现金流量表黄色为已设定公式的,无特殊事项,一般不需要动
编制单位： 200*年度
项 目行次 本年金额 原理
一、经营活动产生的现金流量：1
销售商品、提供劳务收到的现金20.00 营业收入+应交税费（应交增值税-销项税额）+（应收账款年初余额-应收账款期末余额）+（应收票据年初余额-应收票据期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）- 当期计提的坏账准备-票据贴现的利息-应收帐款贷方发生额为未收到货币资金的
收到的税费返还3 包括收到的增值税、营业税、所得税、消费税、关税、教育费附加返还款等
收到其他与经营活动有关的现金40.00 倒挤(该部分主要包括罚款收入、经营租赁固定资产收到的现金、流动资产损失中由个人赔偿的现金收入、除税费返还外的其他政府补助收入等）
经营活动现金流入小计50.00
购买商品、接受劳务支付的现金60.00 营业成本+应交税费（应交增值税-进项税额）+（存货年末余额-存货期初余额）+（应付账款年初余额-应付账款期末余额）+（应付票据年初余额-应付票据期末余额）+（预付账款期末余额-预付账款年初余额）-当期列入生产成本、制造费用的职工薪酬-当期列入生产成本、制造费用的折旧费和固定资产修理费+存货贷方发生额对应的不是营业成本
支付给职工以及为职工支付的现金70.00 生产成本、制造费用、管理费用中职工薪酬+（应付职工薪酬年初余额-应付职工薪酬期末余额）-[应付职工薪酬（在建工程）年初余额-应付职工薪酬（在建工程）期末余额]
支付的各项税费80.00 当期所得税费用+营业税金及附加+应交税费（应交增值税—已交税金）-（应交所得税期末余额-应交所得税期初余额）,所得税费用中包含递延所得税的项目，当期所得税费用仅指所得税对应 应交税金-所得税的部分,不考虑递延所得税影响,应交税费中其他税金也要考虑(如:消费税等)。
支付其他与经营活动有关的现金9 其他管理费用+销售费用（该部分主要包括罚款支出、支付的差旅费、业务招待费、保险费、经营租赁支付的现金等）
经营活动现金流出小计100.00
经营活动产生的现金流量净额110.00
二、投资活动产生的现金流量：12
收回投资收到的现金130.00 交易性金融资产贷方发生额+与交易性金融资产一起收回的投资收益
取得投资收益收到的现金14 收到的股息收入或分期付息债券利息
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额150.00 注：该部分公式设置仅考虑固定资产处理的部分
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16
收到其他与投资活动有关的现金17
投资活动现金流入小计180.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金190.00 用现金购买的固定资产、工程物资+支付给在建工程人员的薪酬
投资支付的现金20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21
支付其他与投资活动有关的现金22
投资活动现金流出小计230.00
投资活动产生的现金流量净额240.00
三、筹资活动产生的现金流量：25
吸收投资收到的现金26
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金27
取得借款收到的现金28
收到其他与筹资活动有关的现金29
筹资活动现金流入小计300.00
偿还债务支付的现金31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润33
支付其他与筹资活动有关的现金34
筹资活动现金流出小计350.00
筹资活动产生的现金流量净额360.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响37
五、现金及现金等价物净增加额380.00
加：期初现金及现金等价物余额390.00
六、期末现金及现金等价物余额400.00
补 充 资 料行次金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润410.00
加：资产减值准备42 本期计提的各类资产减值准备
固定资产折旧 、油气资产折耗、生产性生物资产折旧43 制造费用中折旧＋管理费用中折旧
无形资产摊销44
长期待摊费用摊销45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）46
固定资产报废损失（减：收益）47
公允价值变动损失（减：收益）48(0.00)
财务费用（减：收益）49 只考虑与投资活动或筹资活动有关的财务费用
投资损失（减：收益）50(0.00)
递延所得税资产减少(增加以 - 号填列)510.00
递延所得税负债增加(减少以 - 号填列)520.00
存货的减少（减：增加）530.00
经营性应收项目的减少（减：增加）540.00 应收账款（期初数－期末数）＋应收票据（期初数－期末数）＋预付账款（期初数－期末数）＋其他应收款（期初数－期末数）－本期坏账准备期末余额＋上期坏账准备期末余额
经营性应付项目的增加（减：减少）550.00 应付账款（期末数－期初数）＋预收账款（期末数－期初数）＋应付票据（期末数－期初数）＋应付职工薪酬（期末数－期初数）＋仅与经营活动有关的部分,不含在建工程的应付职工薪酬＋应交税费（期末数－期初数），不含在建工程的税费
其他560.00
经营活动产生的现金流量净额570.00
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本58
一年内到期的可转换公司债券59
融资租入固定资产60
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额610.00
减：现金的期初余额620.00
加：现金等价物的期末余额63
减：现金等价物的期初余额64
现金及现金等价物净增加额650.00
资 产 负 债 表
编制单位:武穴市惠群农产品有限公司编制日期： 2012年 12月31日 单位：人民币元
资 产年初数年末数 负债及所有者权益 年初数年末数
流动资产： 流动负债：
货币资金 2,589,777.00 2,974,286.42 短期借款 32,000,000.00 32,000,000.00
短期投资 应付票据 0.00
应收票据0.00 0.00 应付账款 589,706.26 1,507,319.92
应收账款3,685,590.00 5,740,849.39 预收账款 1,820,229.74 2,184,462.08
减：坏账准备 其他应付款 156,890.00 204,735.64
净应收账款 应付股利
预付账款0.00 0.00 应付工资 146,266.00 180,579.24
其他应收款258,460.00 361,472.52 未交税金 0.00 0.00
存货14,875,660.00 12,946,284.92 其他应交 款 0.00 0.00
待摊费用68,700.00 预提费用 0.00 0.00
待处理流动资产损失 应付福利费 17,840.00 24,917.62
流动资产合计21,478,187.00 22,022,893.25 流动负债合计 34,730,932.00 36,102,014.50
长期投资：
长期投资 长期负债：
固定资产： 长期借款
固定资产原价29,918,000.00 31,531,842.67 应付债券
减：累计折旧 157,008.00 482,571.66 其他长期负债
固定资产净值 29,760,992.00 31,049,271.01 长期负债合计 0.00 0.00
固定资产清理
在建工程 负债合计 34,730,932.00 36,102,014.50
无形资产及递延资产：
递延资产
无形资产
无形资产及递延资产合计 0.00 所有者权益：
其他长期资产： 实收资本 15,000,000.00 15,000,000.00
其他长期资产 资本公积
递延税项 未分配利润 1,508,247.00 1,970,149.76
递延税款借项 所有者权益合计 16,508,247.00 16,970,149.76
资产总计51,239,179.00 53,072,164.26 负债及所有者权益合计 51,239,179.00 53,072,164.26
损 益 表
编制单位:武穴市惠群农产品有限公司
编制日期： 2012年12月31日 单位：人民币元
项 目 本月数 累计数
主营业务收入：49,057,736.28 53,977,445.69
其中：出口产品销售收入
减：销售折扣与折让
减：主营业务税金及附加 -
减：主营业务成本40,686,743.18 44,855,020.70
其中：出口产品销售成本
减：销售费用（经营费用）4,824,473.26 5,248,073.88
主营业务利润 3,546,519.84 3,874,351.11
加：其他业务利润
减：管理费用577,365.44 584,201.35
减：财务费用1,350,000.00 1,320,000.00
其中：利息支出（减利息收入）1,350,000.00 1,320,000.00
汇兑损失（减汇兑收益）
营业利润 1,619,154.40 1,970,149.76
加：投资收益
加：营业外收入
减：营业外支出
加：以前年度损益调整
利润总额 1,619,154.40 1,970,149.76
减：所得税
净利润 1,619,154.40 1,970,149.76
已经设置好公式
现金流量表黄色为已设定公式的,无特殊事项,一般不需要动
编制单位： 200*年度
项 目行次 本年金额 原理
一、经营活动产生的现金流量：1
销售商品、提供劳务收到的现金252,286,438.64 营业收入+应交税费（应交增值税-销项税额）+（应收账款年初余额-应收账款期末余额）+（应收票据年初余额-应收票据期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）- 当期计提的坏账准备-票据贴现的利息-应收帐款贷方发生额为未收到货币资金的
收到的税费返还3 包括收到的增值税、营业税、所得税、消费税、关税、教育费附加返还款等
收到其他与经营活动有关的现金4(300,753.82)倒挤(该部分主要包括罚款收入、经营租赁固定资产收到的现金、流动资产损失中由个人赔偿的现金收入、除税费返还外的其他政府补助收入等）
经营活动现金流入小计551,985,684.82
购买商品、接受劳务支付的现金642,046,700.64 营业成本+应交税费（应交增值税-进项税额）+（存货年末余额-存货期初余额）+（应付账款年初余额-应付账款期末余额）+（应付票据年初余额-应付票据期末余额）+（预付账款期末余额-预付账款年初余额）-当期列入生产成本、制造费用的职工薪酬-当期列入生产成本、制造费用的折旧费和固定资产修理费+存货贷方发生额对应的不是营业成本
支付给职工以及为职工支付的现金72,584,313.24 生产成本、制造费用、管理费用中职工薪酬+（应付职工薪酬年初余额-应付职工薪酬期末余额）-[应付职工薪酬（在建工程）年初余额-应付职工薪酬（在建工程）期末余额]
支付的各项税费80.00 当期所得税费用+营业税金及附加+应交税费（应交增值税—已交税金）-（应交所得税期末余额-应交所得税期初余额）,所得税费用中包含递延所得税的项目，当期所得税费用仅指所得税对应 应交税金-所得税的部分,不考虑递延所得税影响,应交税费中其他税金也要考虑(如:消费税等)。
支付其他与经营活动有关的现金95,712,275.23 其他管理费用+销售费用（该部分主要包括罚款支出、支付的差旅费、业务招待费、保险费、经营租赁支付的现金等）
经营活动现金流出小计1050,343,289.11
经营活动产生的现金流量净额111,642,395.71
二、投资活动产生的现金流量：12
收回投资收到的现金130.00 交易性金融资产贷方发生额+与交易性金融资产一起收回的投资收益
取得投资收益收到的现金14 收到的股息收入或分期付息债券利息
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额150.00 注：该部分公式设置仅考虑固定资产处理的部分
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16
收到其他与投资活动有关的现金17
投资活动现金流入小计180.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金191,613,842.67 用现金购买的固定资产、工程物资+支付给在建工程人员的薪酬
投资支付的现金20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21
支付其他与投资活动有关的现金22
投资活动现金流出小计231,613,842.67
投资活动产生的现金流量净额24(1,613,842.67)
三、筹资活动产生的现金流量：25
吸收投资收到的现金26
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金27
取得借款收到的现金28
收到其他与筹资活动有关的现金29
筹资活动现金流入小计300.00
偿还债务支付的现金31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润33
支付其他与筹资活动有关的现金34
筹资活动现金流出小计350.00
筹资活动产生的现金流量净额360.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响37
五、现金及现金等价物净增加额3814,276.52
加：期初现金及现金等价物余额3912,166.05
六、期末现金及现金等价物余额4026,442.57
补 充 资 料行次金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润411,970,149.76
加：资产减值准备42 本期计提的各类资产减值准备
固定资产折旧 、油气资产折耗、生产性生物资产折旧43325,563.66 制造费用中折旧＋管理费用中折旧
无形资产摊销44
长期待摊费用摊销45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）46
固定资产报废损失（减：收益）47
公允价值变动损失（减：收益）48(0.00)
财务费用（减：收益）491,320,000.00 只考虑与投资活动或筹资活动有关的财务费用
投资损失（减：收益）50(0.00)
递延所得税资产减少(增加以 - 号填列)510.00
递延所得税负债增加(减少以 - 号填列)520.00
存货的减少（减：增加）531,929,375.08
经营性应收项目的减少（减：增加）54(467,244.86)应收账款（期初数－期末数）＋应收票据（期初数－期末数）＋预付账款（期初数－期末数）＋其他应收款（期初数－期末数）－本期坏账准备期末余额＋上期坏账准备期末余额
经营性应付项目的增加（减：减少）55965,459.30 应付账款（期末数－期初数）＋预收账款（期末数－期初数）＋应付票据（期末数－期初数）＋应付职工薪酬（期末数－期初数）＋仅与经营活动有关的部分,不含在建工程的应付职工薪酬＋应交税费（期末数－期初数），不含在建工程的税费
其他56(4,400,907.23)
经营活动产生的现金流量净额571,642,395.71
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本58
一年内到期的可转换公司债券59
融资租入固定资产60
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额6126,442.57
减：现金的期初余额6212,166.05
加：现金等价物的期末余额6326,442.57
减：现金等价物的期初余额6412,166.05
现金及现金等价物净增加额6528,553.04
年月份科目余额表
科目代码科目名称期初余额本期发生额期末余额
借方贷方 借方贷方√借方贷方
1001现金 0.00 0.00 0.00
1002银行存款 0.00 0.00 0.00
1015其他货币资金 0.00 0.00 0.00
1121应收票据 0.00 0.00 0.00
1122应收帐款 0.00
1123预付帐款 0.00 0.00 0.00
1221其他应收款 - 0.00 0.00
1403原材料 - 0.00 0.00
1405库存商品 0.00 0.00 0.00
1412低值易耗品 0.00
1601固定资产 0.00 0.00 0.00
1602累计折旧 0.00 0.00
2201应付票据 0.00 0.00 0.00
2202应付帐款 0.00 0.00 0.00
2205预收账款 0.00 0.00 0.00
2241其他应付款 0.00 0.00 0.00
2211应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00
2001短期借款 0.00 0.00 0.00
2221应交税金 0.00 0.00 0.00
229其他应交款 0.00 0.00 0.00
2401预提费用 0.00 0.00 0.00
4001实收资本
4002资本公积 0.00
4103本年利润 0.00 0.00 0.00
4104利润分配 0.00 0.00 0.00
5001生产成本 0.00 0.00 0.00
5101制造费用 0.00 0.00 0.00
6001主营业务收入 0.00 0.00 0.00
6051其他业务收入 0.00 0.00 0.00
6401主营业务成本 0.00 0.00 0.00
6405主营业务税金及附加 0.00 0.00
6601营业费用 0.00 0.00 0.00
6801所得税 0.00 0.00 0.00
6602管理费用 0.00 0.00 0.00
6603财务费用 0.00 0.00 0.00
6711营业外支出 0.00 0.00 0.00
6901以前年度损益调整 0.00
合 计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
自动计算差额数
0.00
0.00 0.00
年月丁字账
现金银行存款营业费用
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
其他应付款预付账款应收账款
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
库存商品应交税金主营业务成本
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
主营业务收入财务费用 本年利润
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
累计折旧其他应收款预提费用
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
管理费用预收账款应付账款
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
应付工资利润分配其他应交款
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
所得税营业外支出固定资产
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
短期借款制造费用应收票据
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
应付票据其他业务收入原材料
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
生产成本主营业务税金及附加其他货币资金
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
借方合计 -
贷方合计 -
自动计算差额数 -
现金流量表黄色为已设定公式的,无特殊事项,一般不需要动
编制单位： 200*年度
项 目行次 本年金额 原理
一、经营活动产生的现金流量：1
销售商品、提供劳务收到的现金20.00 营业收入+应交税费（应交增值税-销项税额）+（应收账款年初余额-应收账款期末余额）+（应收票据年初余额-应收票据期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）- 当期计提的坏账准备-票据贴现的利息-应收帐款贷方发生额为未收到货币资金的
收到的税费返还3 包括收到的增值税、营业税、所得税、消费税、关税、教育费附加返还款等
收到其他与经营活动有关的现金40.00 倒挤(该部分主要包括罚款收入、经营租赁固定资产收到的现金、流动资产损失中由个人赔偿的现金收入、除税费返还外的其他政府补助收入等）
经营活动现金流入小计50.00
购买商品、接受劳务支付的现金60.00 营业成本+应交税费（应交增值税-进项税额）+（存货年末余额-存货期初余额）+（应付账款年初余额-应付账款期末余额）+（应付票据年初余额-应付票据期末余额）+（预付账款期末余额-预付账款年初余额）-当期列入生产成本、制造费用的职工薪酬-当期列入生产成本、制造费用的折旧费和固定资产修理费+存货贷方发生额对应的不是营业成本
支付给职工以及为职工支付的现金70.00 生产成本、制造费用、管理费用中职工薪酬+（应付职工薪酬年初余额-应付职工薪酬期末余额）-[应付职工薪酬（在建工程）年初余额-应付职工薪酬（在建工程）期末余额]
支付的各项税费80.00 当期所得税费用+营业税金及附加+应交税费（应交增值税—已交税金）-（应交所得税期末余额-应交所得税期初余额）,所得税费用中包含递延所得税的项目，当期所得税费用仅指所得税对应 应交税金-所得税的部分,不考虑递延所得税影响,应交税费中其他税金也要考虑(如:消费税等)。
支付其他与经营活动有关的现金9 其他管理费用+销售费用（该部分主要包括罚款支出、支付的差旅费、业务招待费、保险费、经营租赁支付的现金等）
经营活动现金流出小计100.00
经营活动产生的现金流量净额110.00
二、投资活动产生的现金流量：12
收回投资收到的现金130.00 交易性金融资产贷方发生额+与交易性金融资产一起收回的投资收益
取得投资收益收到的现金14 收到的股息收入或分期付息债券利息
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额150.00 注：该部分公式设置仅考虑固定资产处理的部分
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16
收到其他与投资活动有关的现金17
投资活动现金流入小计180.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金190.00 用现金购买的固定资产、工程物资+支付给在建工程人员的薪酬
投资支付的现金20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21
支付其他与投资活动有关的现金22
投资活动现金流出小计230.00
投资活动产生的现金流量净额240.00
三、筹资活动产生的现金流量：25
吸收投资收到的现金26
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金27
取得借款收到的现金28
收到其他与筹资活动有关的现金29
筹资活动现金流入小计300.00
偿还债务支付的现金31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润33
支付其他与筹资活动有关的现金34
筹资活动现金流出小计350.00
筹资活动产生的现金流量净额360.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响37
五、现金及现金等价物净增加额380.00
加：期初现金及现金等价物余额390.00
六、期末现金及现金等价物余额400.00
补 充 资 料行次金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润410.00
加：资产减值准备42 本期计提的各类资产减值准备
固定资产折旧 、油气资产折耗、生产性生物资产折旧43 制造费用中折旧＋管理费用中折旧
无形资产摊销44
长期待摊费用摊销45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）46
固定资产报废损失（减：收益）47
公允价值变动损失（减：收益）48(0.00)
财务费用（减：收益）49 只考虑与投资活动或筹资活动有关的财务费用
投资损失（减：收益）50(0.00)
递延所得税资产减少(增加以 - 号填列)510.00
递延所得税负债增加(减少以 - 号填列)520.00
存货的减少（减：增加）530.00
经营性应收项目的减少（减：增加）540.00 应收账款（期初数－期末数）＋应收票据（期初数－期末数）＋预付账款（期初数－期末数）＋其他应收款（期初数－期末数）－本期坏账准备期末余额＋上期坏账准备期末余额
经营性应付项目的增加（减：减少）550.00 应付账款（期末数－期初数）＋预收账款（期末数－期初数）＋应付票据（期末数－期初数）＋应付职工薪酬（期末数－期初数）＋仅与经营活动有关的部分,不含在建工程的应付职工薪酬＋应交税费（期末数－期初数），不含在建工程的税费
其他560.00
经营活动产生的现金流量净额570.00
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本58
一年内到期的可转换公司债券59
融资租入固定资产60
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额610.00
减：现金的期初余额620.00
加：现金等价物的期末余额63
减：现金等价物的期初余额64
现金及现金等价物净增加额650.00
资 产 负 债 表
编制单位:武穴市惠群农产品有限公司编制日期： 2012年 12月31日 单位：人民币元
资 产年初数年末数 负债及所有者权益 年初数年末数
流动资产： 流动负债：
货币资金 2,589,777.00 2,974,286.42 短期借款 32,000,000.00 32,000,000.00
短期投资 应付票据 0.00
应收票据0.00 0.00 应付账款 589,706.26 1,507,319.92
应收账款3,685,590.00 5,740,849.39 预收账款 1,820,229.74 2,184,462.08
减：坏账准备 其他应付款 156,890.00 204,735.64
净应收账款 应付股利
预付账款0.00 0.00 应付工资 146,266.00 180,579.24
其他应收款258,460.00 361,472.52 未交税金 0.00 0.00
存货14,875,660.00 12,946,284.92 其他应交 款 0.00 0.00
待摊费用68,700.00 预提费用 0.00 0.00
待处理流动资产损失 应付福利费 17,840.00 24,917.62
流动资产合计21,478,187.00 22,022,893.25 流动负债合计 34,730,932.00 36,102,014.50
长期投资：
长期投资 长期负债：
固定资产： 长期借款
固定资产原价29,918,000.00 31,531,842.67 应付债券
减：累计折旧 157,008.00 482,571.66 其他长期负债
固定资产净值 29,760,992.00 31,049,271.01 长期负债合计 0.00 0.00
固定资产清理
在建工程 负债合计 34,730,932.00 36,102,014.50
无形资产及递延资产：
递延资产
无形资产
无形资产及递延资产合计 0.00 所有者权益：
其他长期资产： 实收资本 15,000,000.00 15,000,000.00
其他长期资产 资本公积
递延税项 未分配利润 1,508,247.00 1,970,149.76
递延税款借项 所有者权益合计 16,508,247.00 16,970,149.76
资产总计51,239,179.00 53,072,164.26 负债及所有者权益合计 51,239,179.00 53,072,164.26
损 益 表
编制单位:武穴市惠群农产品有限公司
编制日期： 2012年12月31日 单位：人民币元
项 目 本月数 累计数
主营业务收入：49,057,736.28 53,977,445.69
其中：出口产品销售收入
减：销售折扣与折让
减：主营业务税金及附加 -
减：主营业务成本40,686,743.18 44,855,020.70
其中：出口产品销售成本
减：销售费用（经营费用）4,824,473.26 5,248,073.88
主营业务利润 3,546,519.84 3,874,351.11
加：其他业务利润
减：管理费用577,365.44 584,201.35
减：财务费用1,350,000.00 1,320,000.00
其中：利息支出（减利息收入）1,350,000.00 1,320,000.00
汇兑损失（减汇兑收益）
营业利润 1,619,154.40 1,970,149.76
加：投资收益
加：营业外收入
减：营业外支出
加：以前年度损益调整
利润总额 1,619,154.40 1,970,149.76
减：所得税
净利润 1,619,154.40 1,970,149.76
已经设置好公式
现金流量表黄色为已设定公式的,无特殊事项,一般不需要动
编制单位： 200*年度
项 目行次 本年金额 原理
一、经营活动产生的现金流量：1
销售商品、提供劳务收到的现金252,286,438.64 营业收入+应交税费（应交增值税-销项税额）+（应收账款年初余额-应收账款期末余额）+（应收票据年初余额-应收票据期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）- 当期计提的坏账准备-票据贴现的利息-应收帐款贷方发生额为未收到货币资金的
收到的税费返还3 包括收到的增值税、营业税、所得税、消费税、关税、教育费附加返还款等
收到其他与经营活动有关的现金4(300,753.82)倒挤(该部分主要包括罚款收入、经营租赁固定资产收到的现金、流动资产损失中由个人赔偿的现金收入、除税费返还外的其他政府补助收入等）
经营活动现金流入小计551,985,684.82
购买商品、接受劳务支付的现金642,046,700.64 营业成本+应交税费（应交增值税-进项税额）+（存货年末余额-存货期初余额）+（应付账款年初余额-应付账款期末余额）+（应付票据年初余额-应付票据期末余额）+（预付账款期末余额-预付账款年初余额）-当期列入生产成本、制造费用的职工薪酬-当期列入生产成本、制造费用的折旧费和固定资产修理费+存货贷方发生额对应的不是营业成本
支付给职工以及为职工支付的现金72,584,313.24 生产成本、制造费用、管理费用中职工薪酬+（应付职工薪酬年初余额-应付职工薪酬期末余额）-[应付职工薪酬（在建工程）年初余额-应付职工薪酬（在建工程）期末余额]
支付的各项税费80.00 当期所得税费用+营业税金及附加+应交税费（应交增值税—已交税金）-（应交所得税期末余额-应交所得税期初余额）,所得税费用中包含递延所得税的项目，当期所得税费用仅指所得税对应 应交税金-所得税的部分,不考虑递延所得税影响,应交税费中其他税金也要考虑(如:消费税等)。
支付其他与经营活动有关的现金95,712,275.23 其他管理费用+销售费用（该部分主要包括罚款支出、支付的差旅费、业务招待费、保险费、经营租赁支付的现金等）
经营活动现金流出小计1050,343,289.11
经营活动产生的现金流量净额111,642,395.71
二、投资活动产生的现金流量：12
收回投资收到的现金130.00 交易性金融资产贷方发生额+与交易性金融资产一起收回的投资收益
取得投资收益收到的现金14 收到的股息收入或分期付息债券利息
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额150.00 注：该部分公式设置仅考虑固定资产处理的部分
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16
收到其他与投资活动有关的现金17
投资活动现金流入小计180.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金191,613,842.67 用现金购买的固定资产、工程物资+支付给在建工程人员的薪酬
投资支付的现金20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21
支付其他与投资活动有关的现金22
投资活动现金流出小计231,613,842.67
投资活动产生的现金流量净额24(1,613,842.67)
三、筹资活动产生的现金流量：25
吸收投资收到的现金26
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金27
取得借款收到的现金28
收到其他与筹资活动有关的现金29
筹资活动现金流入小计300.00
偿还债务支付的现金31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润33
支付其他与筹资活动有关的现金34
筹资活动现金流出小计350.00
筹资活动产生的现金流量净额360.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响37
五、现金及现金等价物净增加额3814,276.52
加：期初现金及现金等价物余额3912,166.05
六、期末现金及现金等价物余额4026,442.57
补 充 资 料行次金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润411,970,149.76
加：资产减值准备42 本期计提的各类资产减值准备
固定资产折旧 、油气资产折耗、生产性生物资产折旧43325,563.66 制造费用中折旧＋管理费用中折旧
无形资产摊销44
长期待摊费用摊销45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）46
固定资产报废损失（减：收益）47
公允价值变动损失（减：收益）48(0.00)
财务费用（减：收益）491,320,000.00 只考虑与投资活动或筹资活动有关的财务费用
投资损失（减：收益）50(0.00)
递延所得税资产减少(增加以 - 号填列)510.00
递延所得税负债增加(减少以 - 号填列)520.00
存货的减少（减：增加）531,929,375.08
经营性应收项目的减少（减：增加）54(467,244.86)应收账款（期初数－期末数）＋应收票据（期初数－期末数）＋预付账款（期初数－期末数）＋其他应收款（期初数－期末数）－本期坏账准备期末余额＋上期坏账准备期末余额
经营性应付项目的增加（减：减少）55965,459.30 应付账款（期末数－期初数）＋预收账款（期末数－期初数）＋应付票据（期末数－期初数）＋应付职工薪酬（期末数－期初数）＋仅与经营活动有关的部分,不含在建工程的应付职工薪酬＋应交税费（期末数－期初数），不含在建工程的税费
其他56(4,400,907.23)
经营活动产生的现金流量净额571,642,395.71
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本58
一年内到期的可转换公司债券59
融资租入固定资产60
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额6126,442.57
减：现金的期初余额6212,166.05
加：现金等价物的期末余额6326,442.57
减：现金等价物的期初余额6412,166.05
现金及现金等价物净增加额6528,553.04
年月份科目余额表
科目代码科目名称期初余额本期发生额期末余额
借方贷方 借方贷方√借方贷方
1001现金 0.00 0.00 0.00
1002银行存款 0.00 0.00 0.00
1015其他货币资金 0.00 0.00 0.00
1121应收票据 0.00 0.00 0.00
1122应收帐款 0.00
1123预付帐款 0.00 0.00 0.00
1221其他应收款 - 0.00 0.00
1403原材料 - 0.00 0.00
1405库存商品 0.00 0.00 0.00
1412低值易耗品 0.00
1601固定资产 0.00 0.00 0.00
1602累计折旧 0.00 0.00
2201应付票据 0.00 0.00 0.00
2202应付帐款 0.00 0.00 0.00
2205预收账款 0.00 0.00 0.00
2241其他应付款 0.00 0.00 0.00
2211应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00
2001短期借款 0.00 0.00 0.00
2221应交税金 0.00 0.00 0.00
229其他应交款 0.00 0.00 0.00
2401预提费用 0.00 0.00 0.00
4001实收资本
4002资本公积 0.00
4103本年利润 0.00 0.00 0.00
4104利润分配 0.00 0.00 0.00
5001生产成本 0.00 0.00 0.00
5101制造费用 0.00 0.00 0.00
6001主营业务收入 0.00 0.00 0.00
6051其他业务收入 0.00 0.00 0.00
6401主营业务成本 0.00 0.00 0.00
6405主营业务税金及附加 0.00 0.00
6601营业费用 0.00 0.00 0.00
6801所得税 0.00 0.00 0.00
6602管理费用 0.00 0.00 0.00
6603财务费用 0.00 0.00 0.00
6711营业外支出 0.00 0.00 0.00
6901以前年度损益调整 0.00
合 计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
自动计算差额数
0.00
0.00 0.00
年月丁字账
现金银行存款营业费用
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
其他应付款预付账款应收账款
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
库存商品应交税金主营业务成本
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
主营业务收入财务费用 本年利润
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
累计折旧其他应收款预提费用
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
管理费用预收账款应付账款
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
应付工资利润分配其他应交款
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
所得税营业外支出固定资产
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
短期借款制造费用应收票据
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
应付票据其他业务收入原材料
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
生产成本主营业务税金及附加其他货币资金
借方贷方借方贷方借方贷方
- - - - - -
借方合计 -
贷方合计 -
自动计算差额数 -