第25卷 第3期 工 程 管 理 学 报 V ol. 25 No. 3 2011年06月 Journal of Engineering Management Jun. 2011
标准施工招标文件与JCT 调价方法的比较研究
张树捷，李 岚
（东北财经大学，辽宁 大连 116023，E-mail ：[email protected]）
摘 要：介绍了我国标准施工招标文件的调价方法及特点，提出了该调价方法在我国房屋建筑工程实施过程中所遇到的一系列问题，并进行了分析。给出了英国JCT 合同的调价方法及原则，从几个方面分析了标准施工招标文件与英国实行的JCT 合同调价方式的差异，同时引入数据案例对JCT 调价的基本方法和框架进行了演示，以详尽说明JCT 调价的部分特点。通过对比分析提出划分基本工作并逐项调价，建立我国建筑行业物价体系及修正延误工期后重复惩罚制度等建议，从而提高我国工程合同的准确性和公平性。
关键词：工程调价；物价体系；JCT 调价；重复惩罚
中图分类号：F407.9 文献标识码：A 文章编号：1674-8859（2011）03-271-05
Price Adjustment Rules Comparison between
the Standard Construction Tender Documents and the JCT Contract
ZHANG Shu-jie，LI Lan
（Dongbei University of Finance and Economics，Dalian116023，China ，E-mail ：[email protected]）
Abstract ：This paper introduced the price adjustment methods and the characteristics of the standard construction tender
documents in China. The issues existing in the implementation process were summarized. The JCT price adjustment method in the UK and its principles were introduced. The price adjustment differences were analyzed between the standard construction tender documents in China and the JCT. The data cases were used to show the basic JCT method and its characteristics. By comparison some suggestions were proposed to improve the accuracy and impartiality of the construction contracts in China，including the division for the basic work and the price adjustment one by one. Also the establishment of the construction price system and the duplicate penalty system for delaying the completion period.
Keywords ：construction price adjustment；price system；JCT price adjustment；duplicate penalty
建设一个工程项目一般需要一年或数年的时间，项目在实施过程中必然会遇到很多问题，这对于合同的履行将产生很大的影响。问题处理得合理与否，直接关系到合同的进行和工程的进展情况。工程采购及施工中遇到的价格波动就是一个非常有代表性的问题。我国在实施工程调价时参考了FIDIC 的调价方法，该方法在房屋建筑工程中应用以及是否符合工程实际情况，可以通过和英国JCT 合同中的调价方法进行对比来说明。
1.1.1 调价规则及公式
在我国标准施工招标文件中，调价规则及公式借鉴了FIDIC 的调价方法，双方在工程实施前要对将来参与调价的工作进行协商，约定，并写入合同，后期物价发生波动时，只对双方选定的一些工作项目进行调价。这些经常参与调价的项目包括钢材，水泥、燃油、机械使用费、人工价等。
我国标准招标文件规定在调价中统一使用公式：
1 标准施工招标文件的调价方法分析
1.1 标准施工招标文件的调价方法
ΔP =Po {A +[B 1×
Ft 1Ft
+……+B i ×i −1} Fo 1Fo i
式中，ΔP 为价款调整额；Po 为已完工程量金额；B i 为各调价项目权重；Ft i 为各调价因子的现行价格指数；Fo i 为基准期价格指数；A 为不可调价部分的
收稿日期：2010-03-26．
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权重[1]。
该公式在使用中，对需要调价的因素由承发包双方事先在合同中约定调价权重。
这种调价方法计算简单、方便，但与工程实际发生的成本变化有时相差甚远。 1.1.2 计日工计价及其价格调整
在我国计日工是投标报价的一部分，价格采用的是投标人报价时价格。计日工属于价格调整的范围。
1.1.3 工期延误后价格波动的调整
标准招标文件规定，工期延误后，如果现行价格指数高于原约定竣工日期的价格指数，则按原竣工日价格指数调整，对于两者之间的差额由承包商承担；如果现行价格指数低于原约定竣工日价格指数，则按现行价格指数调整，发包方对于中间的差额不再额外支付[1]。由此看来，该调价方式带有一定的惩罚意味，即承包方未按合同工期完工，应承担工期延误后物价上涨的大部分风险。这种就低不就高的调价方式会导致对承包方的重复惩罚，因为在合同中一般都有事先约定，如果承包商不能按期完工，将会被处罚一定的违约金或完工保证金。 1.1.4 固定总价合同约定的竞争因素
在我国，经常有业主为了规避风险而与承包方签订固定总价合同的情况。我国的总价合同将材料、人工价格、机械使用费上涨的风险也转移到了承包商身上。由于承包商的社会关系各不相同，进货渠道不同，从而材料的获取价格也不相同；同理，由于我国不同省份及地区要求的人工最低价参差不齐，不同包工队的人工价格也有差异，行业对于农民工工资水平又缺乏统一标准也是导致人工成本不一，成为竞争因素的原因，这样材料、人工就都成了竞争因素。扩大约定的竞争因素也就是意在缩小调价的范围，这种约定有失公平。 1.1.5 暂定调价指数公布及使用
在我国，同期价格指数只发布一次，指数的统计及计算耗费大量时间，故其发布往往延迟，如何及时调价，标准施工招标文件对于本期价格指数尚未公布，规定暂时使用上一期价格指数计算调价，并在以后付款中再按确定的实际价格指数进行调整[1]。
1.2 标准施工招标文件调价方法存在的问题 1.2.1 选取的调价因素代表性不足
标准施工招标文件制定的调价方法，主要参考了FIDIC 的相关方法，对于土木工程来说，这种做
法是可取的，因为土木工程材料、工种相对较少，只需对其中的主要部分进行调整、控制就能达到目的。但对建筑工程来说，材料、工种复杂多样，只调其中的一部分显然不能满足要求。如果尽可能多地考虑可调因素，承发包双方为保证调价公式的公平性，都需要搜集，分析大量的资料，数据，投入成本大。对不同工程来说，各种材料、机械、人工所占的比重相差很大，到底哪些该调，哪些不该调，不同的工程也有不同的要求。因此，简单把FIDIC 合同拿到我国所有建筑工程中来使用，显然是不完全合理的。
1.2.2 固定的调价权重不符合工程实际变化情况
（1）在同一工程的不同阶段，各因子在已完成工程总额中所占比例是不一样的。比如，在基础工程阶段，钢材的使用量比较大，所以钢材的价款在已完成工程价款中的比重也较大。但是到后期，主体框架完成后，钢材的使用量会急剧下降。因此，不管在项目实施前期，还是在实施后期都使用同一比例进行调价显然是不合理的。如果在项目后期，钢材使用量骤减后，钢材价格发生上涨，按照原先设定的比例因子进行调价势必导致业主额外支付巨额的非实际成本。
（2）未发生实际支出的项目也参与调价。固定的调价系数还会带来类似的另一问题，如在主体工程封顶之前，塑钢型材尚未大量使用，若该项在调价公式中约定权重，且主体施工阶段该材料价格确实高于基准期价格，那么这些尚未使用的材料也参与了调价，由于此阶段Po 值很大，调价对于业主也是一笔不小的支出。
（3）同一材料参与调价阶段不同，在涨价幅度和使用量相同情况下，调价差异较大。如在基础阶段，需从市政管道向拟建项目铺设上下水管道而使用一些管材，由于基础工程阶段完工额Po 值较大，后期水暖安装速度慢，同时间段完工额Po 值较小，这些前后不同阶段使用的管材在涨价幅度和使用量相同时，前一项管材调价额可能远大于后项。
1.2.3 协商固定系数及项目权重系数交易成本大
不同的工程，各调价因子所占比重不一，所以在订立合同的时候需要双方谈判确定。针对工程的特点及要求确定哪些项目需要参与调价、协商各个调价工作的权重系数、约定固定系数A 的大小都会直接影响双方的实际利益。所以为保护各自利益，协商工作量之大可想而知，双方交易成本很大。
第3期 张树捷，等：标准施工招标文件与JCT 调价方法的比较研究 ·273·
2 英国JCT 合同调价方法分析
2.1 英国JCT 合同调价方法 2.1.1 调价工作的分类
英国JCT 合同中，针对各部分工作内容及特点给出了特定的调价方式。
（1）基本工作调价。首先把建筑工程按构造或工作内容分为60类基本工作，行业相关机构对这60类工作的价格指数进行监控，按月发布最新价格指数，供承发包双方参考，双方可对其中价格发生变化的类别逐项进行调整，未发生变动的工作不参与调价。
（2）专业工程施工及安装调价。将专业工程细分为五类不同的工程：电力系统安装；供暖、通风、消防系统施工及安装；电梯安装；厨卫系统安装；钢结构工程。由于土建类调价公式不能真正反映专业性安装工程的工作性质，更重要的是也不能反映其实际成本。这种对专业性安装工程制定的调价公式能体现专业工程的特性，针对性强。
（3）无法归类但又确定存在价格波动工作的调价。有些已完工作如措施项目，场地供排水设施，工程保险等价值应该包括在中期付款中，物价波动时，也应对其进行调价。但是由于此类工作不属于上述60类基本工作中的任何一类，也不是专业性工程，采用余额调整法进行调价[2]。 2.1.2 计日工计价及其价格调整
在JCT 合同中，计日工不属于投标人报价的一部分，而只是对那些暂时无法确定是否实施的零星工程以及不便于计算工程量的项目采用直接工程费加管理费和利润的方式确定价格的工作，不属于调价的范围。
2.1.3 工期延误后价格波动的调整
在JCT 合同中，延迟完工的，对于在约定完工时点与实际竣工时点间的价格波动，无论是上涨还是下跌，仍按照约定竣工时点的物价指数执行计价
[3]
的一部分。英国JCT 合同主张的原则之一是不期望承包商在报价时把不能预见而实际又未必发生的费用如物价上涨等风险因素全部考虑进去，材料不应是竞争因素，材料价格的涨跌属于社会经济原因
[4]
，与选择的承包方及其能力没有直接关系，材料
价格的涨跌非承包方所能控制，而是主张按照合同条款的规定，由业主补偿有关的经济损失。 2.1.5 暂定调价指数公布及使用
为了及时满足月度付款估价需要，在英国，同一时期的物价指数分为两次发布，第一次发布的最新物价指数都是暂定的，同时为了确保准确，确定的指数在三个月后才发布，那么起初的调整额可以先用暂定指数，待确定指数公布后予以修正[2]。 2.2 JCT调价法示例
以某商场项目中期付款的部分数据进行示例。 2.2.1 工料测量师对估价时点累计完成工程量估算
为了对每一类工作使用恰当的调价公式，JCT 规定招标清单中必须对所有可测量工作按基本工作、专业工作、不可调价工作、使用暂定金额工作进行分类，该工作必须在招标前完成。随后，在进行中期付款估价时，按照60类基本工作估算对应工作的实际完成量，并对每一项工作注释其在招标清单中的出处以及相应完成工程量的价值，并估算其他各类可测量工作价值[3]。表1为第二次中期付款估价的60类基本工作估价单No2，No1的估价值见表2上次已完工程估价。
表1 清单工作中期估价表
合同号 项目名称
业主
承包商
工程量清单中期估价单编号：No2
。即JCT 认为承包方违约理应由合同约定的违约
办法处理，不影响业主对合同的履行及承诺[2]。业主保持计划竣工时点的物价指数不变，一是继续履行合同的行为；二是避免了双重惩罚导致合同不公平的现象。
2.1.4 固定总价合同约定的竞争因素
大部分的JCT 合同也是固定总价合同，但是这些合同中的一些选择性条款往往允许对于人工、材料等部分因素的价格上涨进行调整补偿，属于调价
调价所属工作编号工作清单出处注释 工作价值（$）
1 15A-16F 5531 2 …… 10867 3 …… 15740 4 …… 17584 5 …… 45626 6 …… 754128 7 …… 6523 …… …… …… 60 72A-65H 8925
60类基本工作总额 2770858 其他可调价的暂定金额 6458 适用调价公式的完工总额 2777316
不可调价的暂定金额 44230 专业工程完成额 214759 注：……是对演示案例基本方法不重要的数据，在此省略。
2.2.2 计算本次估价暂定/确定调价款
根据相邻两次中期估价单，即No1与No2的差额计算第二阶段已完工程净额，同时根据暂定物
·274· 工 程 管 理 学 报 第25卷
表2 中期估价款调价计算表
项目名称 业主
承包人 估价日期
上次估价日 涉及估价单号No2/No1基准期
调价计算表编号002
服从其他调价方法及不可调价工作的中期完成额，见表3；然后再从本次估价的已完工程总价值中将适用调价公式完工总额，不可调价暂定额以及专业工程完成额予以扣除，可得本次累计未调价余额，第一次中期估价的剩余额由于是净额可直接按60类基本工作暂定/确定调价比例调价；第二次以后计算的余额都是累计值，该差值才是本次用余额法调价的净余额[2]，见表4。
表3 未调价余额计算表
估价单号No1No 2
已完工程适用调价公总价值 [1**********]460
式完工总额1578388 2777316
不可调价 专业工程 暂定额 31727 44230
完成额 126350 214759
适用余额 调整剩余额7055 9155
本次已 上次已 本次所 分类 基准期暂定估 暂定 确定估确定
完工程 完工程 完工程 编号 指数价指数 调价额 价指数调价额
估价 估价 净额 1 5531 5531 0 231 258 0 2582 10867 10455 412 224 250 48 2513 15740 13250 2490 197 201 51 2034 17584 14231 3353 199 214 253 2145 45626 41231 4395 174 175 25 1766 754128 752103 2025 205 205 0 2067 6523 6010 513 235 265 65 265… … … … … … … … 60 8925 7580 1345 181 182 7 182
总计 14533 449 总计
[1**********]65… 7512
价指数及基准期物价指数，按照下式，计算本次估价暂定调价额。这样，可及时将本次估价款及调价款计入中期付款中先行支付，待三个月后公布了确定物价指数后，同样按照公式计算确定调价额，并对暂定调价款进行修正。
表4 本次应调余额计算表
本次所完工程净额 14533 本次累计余额 上次累计余额 本次应调余额 相关计算式
9155 7055 2100 9155-7055=2100
Iv −Io
暂定/确定调价额=V
Io
式中，Iv 为暂定物价指数；Io 为基准期物价指数；V 为本次所完工程净额。
2.2.3 计算专业工程估价款及调价款
以专业工程电梯安装为例。例如，该商场电梯安装工作开始于2006年7月，此时电梯安装技术工价格指数为2607，电梯到2006年9月完成安装，期间由于人工价上涨，完成时技工价格指数为2619，安装合同约定的基准期技术工价格指数为2527，该阶段电梯专业工程完成额引用表1专业工程完工额214759，双方约定参考JCT 合同相关的调价公式进行调价。由上述情况，根据JCT 的电梯安装人工调价公式可得：
余额调整法采用的是与60类基本工作相同的调价百分比，即此例中，60类基本工作的暂定调价比例为449/14533（见表2），故余额暂定调价额为449/14533×2100=65（见表5）；当确定指数发布后，此时余额调整值为512/14533×2100=74（见表5）。
表5 调价额调整表
60类基本工作调价额余额法调整额 总计
暂定/确定调价款差额
暂定指数
449 65 514
+72
确定指数
512 74 586
对原暂定款增加 72
2.2.5 其他可调价的暂定额调整
适用调价公式完工总额包括60类基本工作总额和其他可调价暂定金额两部分，见表1，对于其他可调价的暂定额的调价同样采取与60类基本工作相同的比例，可参考余额调整法。
Les +Lec ⎧⎫
−Leo ) ⎪0. 23(⎪C =V ⎨⎬Leo ⎪⎪
⎩⎭
+26072619⎧⎫
−0. 23(2527) ⎪⎪=214759⎨⎬
2527⎪⎪
⎩⎭
=557. 59
式中，C 为安装人工调价额；V 为安装工程完成额；Les 为安装开始时技工价格指数；Lec 为安装完成时技工价格指数；Leo 为基准期技工价格指数；0.23为电梯安装人工权重。
2.2.4 使用余额调整法对未调价剩余额进行调整
使用余额调整法调价的价款计算，首先是计算
3 比较与借鉴
从上面两种调价方法的比较来看，工作分类调价及基本工作逐项调价是英国JCT 合同调价方法的优点。这种方法一方面极大地减少了承发包双方约定各工作调价权重的交易成本，另一方面避免了某一工作权重设置不完善导致的某一方因调价盈利或亏损的现象。
3.1 试行划分基本工作并逐项调价的方法
现阶段，通胀压力大，物价波动快，准确地预
第3期 张树捷，等：标准施工招标文件与JCT 调价方法的比较研究 ·275·
期调价项目及权重已不现实。根据我国具体情况，将房屋建筑工程按照主要工作内容或构造划分为较为详细的基本类别，针对相应的类别可逐项按照其价格的波动程度进行如实调价，其他非基本工作可参考基本工作的调价比例进行调价，这样不必考虑阶段估价中某种材料是否使用及权重问题，准确性大幅提高。
3.2 建立建筑行业权威的物价指数体系
我国现行的建筑业物价公布制度是由各地造价管理机构公布主要机械使用费率、人工价格，而材料价格由双方协商，正是由于材料种类繁多，协商成本大，发包方很可能压缩承包方的合理利润。为平衡双方的利益，针对建筑行业的特殊性，建立一个详细、及时、权威的建筑业物价指数体系，对于减少合同纠纷，实行基本工作逐项调价有其战略意义。
3.3 修正工期延误后调价的重复性惩罚制度
最近几年来，我国房地产市场规模越来越大，发包业务也随之增多，但施工企业利润下降，生存艰难的问题也日益突出。这其中有承发包市场不平衡的供需矛盾的原因，但是如何制约这种不平衡，保护弱势方利益则是制度问题。很多实例证明，现阶段我国法律对于承包方的利益缺少保障，更多的是一些不合理的制度对其利益进行的约束。延期完工的重复性惩罚就是其中之一，当承包方不能按照合同工期完工时，显然属于合同违约，理应按照合同约定予以处罚。然而施工方接受处罚再施工仍要面临就低不就高的调价制度，一旦物价上涨，承包方必亏无疑。这种对承包方违约采取“连环棒槌”的惩罚制度，不利于行业健康发展。修正工期延误的重复性惩罚制度，并没有打破合同对承包方的制约机制，但一定程度上保障了施工企业的利益。 3.4 固定因子与调价工作因子应具有灵活性
在我国的调价公式中，固定系数及可调价工作比例因子的固定性带来上述很多问题。解决这些问题需要法律允许调价比例因子的可变性，而且应该纳入通用条款中强制施行，打破某一方在合同上的优势。可以试行分阶段的调价方法，阶段划分可以按照一个月，市场行情变化快时按照十五天等，本次协商约定的比例因子只在本阶段使用。显然这样增加了阶段权重协商次数，但由于极大缩短了预期，双方容易对各因子达成一致，总的来看，交易成本减少。系数的灵活性一方面能够体现市场变化的行情，另一方面减少了承发包双方对于长期风险
预测的成本，同时减少了在执行合同时因物价波动较大而产生的种种纠纷，也有利于业主顺利展开变更计价[5]。
3.5 专业工程与土建工程调价应分离
专业工程的技术含量更高，技术标准要求更细，专业特色比较突出。如机电安装工程，有其特殊性，施工、安装流程、技术标准与土建均有较大差异；如钢筋工程，消耗量大而且随进度变化，价格昂贵，需要独立核算和调价，才有利于提高准确性。在电梯、电子通信系统安装中，由于其专业性强、技术含量高，其人工日均价往往是土建类人工日均价的好几倍，仅此人工一项就不能完全套用合同中土建工程的人工调价系数，即便土建总人工系数考虑了这种情况，通常是模糊的估算，误差较大。另外，将专业工程与土建工程分开核算，分别调价，有利于按照实际材料使用及进度情况准确计价。对于材料是否分批订购，运输途中，到场未安装，到场已安装等都可以清晰的划分开，便于据实进行调整，保证了合同的公平性。
4 结论
我国实行的调价公式中本阶段完工额Po 与本阶段需要调价的工作及权重必须保持一致，因为阶段完工额Po 是变化的，阶段完工包含的组成因素种类在变，各因素比例B i 也在变化，显然固定调价项目及使用固定的权重B i 缺乏灵活性；另外，统一的公式不能将价值量大，工种特色明显的专业工程准确地考虑进来，缺乏针对性；因此，提高我国房屋建筑工程调价规则的准确性和公平性，需要不断完善这两个问题。
参考文献：
[1] 标准施工招标文件编写组．中华人民共和国标准施工招
标文件[M]．北京：中国计划出版社，2007． [2] Ramus，J. & Birchall，S. Contract Practice For
Surveyors[M]. London：Elsevier Ltd，2006.
[3] The Joint Contracts Tribunal. Formula Rules of JCT
2005[M]．London ：Sweet& Maxwell：2006.
[4] 田 威．FIDIC 合同条件应用实务[M]．北京：中国建筑
工业出版社，2009．
[5] 费海鑫，何 静．建材价格异动对固定价格合同履行影
响的研究[J]．工程管理学报，2010，24（4）：364-368． 作者简介：
张树捷（1985-），男，硕士研究生，研究方向：工程管理；
李 岚（1964-），女，副教授，研究方向：工程管理。
第25卷 第3期 工 程 管 理 学 报 V ol. 25 No. 3 2011年06月 Journal of Engineering Management Jun. 2011
标准施工招标文件与JCT 调价方法的比较研究
张树捷，李 岚
（东北财经大学，辽宁 大连 116023，E-mail ：[email protected]）
摘 要：介绍了我国标准施工招标文件的调价方法及特点，提出了该调价方法在我国房屋建筑工程实施过程中所遇到的一系列问题，并进行了分析。给出了英国JCT 合同的调价方法及原则，从几个方面分析了标准施工招标文件与英国实行的JCT 合同调价方式的差异，同时引入数据案例对JCT 调价的基本方法和框架进行了演示，以详尽说明JCT 调价的部分特点。通过对比分析提出划分基本工作并逐项调价，建立我国建筑行业物价体系及修正延误工期后重复惩罚制度等建议，从而提高我国工程合同的准确性和公平性。
关键词：工程调价；物价体系；JCT 调价；重复惩罚
中图分类号：F407.9 文献标识码：A 文章编号：1674-8859（2011）03-271-05
Price Adjustment Rules Comparison between
the Standard Construction Tender Documents and the JCT Contract
ZHANG Shu-jie，LI Lan
（Dongbei University of Finance and Economics，Dalian116023，China ，E-mail ：[email protected]）
Abstract ：This paper introduced the price adjustment methods and the characteristics of the standard construction tender
documents in China. The issues existing in the implementation process were summarized. The JCT price adjustment method in the UK and its principles were introduced. The price adjustment differences were analyzed between the standard construction tender documents in China and the JCT. The data cases were used to show the basic JCT method and its characteristics. By comparison some suggestions were proposed to improve the accuracy and impartiality of the construction contracts in China，including the division for the basic work and the price adjustment one by one. Also the establishment of the construction price system and the duplicate penalty system for delaying the completion period.
Keywords ：construction price adjustment；price system；JCT price adjustment；duplicate penalty
建设一个工程项目一般需要一年或数年的时间，项目在实施过程中必然会遇到很多问题，这对于合同的履行将产生很大的影响。问题处理得合理与否，直接关系到合同的进行和工程的进展情况。工程采购及施工中遇到的价格波动就是一个非常有代表性的问题。我国在实施工程调价时参考了FIDIC 的调价方法，该方法在房屋建筑工程中应用以及是否符合工程实际情况，可以通过和英国JCT 合同中的调价方法进行对比来说明。
1.1.1 调价规则及公式
在我国标准施工招标文件中，调价规则及公式借鉴了FIDIC 的调价方法，双方在工程实施前要对将来参与调价的工作进行协商，约定，并写入合同，后期物价发生波动时，只对双方选定的一些工作项目进行调价。这些经常参与调价的项目包括钢材，水泥、燃油、机械使用费、人工价等。
我国标准招标文件规定在调价中统一使用公式：
1 标准施工招标文件的调价方法分析
1.1 标准施工招标文件的调价方法
ΔP =Po {A +[B 1×
Ft 1Ft
+……+B i ×i −1} Fo 1Fo i
式中，ΔP 为价款调整额；Po 为已完工程量金额；B i 为各调价项目权重；Ft i 为各调价因子的现行价格指数；Fo i 为基准期价格指数；A 为不可调价部分的
收稿日期：2010-03-26．
·272· 工 程 管 理 学 报 第25卷
权重[1]。
该公式在使用中，对需要调价的因素由承发包双方事先在合同中约定调价权重。
这种调价方法计算简单、方便，但与工程实际发生的成本变化有时相差甚远。 1.1.2 计日工计价及其价格调整
在我国计日工是投标报价的一部分，价格采用的是投标人报价时价格。计日工属于价格调整的范围。
1.1.3 工期延误后价格波动的调整
标准招标文件规定，工期延误后，如果现行价格指数高于原约定竣工日期的价格指数，则按原竣工日价格指数调整，对于两者之间的差额由承包商承担；如果现行价格指数低于原约定竣工日价格指数，则按现行价格指数调整，发包方对于中间的差额不再额外支付[1]。由此看来，该调价方式带有一定的惩罚意味，即承包方未按合同工期完工，应承担工期延误后物价上涨的大部分风险。这种就低不就高的调价方式会导致对承包方的重复惩罚，因为在合同中一般都有事先约定，如果承包商不能按期完工，将会被处罚一定的违约金或完工保证金。 1.1.4 固定总价合同约定的竞争因素
在我国，经常有业主为了规避风险而与承包方签订固定总价合同的情况。我国的总价合同将材料、人工价格、机械使用费上涨的风险也转移到了承包商身上。由于承包商的社会关系各不相同，进货渠道不同，从而材料的获取价格也不相同；同理，由于我国不同省份及地区要求的人工最低价参差不齐，不同包工队的人工价格也有差异，行业对于农民工工资水平又缺乏统一标准也是导致人工成本不一，成为竞争因素的原因，这样材料、人工就都成了竞争因素。扩大约定的竞争因素也就是意在缩小调价的范围，这种约定有失公平。 1.1.5 暂定调价指数公布及使用
在我国，同期价格指数只发布一次，指数的统计及计算耗费大量时间，故其发布往往延迟，如何及时调价，标准施工招标文件对于本期价格指数尚未公布，规定暂时使用上一期价格指数计算调价，并在以后付款中再按确定的实际价格指数进行调整[1]。
1.2 标准施工招标文件调价方法存在的问题 1.2.1 选取的调价因素代表性不足
标准施工招标文件制定的调价方法，主要参考了FIDIC 的相关方法，对于土木工程来说，这种做
法是可取的，因为土木工程材料、工种相对较少，只需对其中的主要部分进行调整、控制就能达到目的。但对建筑工程来说，材料、工种复杂多样，只调其中的一部分显然不能满足要求。如果尽可能多地考虑可调因素，承发包双方为保证调价公式的公平性，都需要搜集，分析大量的资料，数据，投入成本大。对不同工程来说，各种材料、机械、人工所占的比重相差很大，到底哪些该调，哪些不该调，不同的工程也有不同的要求。因此，简单把FIDIC 合同拿到我国所有建筑工程中来使用，显然是不完全合理的。
1.2.2 固定的调价权重不符合工程实际变化情况
（1）在同一工程的不同阶段，各因子在已完成工程总额中所占比例是不一样的。比如，在基础工程阶段，钢材的使用量比较大，所以钢材的价款在已完成工程价款中的比重也较大。但是到后期，主体框架完成后，钢材的使用量会急剧下降。因此，不管在项目实施前期，还是在实施后期都使用同一比例进行调价显然是不合理的。如果在项目后期，钢材使用量骤减后，钢材价格发生上涨，按照原先设定的比例因子进行调价势必导致业主额外支付巨额的非实际成本。
（2）未发生实际支出的项目也参与调价。固定的调价系数还会带来类似的另一问题，如在主体工程封顶之前，塑钢型材尚未大量使用，若该项在调价公式中约定权重，且主体施工阶段该材料价格确实高于基准期价格，那么这些尚未使用的材料也参与了调价，由于此阶段Po 值很大，调价对于业主也是一笔不小的支出。
（3）同一材料参与调价阶段不同，在涨价幅度和使用量相同情况下，调价差异较大。如在基础阶段，需从市政管道向拟建项目铺设上下水管道而使用一些管材，由于基础工程阶段完工额Po 值较大，后期水暖安装速度慢，同时间段完工额Po 值较小，这些前后不同阶段使用的管材在涨价幅度和使用量相同时，前一项管材调价额可能远大于后项。
1.2.3 协商固定系数及项目权重系数交易成本大
不同的工程，各调价因子所占比重不一，所以在订立合同的时候需要双方谈判确定。针对工程的特点及要求确定哪些项目需要参与调价、协商各个调价工作的权重系数、约定固定系数A 的大小都会直接影响双方的实际利益。所以为保护各自利益，协商工作量之大可想而知，双方交易成本很大。
第3期 张树捷，等：标准施工招标文件与JCT 调价方法的比较研究 ·273·
2 英国JCT 合同调价方法分析
2.1 英国JCT 合同调价方法 2.1.1 调价工作的分类
英国JCT 合同中，针对各部分工作内容及特点给出了特定的调价方式。
（1）基本工作调价。首先把建筑工程按构造或工作内容分为60类基本工作，行业相关机构对这60类工作的价格指数进行监控，按月发布最新价格指数，供承发包双方参考，双方可对其中价格发生变化的类别逐项进行调整，未发生变动的工作不参与调价。
（2）专业工程施工及安装调价。将专业工程细分为五类不同的工程：电力系统安装；供暖、通风、消防系统施工及安装；电梯安装；厨卫系统安装；钢结构工程。由于土建类调价公式不能真正反映专业性安装工程的工作性质，更重要的是也不能反映其实际成本。这种对专业性安装工程制定的调价公式能体现专业工程的特性，针对性强。
（3）无法归类但又确定存在价格波动工作的调价。有些已完工作如措施项目，场地供排水设施，工程保险等价值应该包括在中期付款中，物价波动时，也应对其进行调价。但是由于此类工作不属于上述60类基本工作中的任何一类，也不是专业性工程，采用余额调整法进行调价[2]。 2.1.2 计日工计价及其价格调整
在JCT 合同中，计日工不属于投标人报价的一部分，而只是对那些暂时无法确定是否实施的零星工程以及不便于计算工程量的项目采用直接工程费加管理费和利润的方式确定价格的工作，不属于调价的范围。
2.1.3 工期延误后价格波动的调整
在JCT 合同中，延迟完工的，对于在约定完工时点与实际竣工时点间的价格波动，无论是上涨还是下跌，仍按照约定竣工时点的物价指数执行计价
[3]
的一部分。英国JCT 合同主张的原则之一是不期望承包商在报价时把不能预见而实际又未必发生的费用如物价上涨等风险因素全部考虑进去，材料不应是竞争因素，材料价格的涨跌属于社会经济原因
[4]
，与选择的承包方及其能力没有直接关系，材料
价格的涨跌非承包方所能控制，而是主张按照合同条款的规定，由业主补偿有关的经济损失。 2.1.5 暂定调价指数公布及使用
为了及时满足月度付款估价需要，在英国，同一时期的物价指数分为两次发布，第一次发布的最新物价指数都是暂定的，同时为了确保准确，确定的指数在三个月后才发布，那么起初的调整额可以先用暂定指数，待确定指数公布后予以修正[2]。 2.2 JCT调价法示例
以某商场项目中期付款的部分数据进行示例。 2.2.1 工料测量师对估价时点累计完成工程量估算
为了对每一类工作使用恰当的调价公式，JCT 规定招标清单中必须对所有可测量工作按基本工作、专业工作、不可调价工作、使用暂定金额工作进行分类，该工作必须在招标前完成。随后，在进行中期付款估价时，按照60类基本工作估算对应工作的实际完成量，并对每一项工作注释其在招标清单中的出处以及相应完成工程量的价值，并估算其他各类可测量工作价值[3]。表1为第二次中期付款估价的60类基本工作估价单No2，No1的估价值见表2上次已完工程估价。
表1 清单工作中期估价表
合同号 项目名称
业主
承包商
工程量清单中期估价单编号：No2
。即JCT 认为承包方违约理应由合同约定的违约
办法处理，不影响业主对合同的履行及承诺[2]。业主保持计划竣工时点的物价指数不变，一是继续履行合同的行为；二是避免了双重惩罚导致合同不公平的现象。
2.1.4 固定总价合同约定的竞争因素
大部分的JCT 合同也是固定总价合同，但是这些合同中的一些选择性条款往往允许对于人工、材料等部分因素的价格上涨进行调整补偿，属于调价
调价所属工作编号工作清单出处注释 工作价值（$）
1 15A-16F 5531 2 …… 10867 3 …… 15740 4 …… 17584 5 …… 45626 6 …… 754128 7 …… 6523 …… …… …… 60 72A-65H 8925
60类基本工作总额 2770858 其他可调价的暂定金额 6458 适用调价公式的完工总额 2777316
不可调价的暂定金额 44230 专业工程完成额 214759 注：……是对演示案例基本方法不重要的数据，在此省略。
2.2.2 计算本次估价暂定/确定调价款
根据相邻两次中期估价单，即No1与No2的差额计算第二阶段已完工程净额，同时根据暂定物
·274· 工 程 管 理 学 报 第25卷
表2 中期估价款调价计算表
项目名称 业主
承包人 估价日期
上次估价日 涉及估价单号No2/No1基准期
调价计算表编号002
服从其他调价方法及不可调价工作的中期完成额，见表3；然后再从本次估价的已完工程总价值中将适用调价公式完工总额，不可调价暂定额以及专业工程完成额予以扣除，可得本次累计未调价余额，第一次中期估价的剩余额由于是净额可直接按60类基本工作暂定/确定调价比例调价；第二次以后计算的余额都是累计值，该差值才是本次用余额法调价的净余额[2]，见表4。
表3 未调价余额计算表
估价单号No1No 2
已完工程适用调价公总价值 [1**********]460
式完工总额1578388 2777316
不可调价 专业工程 暂定额 31727 44230
完成额 126350 214759
适用余额 调整剩余额7055 9155
本次已 上次已 本次所 分类 基准期暂定估 暂定 确定估确定
完工程 完工程 完工程 编号 指数价指数 调价额 价指数调价额
估价 估价 净额 1 5531 5531 0 231 258 0 2582 10867 10455 412 224 250 48 2513 15740 13250 2490 197 201 51 2034 17584 14231 3353 199 214 253 2145 45626 41231 4395 174 175 25 1766 754128 752103 2025 205 205 0 2067 6523 6010 513 235 265 65 265… … … … … … … … 60 8925 7580 1345 181 182 7 182
总计 14533 449 总计
[1**********]65… 7512
价指数及基准期物价指数，按照下式，计算本次估价暂定调价额。这样，可及时将本次估价款及调价款计入中期付款中先行支付，待三个月后公布了确定物价指数后，同样按照公式计算确定调价额，并对暂定调价款进行修正。
表4 本次应调余额计算表
本次所完工程净额 14533 本次累计余额 上次累计余额 本次应调余额 相关计算式
9155 7055 2100 9155-7055=2100
Iv −Io
暂定/确定调价额=V
Io
式中，Iv 为暂定物价指数；Io 为基准期物价指数；V 为本次所完工程净额。
2.2.3 计算专业工程估价款及调价款
以专业工程电梯安装为例。例如，该商场电梯安装工作开始于2006年7月，此时电梯安装技术工价格指数为2607，电梯到2006年9月完成安装，期间由于人工价上涨，完成时技工价格指数为2619，安装合同约定的基准期技术工价格指数为2527，该阶段电梯专业工程完成额引用表1专业工程完工额214759，双方约定参考JCT 合同相关的调价公式进行调价。由上述情况，根据JCT 的电梯安装人工调价公式可得：
余额调整法采用的是与60类基本工作相同的调价百分比，即此例中，60类基本工作的暂定调价比例为449/14533（见表2），故余额暂定调价额为449/14533×2100=65（见表5）；当确定指数发布后，此时余额调整值为512/14533×2100=74（见表5）。
表5 调价额调整表
60类基本工作调价额余额法调整额 总计
暂定/确定调价款差额
暂定指数
449 65 514
+72
确定指数
512 74 586
对原暂定款增加 72
2.2.5 其他可调价的暂定额调整
适用调价公式完工总额包括60类基本工作总额和其他可调价暂定金额两部分，见表1，对于其他可调价的暂定额的调价同样采取与60类基本工作相同的比例，可参考余额调整法。
Les +Lec ⎧⎫
−Leo ) ⎪0. 23(⎪C =V ⎨⎬Leo ⎪⎪
⎩⎭
+26072619⎧⎫
−0. 23(2527) ⎪⎪=214759⎨⎬
2527⎪⎪
⎩⎭
=557. 59
式中，C 为安装人工调价额；V 为安装工程完成额；Les 为安装开始时技工价格指数；Lec 为安装完成时技工价格指数；Leo 为基准期技工价格指数；0.23为电梯安装人工权重。
2.2.4 使用余额调整法对未调价剩余额进行调整
使用余额调整法调价的价款计算，首先是计算
3 比较与借鉴
从上面两种调价方法的比较来看，工作分类调价及基本工作逐项调价是英国JCT 合同调价方法的优点。这种方法一方面极大地减少了承发包双方约定各工作调价权重的交易成本，另一方面避免了某一工作权重设置不完善导致的某一方因调价盈利或亏损的现象。
3.1 试行划分基本工作并逐项调价的方法
现阶段，通胀压力大，物价波动快，准确地预
第3期 张树捷，等：标准施工招标文件与JCT 调价方法的比较研究 ·275·
期调价项目及权重已不现实。根据我国具体情况，将房屋建筑工程按照主要工作内容或构造划分为较为详细的基本类别，针对相应的类别可逐项按照其价格的波动程度进行如实调价，其他非基本工作可参考基本工作的调价比例进行调价，这样不必考虑阶段估价中某种材料是否使用及权重问题，准确性大幅提高。
3.2 建立建筑行业权威的物价指数体系
我国现行的建筑业物价公布制度是由各地造价管理机构公布主要机械使用费率、人工价格，而材料价格由双方协商，正是由于材料种类繁多，协商成本大，发包方很可能压缩承包方的合理利润。为平衡双方的利益，针对建筑行业的特殊性，建立一个详细、及时、权威的建筑业物价指数体系，对于减少合同纠纷，实行基本工作逐项调价有其战略意义。
3.3 修正工期延误后调价的重复性惩罚制度
最近几年来，我国房地产市场规模越来越大，发包业务也随之增多，但施工企业利润下降，生存艰难的问题也日益突出。这其中有承发包市场不平衡的供需矛盾的原因，但是如何制约这种不平衡，保护弱势方利益则是制度问题。很多实例证明，现阶段我国法律对于承包方的利益缺少保障，更多的是一些不合理的制度对其利益进行的约束。延期完工的重复性惩罚就是其中之一，当承包方不能按照合同工期完工时，显然属于合同违约，理应按照合同约定予以处罚。然而施工方接受处罚再施工仍要面临就低不就高的调价制度，一旦物价上涨，承包方必亏无疑。这种对承包方违约采取“连环棒槌”的惩罚制度，不利于行业健康发展。修正工期延误的重复性惩罚制度，并没有打破合同对承包方的制约机制，但一定程度上保障了施工企业的利益。 3.4 固定因子与调价工作因子应具有灵活性
在我国的调价公式中，固定系数及可调价工作比例因子的固定性带来上述很多问题。解决这些问题需要法律允许调价比例因子的可变性，而且应该纳入通用条款中强制施行，打破某一方在合同上的优势。可以试行分阶段的调价方法，阶段划分可以按照一个月，市场行情变化快时按照十五天等，本次协商约定的比例因子只在本阶段使用。显然这样增加了阶段权重协商次数，但由于极大缩短了预期，双方容易对各因子达成一致，总的来看，交易成本减少。系数的灵活性一方面能够体现市场变化的行情，另一方面减少了承发包双方对于长期风险
预测的成本，同时减少了在执行合同时因物价波动较大而产生的种种纠纷，也有利于业主顺利展开变更计价[5]。
3.5 专业工程与土建工程调价应分离
专业工程的技术含量更高，技术标准要求更细，专业特色比较突出。如机电安装工程，有其特殊性，施工、安装流程、技术标准与土建均有较大差异；如钢筋工程，消耗量大而且随进度变化，价格昂贵，需要独立核算和调价，才有利于提高准确性。在电梯、电子通信系统安装中，由于其专业性强、技术含量高，其人工日均价往往是土建类人工日均价的好几倍，仅此人工一项就不能完全套用合同中土建工程的人工调价系数，即便土建总人工系数考虑了这种情况，通常是模糊的估算，误差较大。另外，将专业工程与土建工程分开核算，分别调价，有利于按照实际材料使用及进度情况准确计价。对于材料是否分批订购，运输途中，到场未安装，到场已安装等都可以清晰的划分开，便于据实进行调整，保证了合同的公平性。
4 结论
我国实行的调价公式中本阶段完工额Po 与本阶段需要调价的工作及权重必须保持一致，因为阶段完工额Po 是变化的，阶段完工包含的组成因素种类在变，各因素比例B i 也在变化，显然固定调价项目及使用固定的权重B i 缺乏灵活性；另外，统一的公式不能将价值量大，工种特色明显的专业工程准确地考虑进来，缺乏针对性；因此，提高我国房屋建筑工程调价规则的准确性和公平性，需要不断完善这两个问题。
参考文献：
[1] 标准施工招标文件编写组．中华人民共和国标准施工招
标文件[M]．北京：中国计划出版社，2007． [2] Ramus，J. & Birchall，S. Contract Practice For
Surveyors[M]. London：Elsevier Ltd，2006.
[3] The Joint Contracts Tribunal. Formula Rules of JCT
2005[M]．London ：Sweet& Maxwell：2006.
[4] 田 威．FIDIC 合同条件应用实务[M]．北京：中国建筑
工业出版社，2009．
[5] 费海鑫，何 静．建材价格异动对固定价格合同履行影
响的研究[J]．工程管理学报，2010，24（4）：364-368． 作者简介：
张树捷（1985-），男，硕士研究生，研究方向：工程管理；
李 岚（1964-），女，副教授，研究方向：工程管理。