摘要：2011年以来，随着央行多次提高准备金率等宏观调控政策的实施以及国内外市场形势的变化，临汾市中小企业特别是小微企业资金紧张和经营困难问题进一步显现。本文对临汾市县区小微企业贷款融资现状进行分析，提出相应对策。
关键词：临汾 小微企业 贷款融资 现状 对策
一、小微企业发展现状
笔者根据对临汾隰县天天饮料等25家小微企业，进行了专项调查。其中小型21家、微型4家（按照GB/T4754-2011行业分类和新大中小企业划分标准），涉及到煤铁洗选业、制造业、建筑业、运输业、计算机服务业、住宿餐饮业、房地产业、商务服务、居民服务等行业，调查样本含盖了二、三产业中的重要行业。从专项调查汇总资料来看，小微企业发展呈现三个特征：
1.从业人员较少。25家小微企业从业人员1746人，每企业平均70人。其中，50人以下企业13家，占被调查企业数的一半。4家微型企业共计36人，每个企业平均仅9人。
2.企业规模偏小。25家小微企业拥有资产15.04亿元。其中，13家小型工业企业拥有资产10.9亿元，每个企业平均8385万元；其他行业12家企业拥有资产4.1亿元，平均3438万元。资产主要集中在煤铁洗选、化工、房地产等行业，资产2000万元以下的企业共有13家，占被调查企业的52%。最少的企业仅有25万元资产。
3.抗风险能力较弱。一是产品结构单一。绝大部分小微企业只生产一种产品或经营一种服务项目，一旦主营业务市场价格波动，小微企业无力承担亏损，只好停业歇业。二是资产负债率较高。据调查，25家小微企业2011年10月底，资产负债率74.4%，高于50%的临界值水平。三是流动负债较高。
二、制约因素
(一)从小微企业自身层面分析
1.经营规模小，市场反应快，抗风险能力弱。小微企业资产规模小，销售收入少，资金实力弱。2.信息不对称问题突出，受企业主个人影响大。3.小微企业数量多，资金需求呈现量少、紧急、频繁的特点。
（二）从银行机构层面分析
1.小微企业贷款担保资源缺乏影响了企业的融资。少数企业所在的乡镇经济欠发达，企业总量小，其资产主要是厂房和机器设备，这类企业面临担保难问题。1.其企业房产和机器设备作抵押,抵押率只有10%,达不到预想中的融资需求;2.如果通过担保公司担保融资,担保公司必须提供反担保,无疑是提高了企业融资担保的门槛。
2.小微企业经营规模大小不一，需求差异化程度高，缺少适应小微企业客户的信贷产品。小微企业经营比较活跃，但经营规范大小不一，融资需求也呈多样化。而我们目前的主流信贷产品多源于中型企业金融服务模式，虽然我们前几年对企业信贷流程和产品进行了改造，但离小微企业客户的需求仍有距离。
3.小微企业金融服务队伍建设需加强。一是小微企业客户经理队伍人员不足，二是企业客户经理的业务素质有待提高，随着社会的不断发展，新技术的推广运用，新项目不断产生，新企业不断上马，这给信贷人员的贷前调查、分析提出了新的理论及要求，要求信贷人员既要懂市场分析、又要会财务分析；既要掌握企业的经营概况，又要预测企业的市场行情。
（三）从政府服务层面分析
1.信用担保体制作用有限。小微企业贷款难，首先难在担保上。无数小微企业寄予了厚望的担保体系自身被诸多难点所困扰，信用担保业相关的法律法规建设滞后，担保机构规模小、缺乏风险分散与补偿机制，担保机构内部业务操作程序不完善，风险管控制度不健全，再加上与之相对应的小微企业信用制度没有建立起来。
2.小微企业风险补偿机制有待加强，政策执行落实到位。在具体的呆账审核操作中，掌握政策的相关部门为考虑方方面面的原因，却把我们认定的小微企业及涉农呆账贷款，在批准核销后又作为利润征收所得税，这样就挫伤了对小微企业及涉农贷款投入的积极性。
（四）对提升小微企业金融服务的建议与思考
1.积极贯彻落实国务院确定的支持小微企业的措施，改革完善为小微企业提供服务的金融组织体系。一是在国有商业银行内部设立专为小微企业服务的信贷管理部门，提高对小微企业的贷款比例。二是促进小金融机构的改革和发展，强化其重点服务小微企业的市场定位，引导小金融机构增加服务网点，向辖内县域和乡镇延伸。三是探索建立专门对小微企业提供贷款政策性机构或者地方性金融机构，鼓励民间资本参与设立村镇银行、贷款公司的股份制金融机构，进一步丰富对小微企业提供贷款的金融机构体系。
2.健全面向小微企业的多层次信用担保体系。创新担保方式体系，推进行业信用互助协会贷款、联贷互保贷款、交税信用贷款等新的形式，改革传统的抵（质）押担保方式，向经营权、租赁权、应收账款抵押等新形式抵押转变。
3.规范民间借贷行为，防范小微企业融资风险。今年以来，在国家货币政策紧缩背景下，民间借贷“风生水起”。据工商部门初步统计，全市投资理财咨询公司已有140余家，成为许多小微企业获取经营急需资金的主要来源，缓解了小微企业资金紧缺的困难。同时，投资理财咨询公司等民间借贷机构存在人员素质偏低，依法经营意识差，管理收费及合同违约制裁机制不规范，市场监管缺位、利率高、风险大等突出问题。因此，有关部门应加大对民间借贷的监管力度。
参考文献：
[1] 徐安平.中小企业融资的产品创新分析[D]. 复旦大学 ，2010
[2] 王笑难.论我国中小企业融资存在的问题及解决办法[D]. 吉林大学，2010
摘要：2011年以来，随着央行多次提高准备金率等宏观调控政策的实施以及国内外市场形势的变化，临汾市中小企业特别是小微企业资金紧张和经营困难问题进一步显现。本文对临汾市县区小微企业贷款融资现状进行分析，提出相应对策。
关键词：临汾 小微企业 贷款融资 现状 对策
一、小微企业发展现状
笔者根据对临汾隰县天天饮料等25家小微企业，进行了专项调查。其中小型21家、微型4家（按照GB/T4754-2011行业分类和新大中小企业划分标准），涉及到煤铁洗选业、制造业、建筑业、运输业、计算机服务业、住宿餐饮业、房地产业、商务服务、居民服务等行业，调查样本含盖了二、三产业中的重要行业。从专项调查汇总资料来看，小微企业发展呈现三个特征：
1.从业人员较少。25家小微企业从业人员1746人，每企业平均70人。其中，50人以下企业13家，占被调查企业数的一半。4家微型企业共计36人，每个企业平均仅9人。
2.企业规模偏小。25家小微企业拥有资产15.04亿元。其中，13家小型工业企业拥有资产10.9亿元，每个企业平均8385万元；其他行业12家企业拥有资产4.1亿元，平均3438万元。资产主要集中在煤铁洗选、化工、房地产等行业，资产2000万元以下的企业共有13家，占被调查企业的52%。最少的企业仅有25万元资产。
3.抗风险能力较弱。一是产品结构单一。绝大部分小微企业只生产一种产品或经营一种服务项目，一旦主营业务市场价格波动，小微企业无力承担亏损，只好停业歇业。二是资产负债率较高。据调查，25家小微企业2011年10月底，资产负债率74.4%，高于50%的临界值水平。三是流动负债较高。
二、制约因素
(一)从小微企业自身层面分析
1.经营规模小，市场反应快，抗风险能力弱。小微企业资产规模小，销售收入少，资金实力弱。2.信息不对称问题突出，受企业主个人影响大。3.小微企业数量多，资金需求呈现量少、紧急、频繁的特点。
（二）从银行机构层面分析
1.小微企业贷款担保资源缺乏影响了企业的融资。少数企业所在的乡镇经济欠发达，企业总量小，其资产主要是厂房和机器设备，这类企业面临担保难问题。1.其企业房产和机器设备作抵押,抵押率只有10%,达不到预想中的融资需求;2.如果通过担保公司担保融资,担保公司必须提供反担保,无疑是提高了企业融资担保的门槛。
2.小微企业经营规模大小不一，需求差异化程度高，缺少适应小微企业客户的信贷产品。小微企业经营比较活跃，但经营规范大小不一，融资需求也呈多样化。而我们目前的主流信贷产品多源于中型企业金融服务模式，虽然我们前几年对企业信贷流程和产品进行了改造，但离小微企业客户的需求仍有距离。
3.小微企业金融服务队伍建设需加强。一是小微企业客户经理队伍人员不足，二是企业客户经理的业务素质有待提高，随着社会的不断发展，新技术的推广运用，新项目不断产生，新企业不断上马，这给信贷人员的贷前调查、分析提出了新的理论及要求，要求信贷人员既要懂市场分析、又要会财务分析；既要掌握企业的经营概况，又要预测企业的市场行情。
（三）从政府服务层面分析
1.信用担保体制作用有限。小微企业贷款难，首先难在担保上。无数小微企业寄予了厚望的担保体系自身被诸多难点所困扰，信用担保业相关的法律法规建设滞后，担保机构规模小、缺乏风险分散与补偿机制，担保机构内部业务操作程序不完善，风险管控制度不健全，再加上与之相对应的小微企业信用制度没有建立起来。
2.小微企业风险补偿机制有待加强，政策执行落实到位。在具体的呆账审核操作中，掌握政策的相关部门为考虑方方面面的原因，却把我们认定的小微企业及涉农呆账贷款，在批准核销后又作为利润征收所得税，这样就挫伤了对小微企业及涉农贷款投入的积极性。
（四）对提升小微企业金融服务的建议与思考
1.积极贯彻落实国务院确定的支持小微企业的措施，改革完善为小微企业提供服务的金融组织体系。一是在国有商业银行内部设立专为小微企业服务的信贷管理部门，提高对小微企业的贷款比例。二是促进小金融机构的改革和发展，强化其重点服务小微企业的市场定位，引导小金融机构增加服务网点，向辖内县域和乡镇延伸。三是探索建立专门对小微企业提供贷款政策性机构或者地方性金融机构，鼓励民间资本参与设立村镇银行、贷款公司的股份制金融机构，进一步丰富对小微企业提供贷款的金融机构体系。
2.健全面向小微企业的多层次信用担保体系。创新担保方式体系，推进行业信用互助协会贷款、联贷互保贷款、交税信用贷款等新的形式，改革传统的抵（质）押担保方式，向经营权、租赁权、应收账款抵押等新形式抵押转变。
3.规范民间借贷行为，防范小微企业融资风险。今年以来，在国家货币政策紧缩背景下，民间借贷“风生水起”。据工商部门初步统计，全市投资理财咨询公司已有140余家，成为许多小微企业获取经营急需资金的主要来源，缓解了小微企业资金紧缺的困难。同时，投资理财咨询公司等民间借贷机构存在人员素质偏低，依法经营意识差，管理收费及合同违约制裁机制不规范，市场监管缺位、利率高、风险大等突出问题。因此，有关部门应加大对民间借贷的监管力度。
参考文献：
[1] 徐安平.中小企业融资的产品创新分析[D]. 复旦大学 ，2010
[2] 王笑难.论我国中小企业融资存在的问题及解决办法[D]. 吉林大学，2010