上市的企业和申请再融资的上市企业所提供的材料进行审查和现场核查。相关省环保局（厅）应向环保部出具审核意见，审查意见重点对核查九个方面逐条提出意见，并提出对企业环境行为的改进意见和建议。
（5）现场核查程序和内容
A、程序
1、现场核查开始前，核查组与生产企业的有关人员召开首次会议，并由核查组宣布环境保护部致生产企业的“关于生产企业进行现场核查的函”以及本次现场核查的性质、内容和重点。
2、生产企业进行“计划书”的制订和（或）执行情况的介绍。
3、核查组按照生产企业的“计划书”进行现场核查。生产企业的有关人员应全程协助核查工作。
4、核查组与生产企业的有关人员召开末次会议。由核查组向企业通报核查情况，现场核查结束。
5、核查组编写《现场核查报告》报环境保护部。
B 、核查内容
1、现场核查“计划书”的制订和执行情况。核查与环
保生产一致性质量控制相关的产品质量控制文件和技术文件：包括生产过程、采购过程以及例行检验和定期检验、不合格品控制及改进措施的质量管理控制过程。
2、现场核查“关键部件”与型式核准申请内容的一致性。
3、现场核查例行检验和定期检验试验记录（报告）以及检验设备管理记录和实际状况。
4、需要时抽取样品进行抽样检验，以评定生产一致性控制水平。
C、核查结论
由核查组做出初步结论，送报环境保护部。由环境保护部做出最终结论并通告生产企业；
1、 如果整个核查过程中未发现不符合项，则核查结果为合格；
2、如果发现轻微的不符合项（不危及到产品的环保生产一致性），生产企业应在规定的时间内采取纠正措施并经确认其措施有效后，则核查结果为合格；
3、如果发现严重不符合项，或生产企业环保生产一致性保证能力无法保证产品一致性时，则核查结果为不合格并终止核查。
（6）公示
核查工作完成后，由环境保护部统一进行了公示，在环
境保护网站和中国环境报上公示10天，同时在相关省级环保局（厅）、企业所在地地级及以上市级环保局的政府网站和地方主要媒体上公示10天。
（二）各单位提供：
1、企业基本情况
1）周边主要环境保护目标分布情况说明及分布图（居住区/居民点、自然保护区、风景名胜区、水源地保护区、社会关心点等）；
2）核查时段内启动及完成的新、改、扩建设项目名单；
3）核查时段内生产年报和环保年报表，提供生产规模，主要产品、副产品及产量，生产中使用的主要原料、辅料、燃料名称及近年消耗量。
4）主要技术经济指标, 核查期间环保投入情况；
5）厂区占地面积、绿化面积、职工人数；
6）核查时段内在环保方面取得的主要成绩，是否通过了ISO14001认证、清洁生产等（提供企业取得的有关环保荣誉证书、奖状、奖牌照片或扫描件）；
7）可反映企业核查时段内环保工作状况的电子版照片（需配照片名称，主要有废气污染源、废水排污口、固废堆场、主要环保设施、污染源在线监测设施、环境绿化状况等）。各企业平面布臵图及排污点位臵，重点是集中产排污点，要求图、表、照片对应
8）主要产品、生产工艺达到国内或国际先进水平的说明材料（与同类相比有数据，技术专利等）
9）原辅材料、用水量、电及煤等能源消耗及产品年度统计表
2、技术资料
1）现有各生产线名称、生产能力、工艺流程（图）、主要反应方程式及水量平衡图（表），主要物料平衡
2）核查时段内企业（新建、改建、扩建）工程和现有主体工程、配套工程的环境影响报告书/表（提供电子版或文本）、环评批复文件和环保竣工验收监测报告、验收批复文件（需提供环评、验收批复文件和监测报告的复印件）
3）对上述建设项目环评、验收批复文件中规定的环境监测计划和其他环保要求的执行情况，逐条进行解释说明
4）各企业平面布臵图及排污点位臵，重点是集中产、排污点，要求图表对应
5）对上述建设项目环评、验收批复文件中规定的环境监测计划和其他环保要求的执行情况，逐条进行解释说明。
6）有关项目《安全评价报告》（含电子版）；
7）列表说明各生产厂主要生产设施、型号及数量，生产设施所处状态（属哪条生产线、正常、停运、试生产、在建等）；核查时段内主要生产设施变化情况（何时停产、淘汰拆除、新建、扩建和改建等）。
8）核查时段内各年的排污申报登记表（电子版，并复印封面）、领取的排污许可证（复印件）；如果当地没有实行排污许可证制度，请提供地方环保局开具的证明。
9）核查时段内达标排放的证明材料（气、水、固体废物及危险废物、噪声），最好是每年度的监测报告。（仅需要外委有CMA 认证标识的监测机构出具的监测报告）（提供复印件）；污染源在线监测装臵设臵及运行情况说明（提供数据截图）
10）核查时段内所有排污缴费通知单和缴费收据（复印件）
11）政府部门分配给企业的COD 和SO 2两项主要污染物及其它污染物排放总量控制指标（需提供相关文件复印件）；
12）环保部门对企业COD 和SO 2两项主要污染物及其它污染物总量减排的要求（需提供相关文件复印件）及企业落实情况；污染物总量减排工程措施（含措施名称、工艺、减排量、实施进度及计划安排等）。如未要求总量减排的，由主管环保部门出具相应的证明
13）企业与地方部门签订的环保责任书（如有，请提供复印件）
14）核查时段内环保年报表（电子版或复印件）或主要污染物排放量
15）列表说明企业各废气、废水、噪声源控制措施和固
体废物加工处臵措施，环保设施名称、运行状态（正常、停运、存在的某些问题等）；各设施的设计能力、实际处理能力、设计效率、实际处理效率以及核查时段内各年与主体工程设施的同步运转率等资料，各设施运行记录、维修记录台账及有关统计资料（核查时段内每年抽2-3张复印，全部记录准备好，核查人员到现场时照像）
16）核查时段内企业一般工业固体废物、危险废物的产生量、综合利用量、安全处臵量、综合利用及安全处臵措施；危险废物的类型鉴别；有关综合利用和转移记录（含一般工业固体废物）
17）委托外单位进行固体废物处臵的，提供协议或合同；危险废物需提供双方签订的危废处臵协议、对方危废经营许可证、转移五联单；各年放射性废物的产生名称、产生量及进行安全处臵的有关证明材料；各类废物处臵量的原始凭证及统计表
18）排污口规范化管理情况说明
19）污染源在线监测装臵设臵及运行情况说明(共设臵哪些在线监测装臵，何时安装的？目前运行情况如何) ；说明是否对排污口进行规范化管理（是否进行了污染源编号，是否设臵采样孔、采样平台、环保图型标志牌，若有，则具体说明在哪个部位、哪个污染源进行了设臵）
20）企业环境管理、环境监测等机构设臵、人员情况及
职责说明，主要的环境管理制度名称，环保档案管理情况说明（主要档案名称、管理场所、管理人员和制定的档案管理规定等）；提供各分/子公司污染源监测计划，并按年度说明监测计划执行情况
21）企业是否存在重大风险源（易燃、易爆、有毒的原料、中间品及产品），对存在重大风险源的企业，应说明其分布情况、发生重大风险事故的后果，提供相关风险评价和安全卫生评价报告
22）企业环境事故应急预案（复印件或电子版），相应的应急设施和装备配臵、演练记录及照片；说明在近3年内是否发生过重大、特大环境污染事故及其处理情况
23）核查时段内是否存在受过环保行政处罚（罚款、限期治理、整改、挂牌督办等）、环境纠纷、环保诉求信访或上访，以及其他环保违法、违规行为；如出现过上述违法、违规情况，要详细说明处理过程及结果，并附相关材料
24）企业开展清洁生产审核情况（合格企业情况、环保厅评估及验收情况）
25）企业上次核查遗留问题整改完成情况相关证明材料
26）企业环境信息公开情况（公司网站环保信息公开、企业年度可持续发展报告等）
（三）需要企业请地方主管环保局出具以下证明材料
1）核查时段内企业遵纪守法情况证明（结合实际情况）；
例如：
×
1）企业有关环保问题的整改承诺文件；
2）企业应承诺，一旦申请上市或再融资成功，将按年度向社会公布环境监测信息。
上述材料可能难以一次性提供满足要求，暂不能提供的请说明原因，也许可以采用变通的方式证明。由于核查是一个过程，可能牵涉污染物监测、补充环保措施等耗时的工作，可先尽可能提供资料，在同时进行过程中双方合作一同补充。
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企业上市环保核查流程
及需提供的材料
一 环保上市核查流程
（1）环境保护核查技术报告的委托书、声明、合同；
（2）报告编写流程
1、申请公司基本情况
A 、公司融资行为的概况（上市以来融资概况）及经营概况
B 、拟报送中国证券监督管理委员会待批准的招股说明书或公开发行证券方案或发行证券再融资方案
C 、公司发展历史、企业基本情况（含控股、参股单位，含非生产单位）的文字介绍、组织机构图，环保管理体系
D 、核查范围和时间
E 、法律法规
F 、环境执行标准
2、申请核查公司项目情况
A、公司核查项目概况
B、公司生产情况
C、工艺流程及说明
D、主要生产设备和产品
E、企业毗邻情况
3、募投项目情况与环保“三同时”材料（环评、环保竣工验收和正常运行）
4、达标排放、总量控制、废弃物处理情况
A、产污环节和环保设施
B、废气、废水、固废、噪声等产生和环保措施
C、废气、废水、固废、噪声等排放和总量控制情况
D、排污申报、许可证、缴纳排污费等情况
E、如果各单位无完整的核查时段内各年度环保监测，应组织近期对所有生产单位进行环保监测
5、清洁生产实施情况
6、环境突发及环保守法情况
7、环境信息公开情况
8、环境核查绩效及持续改进情况
9、核查结论
10、附件
（3）提交申请材料
A 、申请环保核查的请示。
B 、申请上市或再融资的上市公司环境保护技术报告。
C 、报中国证监会待批准的招股说明书或上市公司公开发行证券方案。
D 、证明符合环发[2003]101号文件规定的有关材料及环境保护部认为必要的其他材料。
（4）环境保护部审查和现场核查
环境保护部受理企业核查申请之日期起，于30个工作日内组织有关专家或委托有关机构对申请上市的企业和申请再融资的上市企业所提供的材料进行审查和现场核查。相关省环保局（厅）应向环保部出具审核意见，审查意见重点对核查九个方面逐条提出意见，并提出对企业环境行为的改进意见和建议。
（5）现场核查程序和内容
A、程序
1、现场核查开始前，核查组与生产企业的有关人员召开首次会议，并由核查组宣布环境保护部致生产企业的“关于生产企业进行现场核查的函”以及本次现场核查的性质、内容和重点。
2、生产企业进行“计划书”的制订和（或）执行情况的介绍。
3、核查组按照生产企业的“计划书”进行现场核查。生产企业的有关人员应全程协助核查工作。
4、核查组与生产企业的有关人员召开末次会议。由核查组向企业通报核查情况，现场核查结束。
5、核查组编写《现场核查报告》报环境保护部。
B 、核查内容
1、现场核查“计划书”的制订和执行情况。核查与环
保生产一致性质量控制相关的产品质量控制文件和技术文件：包括生产过程、采购过程以及例行检验和定期检验、不合格品控制及改进措施的质量管理控制过程。
2、现场核查“关键部件”与型式核准申请内容的一致性。
3、现场核查例行检验和定期检验试验记录（报告）以及检验设备管理记录和实际状况。
4、需要时抽取样品进行抽样检验，以评定生产一致性控制水平。
C、核查结论
由核查组做出初步结论，送报环境保护部。由环境保护部做出最终结论并通告生产企业；
1、 如果整个核查过程中未发现不符合项，则核查结果为合格；
2、如果发现轻微的不符合项（不危及到产品的环保生产一致性），生产企业应在规定的时间内采取纠正措施并经确认其措施有效后，则核查结果为合格；
3、如果发现严重不符合项，或生产企业环保生产一致性保证能力无法保证产品一致性时，则核查结果为不合格并终止核查。
（6）公示
核查工作完成后，由环境保护部统一进行了公示，在环
境保护网站和中国环境报上公示10天，同时在相关省级环保局（厅）、企业所在地地级及以上市级环保局的政府网站和地方主要媒体上公示10天。
（二）各单位提供：
1、企业基本情况
1）周边主要环境保护目标分布情况说明及分布图（居住区/居民点、自然保护区、风景名胜区、水源地保护区、社会关心点等）；
2）核查时段内启动及完成的新、改、扩建设项目名单；
3）核查时段内生产年报和环保年报表，提供生产规模，主要产品、副产品及产量，生产中使用的主要原料、辅料、燃料名称及近年消耗量。
4）主要技术经济指标, 核查期间环保投入情况；
5）厂区占地面积、绿化面积、职工人数；
6）核查时段内在环保方面取得的主要成绩，是否通过了ISO14001认证、清洁生产等（提供企业取得的有关环保荣誉证书、奖状、奖牌照片或扫描件）；
7）可反映企业核查时段内环保工作状况的电子版照片（需配照片名称，主要有废气污染源、废水排污口、固废堆场、主要环保设施、污染源在线监测设施、环境绿化状况等）。各企业平面布臵图及排污点位臵，重点是集中产排污点，要求图、表、照片对应
8）主要产品、生产工艺达到国内或国际先进水平的说明材料（与同类相比有数据，技术专利等）
9）原辅材料、用水量、电及煤等能源消耗及产品年度统计表
2、技术资料
1）现有各生产线名称、生产能力、工艺流程（图）、主要反应方程式及水量平衡图（表），主要物料平衡
2）核查时段内企业（新建、改建、扩建）工程和现有主体工程、配套工程的环境影响报告书/表（提供电子版或文本）、环评批复文件和环保竣工验收监测报告、验收批复文件（需提供环评、验收批复文件和监测报告的复印件）
3）对上述建设项目环评、验收批复文件中规定的环境监测计划和其他环保要求的执行情况，逐条进行解释说明
4）各企业平面布臵图及排污点位臵，重点是集中产、排污点，要求图表对应
5）对上述建设项目环评、验收批复文件中规定的环境监测计划和其他环保要求的执行情况，逐条进行解释说明。
6）有关项目《安全评价报告》（含电子版）；
7）列表说明各生产厂主要生产设施、型号及数量，生产设施所处状态（属哪条生产线、正常、停运、试生产、在建等）；核查时段内主要生产设施变化情况（何时停产、淘汰拆除、新建、扩建和改建等）。
8）核查时段内各年的排污申报登记表（电子版，并复印封面）、领取的排污许可证（复印件）；如果当地没有实行排污许可证制度，请提供地方环保局开具的证明。
9）核查时段内达标排放的证明材料（气、水、固体废物及危险废物、噪声），最好是每年度的监测报告。（仅需要外委有CMA 认证标识的监测机构出具的监测报告）（提供复印件）；污染源在线监测装臵设臵及运行情况说明（提供数据截图）
10）核查时段内所有排污缴费通知单和缴费收据（复印件）
11）政府部门分配给企业的COD 和SO 2两项主要污染物及其它污染物排放总量控制指标（需提供相关文件复印件）；
12）环保部门对企业COD 和SO 2两项主要污染物及其它污染物总量减排的要求（需提供相关文件复印件）及企业落实情况；污染物总量减排工程措施（含措施名称、工艺、减排量、实施进度及计划安排等）。如未要求总量减排的，由主管环保部门出具相应的证明
13）企业与地方部门签订的环保责任书（如有，请提供复印件）
14）核查时段内环保年报表（电子版或复印件）或主要污染物排放量
15）列表说明企业各废气、废水、噪声源控制措施和固
体废物加工处臵措施，环保设施名称、运行状态（正常、停运、存在的某些问题等）；各设施的设计能力、实际处理能力、设计效率、实际处理效率以及核查时段内各年与主体工程设施的同步运转率等资料，各设施运行记录、维修记录台账及有关统计资料（核查时段内每年抽2-3张复印，全部记录准备好，核查人员到现场时照像）
16）核查时段内企业一般工业固体废物、危险废物的产生量、综合利用量、安全处臵量、综合利用及安全处臵措施；危险废物的类型鉴别；有关综合利用和转移记录（含一般工业固体废物）
17）委托外单位进行固体废物处臵的，提供协议或合同；危险废物需提供双方签订的危废处臵协议、对方危废经营许可证、转移五联单；各年放射性废物的产生名称、产生量及进行安全处臵的有关证明材料；各类废物处臵量的原始凭证及统计表
18）排污口规范化管理情况说明
19）污染源在线监测装臵设臵及运行情况说明(共设臵哪些在线监测装臵，何时安装的？目前运行情况如何) ；说明是否对排污口进行规范化管理（是否进行了污染源编号，是否设臵采样孔、采样平台、环保图型标志牌，若有，则具体说明在哪个部位、哪个污染源进行了设臵）
20）企业环境管理、环境监测等机构设臵、人员情况及
职责说明，主要的环境管理制度名称，环保档案管理情况说明（主要档案名称、管理场所、管理人员和制定的档案管理规定等）；提供各分/子公司污染源监测计划，并按年度说明监测计划执行情况
21）企业是否存在重大风险源（易燃、易爆、有毒的原料、中间品及产品），对存在重大风险源的企业，应说明其分布情况、发生重大风险事故的后果，提供相关风险评价和安全卫生评价报告
22）企业环境事故应急预案（复印件或电子版），相应的应急设施和装备配臵、演练记录及照片；说明在近3年内是否发生过重大、特大环境污染事故及其处理情况
23）核查时段内是否存在受过环保行政处罚（罚款、限期治理、整改、挂牌督办等）、环境纠纷、环保诉求信访或上访，以及其他环保违法、违规行为；如出现过上述违法、违规情况，要详细说明处理过程及结果，并附相关材料
24）企业开展清洁生产审核情况（合格企业情况、环保厅评估及验收情况）
25）企业上次核查遗留问题整改完成情况相关证明材料
26）企业环境信息公开情况（公司网站环保信息公开、企业年度可持续发展报告等）
（三）需要企业请地方主管环保局出具以下证明材料
1）核查时段内企业遵纪守法情况证明（结合实际情况）；
例如：
×
1）企业有关环保问题的整改承诺文件；
2）企业应承诺，一旦申请上市或再融资成功，将按年度向社会公布环境监测信息。
上述材料可能难以一次性提供满足要求，暂不能提供的请说明原因，也许可以采用变通的方式证明。由于核查是一个过程，可能牵涉污染物监测、补充环保措施等耗时的工作，可先尽可能提供资料，在同时进行过程中双方合作一同补充。
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