金融中介学作业
内蒙古自治区新型农村金融机构发展现状及存在问题
一. 内蒙古新型农村金融机构发展背景及现状
内蒙古经济近年持高速发展态势，增速连续７年高居全国第１位。农牧业在我区经济中占有重要地位。全区共有1138个乡镇，村镇人口11260万，占全部人口的52.8％。而农业贷款仅占自治区各项贷款的7.8%。农村牧区的资金需求远远不能得到有效满足。原有农村金融组织体系主要有农业发展银行、农业银行、农村信用社及邮政储蓄。农发行作为政策性银行，负责粮棉收购资金的运作，另外只对少数几家农牧业产业化龙头企业发放贷款：农业银行正逐步退出农村市场，支农功能逐步弱化：农村信用社现正处在体制化改革过程中，无论是资金实力还是服务手段，与现代金融都存在一定的差距，不能满足多元化的支农服务要求；而邮 政储蓄业务刚刚开办，数额小、覆盖地区少，吸收资金通过上划方式大量流向城市的现象并未根本改变。小额贷款公司、村镇银行、资金互助社等一系列农村新型金融组织应运而生，有力地弥补了现有农村金融机构对农村“供血不足”的现象。
2010年末, 内蒙古新型农村金融机构(村镇银行、贷款公司、资金互助社) 资
产负债、各项存贷款余额与年初、去年同期相比呈现上升趋势。其中, 资产总额48.73亿元, 比年初增加37.81亿元, 同比增长346.36%;负债总额43.58亿元, 比年初增加33.61亿元, 同比增长337.24%;各项存款余额27.41亿元, 比年初增加19.04亿元, 同比增长227.39%;各项贷款余额24.71亿元, 比年初增加18.95亿元, 同比增长328.72%。不良贷款余额为零, 信贷资产质量较高, 整体经营状况良好。
二. 内蒙古小额贷款公司现状及存在问题
内蒙古是全国首批小额贷款公司试点省市之一。自内蒙古融丰小额贷款公司在鄂尔多斯试点成立以来，小额贷款公司呈迅猛发展的态势。尤其是银监会、人民银行《关于开展小额贷款公司试点的指导意见》发布后，截至2009年7月，全区审批小额贷款公司近200家，其中开业140家。总资本金达140亿元，累计放贷已达80亿元，已成为内蒙古地方金融信贷市场中一支重要的新生力量。虽然小额贷款公司试点尚处于起步阶段，但对农村牧区的融资作用已初步显现，成果喜人。2009年7月23日，小额信贷国际峰会在内蒙古召开，这不仅仅是对内蒙古小额贷款公司发展的肯定，也成为全区农村新型金融组织发展的一个里程碑。
存在的主要问题：第一，农村小额贷款公司原本是为了解决农牧区最紧缺的资金问题，但是在实际经营过程中，小额贷款公司为了追逐商业利益，更乐于面向规模化生产放贷，极少面向最需求资金的农村和农民放贷．与成立的初衷不一致；第二，虽然是支农支牧，小额贷款公司的税费和一般企业一样并没有优惠，而且高于银行同业的税费，造成了小额贷款公司成本高、利润低、负担重，长此以往势必制约小额贷款公司的发展；第三，目前小额贷款公司都是只贷不存，贷出的资金只能等待收回再贷，这样的模式严重制约了规模扩大和循环发展。要彻
底解决以上的问题．需要政府和小额贷款公司共同努力。
对策及建议：政府部门一方面要加强对小额贷款公司的监管力度和审批程序，正确引导小额贷款公司的资金流向；另一方面要加大对包括小额贷款公司在内的农村新型金融机构的支持力度，在税收上给予一定的优惠和减免，充分体现国家税收工具的政策导向性；在融资渠道上，要大力支持不断拓展融资渠道。小额贷款公司自身要强化市场 调查，挖掘和开拓农村潜力信贷市场，突出支农重点。加强支农投入，不断加强农村信贷产品创新；要不断加强风险管理与内部控制的设，确保安全高效的运营，同时还要加强市场营销力度，营造良好金融生态环境，不断提高自身竞争力。
三、内蒙古村镇银行发展概况及存在问题
为解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题，2006年l2月，银监会发布了《关于放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，首次提出成立“村镇银行”的政策构想。所谓村镇银行，是指经银监会批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。2007年4月28日，由包头商业银行牵头成立的内蒙古首家村镇银行——固阳包商惠农村镇银行在固阳县下湿壕镇正式成立。
目前我区村镇银行试点已达6个，控股股东既有政策性银行也有商业银行，既有中资银行也有外资银行，既有独资的有限责任公司也有多元的股份有限公司，已成为全国村镇银行试点较多、股份制形式较多的省份之一。与此同时，内蒙古资本也纷纷向区外县域进军，发起成立村镇银行，如包商银行设立贵州毕节
发展村镇银行、广元市包商贵民村镇银行，鄂尔多斯东胜农商行跨区域设立的河南固始天骄村镇银行。内蒙古村镇银行的设立，是农村金融改革背景下的新生事物，也是弥补当前农村牧区金融中介不足所提出的新尝试、新突破，对合理配置金融资源，培育健康多元的竞争性农村牧区金融市场体系，有效加强对农牧户和中小企业的金融服务将产生积极的影响。
目前村镇银行运行中存在的主要问题：第一，缺乏必要的政策支撑。《银行管理暂行规定》，该规定只是就机构的设立、股权的设置、经营管理、公司治理、监督管理、机构变更与终止等方面做出了规定。对村镇银行日常的经营与管理方面，并没有任何相关政策出台。第二，自身抵御风险能力差。一是资本单薄。《村镇银行管理暂行规定》规定，在县(市) 设立的村镇银行注册资本不得低于300万元人民币，在乡镇设立的村镇银行注册资本不得低于100万元人民币，与《中华人民共和国商业银行法》规定的农村商业银行注册资本5000万元相差甚远。对其注册资本准入降低门槛，使得村镇银行资本单薄，抗风险能力低下。二是融资难、成本高，无支农再贷款申请资格。此外，中国人民银行向农村信用社提供的支农再贷款，年利率仅3.555%。所以尽管是“农”字号金融机构，但由于村镇银行是新事物，无支农再贷款申请资格，极易出现贷多存少现象，致使村镇银行的流动性、资本充足率发生问题。三是内控制度弱。目前村镇银行尚未健全有效的风险控制机制。风险控制既缺乏制度保障又缺乏人力保障，极易发生信用风险和操作风险两难控制的问题，增加了风险控制的难度。第三，业务开展难。一是人员招聘难。村镇银行由于缺乏足够的地理、薪酬优势，导致招聘的员工金融专业知识水平低、综合素质差，给开展业务带来一定困难。同时，由于贷款户数比较多且分散，而村镇银行的信贷人员不够，贷后管理将很难。二是结算业务开展
难。农村网络建设滞后，信息不畅通，结算问题是制约村镇银行发展的重要阻碍。三是村镇银行竞争能力弱。村镇银行是新型农村金融机构，与经营时间长、网点分布广、有深厚群众基础的农信社相比，在竞争优质客户方面处于相对弱势。另外，邮政储蓄业务的拓展和农发行经营理念的转变，也使村镇银行在农村金融机构的竞争中处于不利地位。第四，赢利周期长。一是村镇银行多数处于经济欠发达的农村牧区，这些地区基本以传统农业为主，农业产业弱势化导致农村地区经济不发达，村镇银行无高效益项目支持，盈利空间较小。二是村镇银行的客户多数是农民，种植业和养殖业贷款较多，这些项目利润率本身较低、盈利空间有限、而风险较高。三是村镇银行机构的小型化、分散化，活期存款、各种汇兑头寸较少，在应对储户提现和其他日常运营问题上，所需的流动性资产与总资产的比例相对较高，资金成本相对较高。四是农牧民居住偏、散，导致村镇银行业务经营成本高，影响村镇银行的经济效益。
对策及建议：第一，提供必要的政策倾斜，确保村镇银行的良性运行。一是把村镇银行与农村信用社纳入同等对象看待，对村镇银行适当放宽金融机构号审批的标准，并参照农村信用社享受的政策，赋予支农再贷款申请资格，以扩大村镇银行的资金实力。二是放松利率管制，允许村镇银行根据当地经济发展水平、资金供求状况、债务人可承受能力，自主确立贷款利率。三是结合村镇银行实际，合理确定存款准备金率，制定符合村镇银行业务发展的、有差别的存款准备金制度，为村镇银行的可持续发展，增强支农实力创造条件。四是对初创阶段的村镇银行减免营业税和所得税，支持其发展壮大。五是加快建立农业政策性保险机构，为村镇银行的资金安全提供切实保障。第二，搭建村镇支付结算通道，确保村镇银行畅通运行。目前，根据人民银行支付结算相关管理规定，村镇银行还不具备进
入全国大额或小额支付清算系统的准入条件。人民银行应针对村镇银行资金实力，适当降低村镇银行进入支付清算系统的准入条件，为村镇银行进入全国支付系统搭建平台，有效解决村镇银行面临的汇路不畅问题。第三，强化风险管理，确保村镇银行高效运行。一是在信用风险方面，严格禁止村镇银行对外担保，坚决杜绝超比例大额贷款，提出单一产业信贷投放比例限制。村镇银行要建立与自身管理相适应，与“三农”特点和微小企业相匹配的信贷管理制度，实行审慎、规范的风险资产分类制度，全面准确地反映资产形态，提足拨备并始终将资产损失准备充足率保持在100%以上。二是在流动性风险方面，村镇银行要与控股银行建立流动性风险管理支持机制，确保持股银行对村镇银行必要的流动性支持。在出现流动性风险时，控股股东向村镇银行提供流动性支持。当村镇银行可能出现或已经出现流动性风险时，属地监管机构要及时向持股银行所在地的银行业监管机构进行通报，要求协助督促持股银行加强对村镇银行的流动性支持，共同防范流动性风险。三是在操作风险方面，严格执行操作风险制度办法，强调内部合规建设，防范案件风险。
四. 农村资金互助社的发展现状及存在问题
内蒙古自治区首家农村资金互助社——通辽市辽河镇融达农村资金互助社5月12日挂牌开业。至此，银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策中的三类新型农村金融机构在我区已全部建立。 据了解，通辽市辽河镇融达农村资金互助社于2007年4月29日经内蒙古银监局批准筹建，2007年5月9日经通辽银监分局批准开业。该社设在通辽市辽河镇，注册资本30万元，由当地15名自然人共同发起建立，主要开办存款、贷款、结算、买卖政府债券、同业存放和代理业务等。该社是银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策颁布实施以
来我区成立的首家农村资金互助社，也是我国少数民族地区设立的第一家农村资金互助社。
存在的问题：第一，管理人员及社员素质不高、培训力度不够。我国的农民特别是中西部的农民普遍文化水平低，与《农村资金互助社管理暂行规定》要求的管理人员素质相比，差距比较大，制约了农村资金互助社的发展和进一步壮大。第二，资金规模太小，促进农业生产的作用有限。首先，存款来源受需求与政策双重条件约束。一是社员需求贷款占社员比例高。二是存款利率没有体现风险溢价三是缺少银行机构融资支持，预期支付能力不确定。上述三个方面制约了农村资金互助社存款来源，同时也说明农村互助社以贷款需求为主，需要向银行机构借差供给，满足需求，存款才能上升。第三，缺乏针对合作金融的法律。缺乏专门的法律势必导致监管部门无法可依，不利于农村资金互助社的良好发展；无法避免政府对合作金融组织的不正当干预；合作金融事业的参与者不能从立法中明确了解各自的基本权利、义务和风险，参与者之间无法形成相互制约和促进的关系等等。
对策及建议：第一，加大培训力度，提高管理人员及社员的素质。第二，尽快制定《合作金融法》，加强监管。第三，政府应加大对农村资金互助社的扶持力度。农业是一个具有正外部效应的高风险产业，但农业又是我国的基础产业，所以，其良好发展对国民经济的高速、健康发展至关重要；又因为农村资金互助社成立初期资金规模太小，对促进农业生产的作用有限，故政府应加大对农村资金社的扶持。
金融中介学作业
内蒙古自治区新型农村金融机构发展现状及存在问题
一. 内蒙古新型农村金融机构发展背景及现状
内蒙古经济近年持高速发展态势，增速连续７年高居全国第１位。农牧业在我区经济中占有重要地位。全区共有1138个乡镇，村镇人口11260万，占全部人口的52.8％。而农业贷款仅占自治区各项贷款的7.8%。农村牧区的资金需求远远不能得到有效满足。原有农村金融组织体系主要有农业发展银行、农业银行、农村信用社及邮政储蓄。农发行作为政策性银行，负责粮棉收购资金的运作，另外只对少数几家农牧业产业化龙头企业发放贷款：农业银行正逐步退出农村市场，支农功能逐步弱化：农村信用社现正处在体制化改革过程中，无论是资金实力还是服务手段，与现代金融都存在一定的差距，不能满足多元化的支农服务要求；而邮 政储蓄业务刚刚开办，数额小、覆盖地区少，吸收资金通过上划方式大量流向城市的现象并未根本改变。小额贷款公司、村镇银行、资金互助社等一系列农村新型金融组织应运而生，有力地弥补了现有农村金融机构对农村“供血不足”的现象。
2010年末, 内蒙古新型农村金融机构(村镇银行、贷款公司、资金互助社) 资
产负债、各项存贷款余额与年初、去年同期相比呈现上升趋势。其中, 资产总额48.73亿元, 比年初增加37.81亿元, 同比增长346.36%;负债总额43.58亿元, 比年初增加33.61亿元, 同比增长337.24%;各项存款余额27.41亿元, 比年初增加19.04亿元, 同比增长227.39%;各项贷款余额24.71亿元, 比年初增加18.95亿元, 同比增长328.72%。不良贷款余额为零, 信贷资产质量较高, 整体经营状况良好。
二. 内蒙古小额贷款公司现状及存在问题
内蒙古是全国首批小额贷款公司试点省市之一。自内蒙古融丰小额贷款公司在鄂尔多斯试点成立以来，小额贷款公司呈迅猛发展的态势。尤其是银监会、人民银行《关于开展小额贷款公司试点的指导意见》发布后，截至2009年7月，全区审批小额贷款公司近200家，其中开业140家。总资本金达140亿元，累计放贷已达80亿元，已成为内蒙古地方金融信贷市场中一支重要的新生力量。虽然小额贷款公司试点尚处于起步阶段，但对农村牧区的融资作用已初步显现，成果喜人。2009年7月23日，小额信贷国际峰会在内蒙古召开，这不仅仅是对内蒙古小额贷款公司发展的肯定，也成为全区农村新型金融组织发展的一个里程碑。
存在的主要问题：第一，农村小额贷款公司原本是为了解决农牧区最紧缺的资金问题，但是在实际经营过程中，小额贷款公司为了追逐商业利益，更乐于面向规模化生产放贷，极少面向最需求资金的农村和农民放贷．与成立的初衷不一致；第二，虽然是支农支牧，小额贷款公司的税费和一般企业一样并没有优惠，而且高于银行同业的税费，造成了小额贷款公司成本高、利润低、负担重，长此以往势必制约小额贷款公司的发展；第三，目前小额贷款公司都是只贷不存，贷出的资金只能等待收回再贷，这样的模式严重制约了规模扩大和循环发展。要彻
底解决以上的问题．需要政府和小额贷款公司共同努力。
对策及建议：政府部门一方面要加强对小额贷款公司的监管力度和审批程序，正确引导小额贷款公司的资金流向；另一方面要加大对包括小额贷款公司在内的农村新型金融机构的支持力度，在税收上给予一定的优惠和减免，充分体现国家税收工具的政策导向性；在融资渠道上，要大力支持不断拓展融资渠道。小额贷款公司自身要强化市场 调查，挖掘和开拓农村潜力信贷市场，突出支农重点。加强支农投入，不断加强农村信贷产品创新；要不断加强风险管理与内部控制的设，确保安全高效的运营，同时还要加强市场营销力度，营造良好金融生态环境，不断提高自身竞争力。
三、内蒙古村镇银行发展概况及存在问题
为解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题，2006年l2月，银监会发布了《关于放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，首次提出成立“村镇银行”的政策构想。所谓村镇银行，是指经银监会批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。2007年4月28日，由包头商业银行牵头成立的内蒙古首家村镇银行——固阳包商惠农村镇银行在固阳县下湿壕镇正式成立。
目前我区村镇银行试点已达6个，控股股东既有政策性银行也有商业银行，既有中资银行也有外资银行，既有独资的有限责任公司也有多元的股份有限公司，已成为全国村镇银行试点较多、股份制形式较多的省份之一。与此同时，内蒙古资本也纷纷向区外县域进军，发起成立村镇银行，如包商银行设立贵州毕节
发展村镇银行、广元市包商贵民村镇银行，鄂尔多斯东胜农商行跨区域设立的河南固始天骄村镇银行。内蒙古村镇银行的设立，是农村金融改革背景下的新生事物，也是弥补当前农村牧区金融中介不足所提出的新尝试、新突破，对合理配置金融资源，培育健康多元的竞争性农村牧区金融市场体系，有效加强对农牧户和中小企业的金融服务将产生积极的影响。
目前村镇银行运行中存在的主要问题：第一，缺乏必要的政策支撑。《银行管理暂行规定》，该规定只是就机构的设立、股权的设置、经营管理、公司治理、监督管理、机构变更与终止等方面做出了规定。对村镇银行日常的经营与管理方面，并没有任何相关政策出台。第二，自身抵御风险能力差。一是资本单薄。《村镇银行管理暂行规定》规定，在县(市) 设立的村镇银行注册资本不得低于300万元人民币，在乡镇设立的村镇银行注册资本不得低于100万元人民币，与《中华人民共和国商业银行法》规定的农村商业银行注册资本5000万元相差甚远。对其注册资本准入降低门槛，使得村镇银行资本单薄，抗风险能力低下。二是融资难、成本高，无支农再贷款申请资格。此外，中国人民银行向农村信用社提供的支农再贷款，年利率仅3.555%。所以尽管是“农”字号金融机构，但由于村镇银行是新事物，无支农再贷款申请资格，极易出现贷多存少现象，致使村镇银行的流动性、资本充足率发生问题。三是内控制度弱。目前村镇银行尚未健全有效的风险控制机制。风险控制既缺乏制度保障又缺乏人力保障，极易发生信用风险和操作风险两难控制的问题，增加了风险控制的难度。第三，业务开展难。一是人员招聘难。村镇银行由于缺乏足够的地理、薪酬优势，导致招聘的员工金融专业知识水平低、综合素质差，给开展业务带来一定困难。同时，由于贷款户数比较多且分散，而村镇银行的信贷人员不够，贷后管理将很难。二是结算业务开展
难。农村网络建设滞后，信息不畅通，结算问题是制约村镇银行发展的重要阻碍。三是村镇银行竞争能力弱。村镇银行是新型农村金融机构，与经营时间长、网点分布广、有深厚群众基础的农信社相比，在竞争优质客户方面处于相对弱势。另外，邮政储蓄业务的拓展和农发行经营理念的转变，也使村镇银行在农村金融机构的竞争中处于不利地位。第四，赢利周期长。一是村镇银行多数处于经济欠发达的农村牧区，这些地区基本以传统农业为主，农业产业弱势化导致农村地区经济不发达，村镇银行无高效益项目支持，盈利空间较小。二是村镇银行的客户多数是农民，种植业和养殖业贷款较多，这些项目利润率本身较低、盈利空间有限、而风险较高。三是村镇银行机构的小型化、分散化，活期存款、各种汇兑头寸较少，在应对储户提现和其他日常运营问题上，所需的流动性资产与总资产的比例相对较高，资金成本相对较高。四是农牧民居住偏、散，导致村镇银行业务经营成本高，影响村镇银行的经济效益。
对策及建议：第一，提供必要的政策倾斜，确保村镇银行的良性运行。一是把村镇银行与农村信用社纳入同等对象看待，对村镇银行适当放宽金融机构号审批的标准，并参照农村信用社享受的政策，赋予支农再贷款申请资格，以扩大村镇银行的资金实力。二是放松利率管制，允许村镇银行根据当地经济发展水平、资金供求状况、债务人可承受能力，自主确立贷款利率。三是结合村镇银行实际，合理确定存款准备金率，制定符合村镇银行业务发展的、有差别的存款准备金制度，为村镇银行的可持续发展，增强支农实力创造条件。四是对初创阶段的村镇银行减免营业税和所得税，支持其发展壮大。五是加快建立农业政策性保险机构，为村镇银行的资金安全提供切实保障。第二，搭建村镇支付结算通道，确保村镇银行畅通运行。目前，根据人民银行支付结算相关管理规定，村镇银行还不具备进
入全国大额或小额支付清算系统的准入条件。人民银行应针对村镇银行资金实力，适当降低村镇银行进入支付清算系统的准入条件，为村镇银行进入全国支付系统搭建平台，有效解决村镇银行面临的汇路不畅问题。第三，强化风险管理，确保村镇银行高效运行。一是在信用风险方面，严格禁止村镇银行对外担保，坚决杜绝超比例大额贷款，提出单一产业信贷投放比例限制。村镇银行要建立与自身管理相适应，与“三农”特点和微小企业相匹配的信贷管理制度，实行审慎、规范的风险资产分类制度，全面准确地反映资产形态，提足拨备并始终将资产损失准备充足率保持在100%以上。二是在流动性风险方面，村镇银行要与控股银行建立流动性风险管理支持机制，确保持股银行对村镇银行必要的流动性支持。在出现流动性风险时，控股股东向村镇银行提供流动性支持。当村镇银行可能出现或已经出现流动性风险时，属地监管机构要及时向持股银行所在地的银行业监管机构进行通报，要求协助督促持股银行加强对村镇银行的流动性支持，共同防范流动性风险。三是在操作风险方面，严格执行操作风险制度办法，强调内部合规建设，防范案件风险。
四. 农村资金互助社的发展现状及存在问题
内蒙古自治区首家农村资金互助社——通辽市辽河镇融达农村资金互助社5月12日挂牌开业。至此，银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策中的三类新型农村金融机构在我区已全部建立。 据了解，通辽市辽河镇融达农村资金互助社于2007年4月29日经内蒙古银监局批准筹建，2007年5月9日经通辽银监分局批准开业。该社设在通辽市辽河镇，注册资本30万元，由当地15名自然人共同发起建立，主要开办存款、贷款、结算、买卖政府债券、同业存放和代理业务等。该社是银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策颁布实施以
来我区成立的首家农村资金互助社，也是我国少数民族地区设立的第一家农村资金互助社。
存在的问题：第一，管理人员及社员素质不高、培训力度不够。我国的农民特别是中西部的农民普遍文化水平低，与《农村资金互助社管理暂行规定》要求的管理人员素质相比，差距比较大，制约了农村资金互助社的发展和进一步壮大。第二，资金规模太小，促进农业生产的作用有限。首先，存款来源受需求与政策双重条件约束。一是社员需求贷款占社员比例高。二是存款利率没有体现风险溢价三是缺少银行机构融资支持，预期支付能力不确定。上述三个方面制约了农村资金互助社存款来源，同时也说明农村互助社以贷款需求为主，需要向银行机构借差供给，满足需求，存款才能上升。第三，缺乏针对合作金融的法律。缺乏专门的法律势必导致监管部门无法可依，不利于农村资金互助社的良好发展；无法避免政府对合作金融组织的不正当干预；合作金融事业的参与者不能从立法中明确了解各自的基本权利、义务和风险，参与者之间无法形成相互制约和促进的关系等等。
对策及建议：第一，加大培训力度，提高管理人员及社员的素质。第二，尽快制定《合作金融法》，加强监管。第三，政府应加大对农村资金互助社的扶持力度。农业是一个具有正外部效应的高风险产业，但农业又是我国的基础产业，所以，其良好发展对国民经济的高速、健康发展至关重要；又因为农村资金互助社成立初期资金规模太小，对促进农业生产的作用有限，故政府应加大对农村资金社的扶持。