最全财务部工作职责一览表

最全财务部工作职责一览表

财务部工作职责

职责细分

备注

（1）编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、

1．企业财务制度建资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等 设

（2）制订财务考核办法及财务控制措施 （3）实施和维护企业会计电算化系统

（1）制订企业的财务战略规划与年度财务计划

2．财务规划与计划 （2）制订企业年度、季度、月度财务收支计划

（3）监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会

（1）负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作

3．现金出纳

（2）办理各种支票、汇票等收付款业务

（3）负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理 （4）负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理

（1）负责企业会计账务处理工作

（2）负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，

4．日常会计核算

分析与报告企业经营指标和经营业绩 （3）负责企业日常税费申报工作

（4）企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作

（1）定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告

5．财务分析与报告 （2）针对问题，及时提出财务控制措施和建议

（3）对企业新的业务项目进行财务分析和预测

6．财务审计

（1）对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计 （2）对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议

经营，维护股东权益

（1）根据董事会指示和企业的经营要求，筹集企业运营所需资金，满足企业

2．融资管理

战略发展的资金需求，审批企业重大资金流向

（2）依照企业对资金的需求，疏通融资渠道，维护与金融机构的良好关系，满足企业在经营运作中的资金需求

（1）组织领导企业财务管理、会计核算、会计监督、成本管理、预算管理、

3．财务工作管理

审计监察等方面的工作，提高企业的经济效益

（2）定期对企业财务管理工作进行考核、督促、检查，提高财务部门的工作效率

（1）执行董事会有关财务方面的决议，对企业日常资金运作和财务运作进行监控

4．财务监控

（2）按照企业规定的权限对企业各部门的各项预算、费用计划进行审批 （3）监督财务预算及财务计划的执行情况，控制各项费用的使用 （4）监控大宗资金的运作

（1）定期对企业经营状况进行阶段性的财务分析与财务预测，并提出财务改

5．财务分析与预进方案 测

（2）向董事会提交财务分析及预测报告，为企业经营决策提出合理化建议、意见

（1）组织制订年度审计工作计划

6．财务审计、督（2）根据企业相关规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计等项工作 办管理

（3）具体负责企业主要负责人的离职审计及重大财务违规审计，并向董事会及总经理提出处理意见

7．财务部的管理

（1）负责财务部管理人员的管理、考核，监督其各项业务工作 （2）指导开发财务部人力资源，提高企业财务人员的综合素质 （3）做好财务部的行政事务处理工作，提高效率，增强团队精神

上级

财务经理

下级

1．学历、专业知识：具有大学本科以上学历，掌握财务管理、统计、审计、金融、法律、外汇等方面的专业知识

任职资格

2．工作经验：具有3年以上财务工作经验，助理会计师以上职称

3．业务了解范围：熟悉国家财务法规、税法、金融政策，熟悉银行、税务等方面的工作，了解企业的内部业务、工作流程，熟练使用财务软件

工作职责

职责细分

（1）协助财务总监和财务经理管理好企业财务工作，并按会计准则规定设置会

1．核算体系建计科目、会计凭证和会计账簿 设

（2）拟订本企业有关会计核算的各项规章制度，设置与掌管总分类账簿 （3）设计本企业的会计核算形式，建立会计凭证的传递程序

（1）严格、认真复核本部人员所做的会计凭证的完整性，审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全、一致，审批手续是否齐全

2．会计核算管（2）进行有关业务的综合汇总工作，汇总会计凭证，发现问题及时解决，定期理

编制总账科目汇总表并进行试算平衡

（3）组织下属人员登记明细账和总分类账，核对各级明细账、日记账及总分类账，确保账账相符；记账、结账等工作符合规定要求

3．编制财务报表

（1）负责编报“现金流量表”、“资产负债表”、“损益表”等财务会计报表 （2）负责组织填报“经济效益月报表”、“统计报表”，每月按时上报有关领导

4．财务分析

（1）随时掌握本企业在各个银行存款的余额情况，提出合理的调用资金方案 （2）根据财务报表，定期或不定期地协助财务经理做好企业的财务分析，编写财务状况说明书，为企业制订经营政策提供依据

上级

投资主管

下级

1．学历、专业知识：具有大学专科以上学历，掌握财务管理、统计、审计、金融、法律、外汇等方面的专业知识

任职资格

2．工作经验：具有1年以上相关工作经验

3．业务了解范围：掌握投资市场的调查方法，能够拟订投资方案，了解公司设立、变更及清算手续等方面的业务知识

工作职责

职责细分

（1）积极开展行业研究及投资项目的市场调研等前期工作，根据企业的投资方

1．进行市场调向组织进行市场调查，搜集有关的市场信息资料 研

（2）对市场信息资料进行汇总并认真分析研究，编写市场调查报告，供领导参考

（1）对投资项目实施评估、测算和分析，对投资项目进行成本、收益、风险及

2．制订与执行投资方案

敏感性分析，配合投资主管制订投资计划和投资方案，为管理层的投资决策提供依据

（2）根据投资计划方案，寻找项目资源，设计投资项目，积极组织项目调查并对项目进行可行性分析研究，开展投资工作

（1）为投资项目准备推荐性文件，编制投资调研报告及框架协议相关内容，并拟订项目实施计划和行动方案，供相关领导参考

3．投资执行

（2）作为项目小组成员，按照业务分工实施项目工作

（3）协助投资主管进行投资项目后期的结果评估，拟订项目结果评估报告 （4）对投资项目的资料、决议、方案、可行性报告等文件资料进行整理、归档并按照相关制度认真管理

2．工作经验：具有1年以上财务工作经验

3．业务了解范围：

熟悉国家会计准则及税法、经济法等经济法规，掌握计算机财务软件，了解企业内部业务、工作流程

工作职责

职责细分

（1）审核有关的原始凭证，并依据会计准则和制度编制记账凭证

（2）汇总会计凭证，发现问题及时解决，定期编制总账科目汇总表并进行试算

1．会计核算工平衡 作

（3）根据原始凭证、记账凭证及科目汇总表登记明细账和总分类账

（4）定期配合有关部门进行盘点，认真核对原始凭证、记账凭证、各级明细账、日记账及总分类账

（1）配合会计主管编制“现金流量表”、“资产负债表”、“利润表”等财务

2．编制财务报会计报表 表

（2）填报“经济效益月报表”、“统计报表”，每月按时上报有关领导，经会计总管审核后，上报相关领导

（1）根据国家税收法规和企业的相关规定，负责按月进行纳税申报

3．纳税申报

（2）计算、统计税收，编制相关报表 （3）办理相关税务手续

（1）随时掌握企业在各个银行的存款及现金余额的情况，及时报告会计主管 （2）做好企业的财务分析，配合会计主管和财务经理编写财务状况说明书，为

4．财务分析

企业制订经营政策提供依据

（3）配合会计总管进行各种财务预测、市场容量预测、市场占有率预测和市场价格预测等，为企业投资决策和生产经营活动提供可靠的依据

5．会计档案管（1）对相关会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料进行科学分类，造

（1）根据企业年度审计计划对企业经营成果的真实性、准确性、合法性等进行

2．经营成果审审计 计

（2）及时通报向审计主管和财务经理通报审计中发现的问题；审计工作结束后，及时向领导提交经营成果审计报告

（1）按企业有关规定，客观公正地对经批准即将离任的企业领导的工作状况和

3．离任审计

工作业绩进行客观、公正地全面审计 （2）及时提交离任审计报告

（1）根据企业领导意见，对有损于企业利益或严重违反财经纪律的行为，会同

4．专案审计

相关部门领导对其进行审计

（2）提交审计报告，并提出相关建议

（1）根据国家有关制度和企业相关规定，配合外部审计机构进行必要的调查取

5．其他相关职责

证工作

（2）对企业的投资项目进行审计

（3）对与审计工作相关的资料、文件进行归档管理

最全财务部工作职责一览表

财务部工作职责

职责细分

备注

（1）编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、

1．企业财务制度建资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等 设

（2）制订财务考核办法及财务控制措施 （3）实施和维护企业会计电算化系统

（1）制订企业的财务战略规划与年度财务计划

2．财务规划与计划 （2）制订企业年度、季度、月度财务收支计划

（3）监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会

（1）负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作

3．现金出纳

（2）办理各种支票、汇票等收付款业务

（3）负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理 （4）负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理

（1）负责企业会计账务处理工作

（2）负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，

4．日常会计核算

分析与报告企业经营指标和经营业绩 （3）负责企业日常税费申报工作

（4）企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作

（1）定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告

5．财务分析与报告 （2）针对问题，及时提出财务控制措施和建议

（3）对企业新的业务项目进行财务分析和预测

6．财务审计

（1）对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计 （2）对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议

经营，维护股东权益

（1）根据董事会指示和企业的经营要求，筹集企业运营所需资金，满足企业

2．融资管理

战略发展的资金需求，审批企业重大资金流向

（2）依照企业对资金的需求，疏通融资渠道，维护与金融机构的良好关系，满足企业在经营运作中的资金需求

（1）组织领导企业财务管理、会计核算、会计监督、成本管理、预算管理、

3．财务工作管理

审计监察等方面的工作，提高企业的经济效益

（2）定期对企业财务管理工作进行考核、督促、检查，提高财务部门的工作效率

（1）执行董事会有关财务方面的决议，对企业日常资金运作和财务运作进行监控

4．财务监控

（2）按照企业规定的权限对企业各部门的各项预算、费用计划进行审批 （3）监督财务预算及财务计划的执行情况，控制各项费用的使用 （4）监控大宗资金的运作

（1）定期对企业经营状况进行阶段性的财务分析与财务预测，并提出财务改

5．财务分析与预进方案 测

（2）向董事会提交财务分析及预测报告，为企业经营决策提出合理化建议、意见

（1）组织制订年度审计工作计划

6．财务审计、督（2）根据企业相关规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计等项工作 办管理

（3）具体负责企业主要负责人的离职审计及重大财务违规审计，并向董事会及总经理提出处理意见

7．财务部的管理

（1）负责财务部管理人员的管理、考核，监督其各项业务工作 （2）指导开发财务部人力资源，提高企业财务人员的综合素质 （3）做好财务部的行政事务处理工作，提高效率，增强团队精神

上级

财务经理

下级

1．学历、专业知识：具有大学本科以上学历，掌握财务管理、统计、审计、金融、法律、外汇等方面的专业知识

任职资格

2．工作经验：具有3年以上财务工作经验，助理会计师以上职称

3．业务了解范围：熟悉国家财务法规、税法、金融政策，熟悉银行、税务等方面的工作，了解企业的内部业务、工作流程，熟练使用财务软件

工作职责

职责细分

（1）协助财务总监和财务经理管理好企业财务工作，并按会计准则规定设置会

1．核算体系建计科目、会计凭证和会计账簿 设

（2）拟订本企业有关会计核算的各项规章制度，设置与掌管总分类账簿 （3）设计本企业的会计核算形式，建立会计凭证的传递程序

（1）严格、认真复核本部人员所做的会计凭证的完整性，审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全、一致，审批手续是否齐全

2．会计核算管（2）进行有关业务的综合汇总工作，汇总会计凭证，发现问题及时解决，定期理

编制总账科目汇总表并进行试算平衡

（3）组织下属人员登记明细账和总分类账，核对各级明细账、日记账及总分类账，确保账账相符；记账、结账等工作符合规定要求

3．编制财务报表

（1）负责编报“现金流量表”、“资产负债表”、“损益表”等财务会计报表 （2）负责组织填报“经济效益月报表”、“统计报表”，每月按时上报有关领导

4．财务分析

（1）随时掌握本企业在各个银行存款的余额情况，提出合理的调用资金方案 （2）根据财务报表，定期或不定期地协助财务经理做好企业的财务分析，编写财务状况说明书，为企业制订经营政策提供依据

上级

投资主管

下级

1．学历、专业知识：具有大学专科以上学历，掌握财务管理、统计、审计、金融、法律、外汇等方面的专业知识

任职资格

2．工作经验：具有1年以上相关工作经验

3．业务了解范围：掌握投资市场的调查方法，能够拟订投资方案，了解公司设立、变更及清算手续等方面的业务知识

工作职责

职责细分

（1）积极开展行业研究及投资项目的市场调研等前期工作，根据企业的投资方

1．进行市场调向组织进行市场调查，搜集有关的市场信息资料 研

（2）对市场信息资料进行汇总并认真分析研究，编写市场调查报告，供领导参考

（1）对投资项目实施评估、测算和分析，对投资项目进行成本、收益、风险及

2．制订与执行投资方案

敏感性分析，配合投资主管制订投资计划和投资方案，为管理层的投资决策提供依据

（2）根据投资计划方案，寻找项目资源，设计投资项目，积极组织项目调查并对项目进行可行性分析研究，开展投资工作

（1）为投资项目准备推荐性文件，编制投资调研报告及框架协议相关内容，并拟订项目实施计划和行动方案，供相关领导参考

3．投资执行

（2）作为项目小组成员，按照业务分工实施项目工作

（3）协助投资主管进行投资项目后期的结果评估，拟订项目结果评估报告 （4）对投资项目的资料、决议、方案、可行性报告等文件资料进行整理、归档并按照相关制度认真管理

2．工作经验：具有1年以上财务工作经验

3．业务了解范围：

熟悉国家会计准则及税法、经济法等经济法规，掌握计算机财务软件，了解企业内部业务、工作流程

工作职责

职责细分

（1）审核有关的原始凭证，并依据会计准则和制度编制记账凭证

（2）汇总会计凭证，发现问题及时解决，定期编制总账科目汇总表并进行试算

1．会计核算工平衡 作

（3）根据原始凭证、记账凭证及科目汇总表登记明细账和总分类账

（4）定期配合有关部门进行盘点，认真核对原始凭证、记账凭证、各级明细账、日记账及总分类账

（1）配合会计主管编制“现金流量表”、“资产负债表”、“利润表”等财务

2．编制财务报会计报表 表

（2）填报“经济效益月报表”、“统计报表”，每月按时上报有关领导，经会计总管审核后，上报相关领导

（1）根据国家税收法规和企业的相关规定，负责按月进行纳税申报

3．纳税申报

（2）计算、统计税收，编制相关报表 （3）办理相关税务手续

（1）随时掌握企业在各个银行的存款及现金余额的情况，及时报告会计主管 （2）做好企业的财务分析，配合会计主管和财务经理编写财务状况说明书，为

4．财务分析

企业制订经营政策提供依据

（3）配合会计总管进行各种财务预测、市场容量预测、市场占有率预测和市场价格预测等，为企业投资决策和生产经营活动提供可靠的依据

5．会计档案管（1）对相关会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料进行科学分类，造

（1）根据企业年度审计计划对企业经营成果的真实性、准确性、合法性等进行

2．经营成果审审计 计

（2）及时通报向审计主管和财务经理通报审计中发现的问题；审计工作结束后，及时向领导提交经营成果审计报告

（1）按企业有关规定，客观公正地对经批准即将离任的企业领导的工作状况和

3．离任审计

工作业绩进行客观、公正地全面审计 （2）及时提交离任审计报告

（1）根据企业领导意见，对有损于企业利益或严重违反财经纪律的行为，会同

4．专案审计

相关部门领导对其进行审计

（2）提交审计报告，并提出相关建议

（1）根据国家有关制度和企业相关规定，配合外部审计机构进行必要的调查取

5．其他相关职责

证工作

（2）对企业的投资项目进行审计

（3）对与审计工作相关的资料、文件进行归档管理