财务内部稽核制度
I、为保证本单位在经济活动中会计资料的真实、完整，应设置内部稽核岗位。
2、内部稽核，分为会计凭证稽核、会计账薄稽核、会计报表稽核及其他会计资料稽核。
3、会计凭证的内部稽核，主要审查、复核会计凭证的真实性和完整性。检查会计凭证的一切要素，包括凭证的名称、填制凭证的单位、日期、业务内容、单价、数量、金额的计算是否准确，有关人员的签章，有无涂改，会计凭证所反映的经济内容是否符合现行财务政策、法规、财经纪律和规章制度，是否符合有关计划、预算的要求等，
4、会计账簿的内部稽核，主要审查、复核账薄、账户设置和处理是否符合会计制度，账薄是否全面、连续、系统地反映经济活动和财务收支情况，经济业务的序时核算、总分类核算、明细分类核算的全部核算情况，账户记录的正确性，和反映业务内容的合理、合法性，启用表的填写、签章是否齐全，摘要是否简明扼要，书写、改错是否规范等。
5、会计报表的内部稽核，主要审查、复核应编报的报表是否齐全，格式、手续是否完备，数字是否真实可靠，各项指标是否与有关账薄记录资料相符，各表之间有关数字是否衔接，定额、指标的完成情况，财务活动是否合理、合法以及审查对外提供的会计资料等。
6、各项财产物资的内部稽核，主要审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录进行核对，确定帐实相符，如有不符要查明原因。
7、内部稽核，包括事前审核和事后复核，可采用复核、调查、审阅、分析、抽样等办法。
8、为相互制约，防止弊端，除各类报表由财务科长负责稽核外，其他稽核应由财务科长委托熟悉财务业务的会计人员负责。
9、稽核人员对凭证、账薄、报表及其他会计资料的稽核不得拖延。原始凭证、会计凭证每天复核，各类报表每月复核，各类账薄不少于每季审查一次。稽核人员对稽核的凭证，报表要签章，以示负责。
10、稽核人员在稽核过程中发现的问题，要根据有关标准、规定及时纠正，并经常交流情况，总结经验教训，以不断完善各项财务管理。
财务内部稽核制度
I、为保证本单位在经济活动中会计资料的真实、完整，应设置内部稽核岗位。
2、内部稽核，分为会计凭证稽核、会计账薄稽核、会计报表稽核及其他会计资料稽核。
3、会计凭证的内部稽核，主要审查、复核会计凭证的真实性和完整性。检查会计凭证的一切要素，包括凭证的名称、填制凭证的单位、日期、业务内容、单价、数量、金额的计算是否准确，有关人员的签章，有无涂改，会计凭证所反映的经济内容是否符合现行财务政策、法规、财经纪律和规章制度，是否符合有关计划、预算的要求等，
4、会计账簿的内部稽核，主要审查、复核账薄、账户设置和处理是否符合会计制度，账薄是否全面、连续、系统地反映经济活动和财务收支情况，经济业务的序时核算、总分类核算、明细分类核算的全部核算情况，账户记录的正确性，和反映业务内容的合理、合法性，启用表的填写、签章是否齐全，摘要是否简明扼要，书写、改错是否规范等。
5、会计报表的内部稽核，主要审查、复核应编报的报表是否齐全，格式、手续是否完备，数字是否真实可靠，各项指标是否与有关账薄记录资料相符，各表之间有关数字是否衔接，定额、指标的完成情况，财务活动是否合理、合法以及审查对外提供的会计资料等。
6、各项财产物资的内部稽核，主要审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录进行核对，确定帐实相符，如有不符要查明原因。
7、内部稽核，包括事前审核和事后复核，可采用复核、调查、审阅、分析、抽样等办法。
8、为相互制约，防止弊端，除各类报表由财务科长负责稽核外，其他稽核应由财务科长委托熟悉财务业务的会计人员负责。
9、稽核人员对凭证、账薄、报表及其他会计资料的稽核不得拖延。原始凭证、会计凭证每天复核，各类报表每月复核，各类账薄不少于每季审查一次。稽核人员对稽核的凭证，报表要签章，以示负责。
10、稽核人员在稽核过程中发现的问题，要根据有关标准、规定及时纠正，并经常交流情况，总结经验教训，以不断完善各项财务管理。