浅谈商业银行经济资本管理存在的问题及对策
王
昕
(龙江银行股份有限公司150018)
【摘要】商业银行经济资本管理是一项重要的风险管理内容，影响并决定这商业银行的发展状况。本文对商业银行经济资本分析的基本内涵进行阐述，并对商业银行经济资本管理的现状及存在的问题进行总结和分析。在此基础上，对当前商业银行经济资本管理提出了相应的解决对策。【关键词】商业银行，经济资本，风险资本，资本管理，绩效考核
一、引言
现代商业银行的经济资本管理逐渐成为影响银行投资风险管
资本代表着商业银行抵理的一项重要因素。对于商业银行而言，
御投资风险的能力，因此它是制约商业银行资产扩张速度和规模
最终决定着商业银行的可持续发展和投资能力。经的首要因素，
济资本分析是经济资本管理的重要内容，经济资本管理作为一种先进的资本管理方法，促进和实现了资本与风险的科学整合，在一
也必然会成为我国银定程度上已经成为国际银行业管理的基础，
行产业日后发展的主要方向和趋势。
二、经济资本分析的内涵经济资本也叫风险资本，主要是根据银行所承担的风险计算
继而用来衡量和防御银行实际承担的损失中超出最低资本需求，
是防止银行倒闭风险的最后一道防线。经济预期的那部分损失，
资本是银行发展的一个内生变量，能够比较准确地反映资产的风险特性，作为一个复杂的系统，其基本内涵包括以下三个方面的内
经济资本反映银行的风险状况，经济资本是在没有监管容：第一，
要求的状态下，商业银行开展业务所必须持有的资本量，与之相对
经济资本代表银行的应的是银行经营中的全部非预期损失；第二，
真实净值，经济资本是能够有效地反映商业银行真实经营能力的资本；第三，经济资本贯穿银行的经营过程，经济资本作为商业银行管理系统的主轴，渗透到银行管理的各个方面和层次。
三、商业银行经济资本管理现状及存在的若干问题随着我国经济金融的不断发展和进步，中国的金融市场已经成为国际金融市场的重要组成部分，国内的金融监管、金融政策等也逐步与国际接轨，金融规则趋于国际化标准。整体而言，我国商业银行对经济资本的管理已经从研究和探索阶段进入了具体的实践阶段。但是不可避免地存在着一定的问题：
(一)刚性的宏观调控与弹性的资本管理机制相互矛盾现行的经济资本管理方案规定，只要在不超过总行核定的经济资本额度范围之内，分行有权在一定的资本总量内自由摆布资产，但在我国目前金融监管的大背景下，控制银行的贷款规模仍是以宏观经济调控为主要手段，所以贷款规模的控制主导权必须集中在总行才能有调控的力度。
(二)现有资本分析与管理系统的信息储备体系不完善目前，我国银行的数据储备严重不足，数据质量不高，缺乏规范性，由于精确的风险计量需要长期、完整和高质量的数据，因此，我国银行业普遍只能采用风险敏感度较低的标准法或风险系数法对经济资本进行粗略的估计，还无法使用内部模型法、压力测试法等高级计量方法。
(三)商业银行经济资本管理与实际业务拓展不够协调
经济资本管理与实际业务拓展不协调主要体现在两个方面：第一，以经济增加值为核心内容的现行考核办法不够直观，过于强调考核办法的综合性，忽视其直观性特征；第二，商业银行的资本经济管理考核办法在一定程度上影响到业务的发展，其原因主要在于：同业竞争日益加剧，贴现收益区间收窄，贷款项目回报期长，经济资本系数高。
四、关于加强商业银行经济资本管理的对策商业银行的经济资本管理存在一定的问题，针对这些问题，笔者对加强商业银行经济资本管理提出了相应的解决对策和建议。
(一)配套实施银行贷存比管理
为确保各商业银行经济资本管理的顺利推进和解决弹性的资
各商业银行总行本管理机制与刚性的宏观调控之间存在的矛盾，
应实施增量贷存比管理，作为现行经济资本管理的辅助手段。具
核定增量贷存比控制目标；第二，对超贷存比控制目体包括：第一，
标的分行加收流动性管理成本；第三，对于宏观调控政策引发的重大变化，或者其他外部融资困难等特殊情况，总行仍有权采用贷款限额管理等行政手段。
(二)建立并完善银行信息系统建立风险评估模型，需要大量的数据信息。因此，商业银行应该尽早着手收集必要信息，做好基础数据库储备，以IT技术为基础建设科学完善的信息系统。具体可以通过对现有业务系统进行整合，实现系统之间的数据共享，拓宽内部数据来源。因此银行不仅要搜集有关信用风险的信息，还要积累市场风险和操作风险的信息。
(三)注重经济资本管理的过程
为使经济资本管理能在商业银行逐步推开，应逐步树立以经济资本管理为核心的理念，即以经济资本的总量计划决定风险资
以经济资本的补充来源决定风险资产的增长速度、以经产的总量、
济资本的配置结构决定所有的资产结构。具体来讲，就是经济资本管理作为管理体系或者说管理框架在现代商业银行的实践中大
自下而上确定经济资本的数量；第二，自致体现出两条主线：第一，
上而下实现资本配置。
(四)完善绩效考核的制度设计
商业银行在实施绩效考核过程中，要遵循有利于经济资本管理实施和有利于经营发展及政策执行的目标要求，实行年度考核与中长期目标考核相结合的制度，加强高级管理人员对任期内经营目标和机构长远战略目标执行的责任感，考核结果应纳入干部考核管理体系，促进稳健经营与长期有效发展目标的实现。
【参考文献】［1］．商业研究，刘天旭．对国有商业银行实行全面风险管理的思考［J］
2005(09)［2］．金融理单增建．用经济资本理念提升商业银行经营管理水平［J］
2005(06)论与实践，
［3］．中陈四清．国际战略投资者对中资银行风险管理变革的作用［J］
2004(23)国金融，
［4］．中国金朱剑峰．借鉴国际经验，促进商业银行全面风险管理［J］
2004(23)融，
—71—
浅谈商业银行经济资本管理存在的问题及对策
王
昕
(龙江银行股份有限公司150018)
【摘要】商业银行经济资本管理是一项重要的风险管理内容，影响并决定这商业银行的发展状况。本文对商业银行经济资本分析的基本内涵进行阐述，并对商业银行经济资本管理的现状及存在的问题进行总结和分析。在此基础上，对当前商业银行经济资本管理提出了相应的解决对策。【关键词】商业银行，经济资本，风险资本，资本管理，绩效考核
一、引言
现代商业银行的经济资本管理逐渐成为影响银行投资风险管
资本代表着商业银行抵理的一项重要因素。对于商业银行而言，
御投资风险的能力，因此它是制约商业银行资产扩张速度和规模
最终决定着商业银行的可持续发展和投资能力。经的首要因素，
济资本分析是经济资本管理的重要内容，经济资本管理作为一种先进的资本管理方法，促进和实现了资本与风险的科学整合，在一
也必然会成为我国银定程度上已经成为国际银行业管理的基础，
行产业日后发展的主要方向和趋势。
二、经济资本分析的内涵经济资本也叫风险资本，主要是根据银行所承担的风险计算
继而用来衡量和防御银行实际承担的损失中超出最低资本需求，
是防止银行倒闭风险的最后一道防线。经济预期的那部分损失，
资本是银行发展的一个内生变量，能够比较准确地反映资产的风险特性，作为一个复杂的系统，其基本内涵包括以下三个方面的内
经济资本反映银行的风险状况，经济资本是在没有监管容：第一，
要求的状态下，商业银行开展业务所必须持有的资本量，与之相对
经济资本代表银行的应的是银行经营中的全部非预期损失；第二，
真实净值，经济资本是能够有效地反映商业银行真实经营能力的资本；第三，经济资本贯穿银行的经营过程，经济资本作为商业银行管理系统的主轴，渗透到银行管理的各个方面和层次。
三、商业银行经济资本管理现状及存在的若干问题随着我国经济金融的不断发展和进步，中国的金融市场已经成为国际金融市场的重要组成部分，国内的金融监管、金融政策等也逐步与国际接轨，金融规则趋于国际化标准。整体而言，我国商业银行对经济资本的管理已经从研究和探索阶段进入了具体的实践阶段。但是不可避免地存在着一定的问题：
(一)刚性的宏观调控与弹性的资本管理机制相互矛盾现行的经济资本管理方案规定，只要在不超过总行核定的经济资本额度范围之内，分行有权在一定的资本总量内自由摆布资产，但在我国目前金融监管的大背景下，控制银行的贷款规模仍是以宏观经济调控为主要手段，所以贷款规模的控制主导权必须集中在总行才能有调控的力度。
(二)现有资本分析与管理系统的信息储备体系不完善目前，我国银行的数据储备严重不足，数据质量不高，缺乏规范性，由于精确的风险计量需要长期、完整和高质量的数据，因此，我国银行业普遍只能采用风险敏感度较低的标准法或风险系数法对经济资本进行粗略的估计，还无法使用内部模型法、压力测试法等高级计量方法。
(三)商业银行经济资本管理与实际业务拓展不够协调
经济资本管理与实际业务拓展不协调主要体现在两个方面：第一，以经济增加值为核心内容的现行考核办法不够直观，过于强调考核办法的综合性，忽视其直观性特征；第二，商业银行的资本经济管理考核办法在一定程度上影响到业务的发展，其原因主要在于：同业竞争日益加剧，贴现收益区间收窄，贷款项目回报期长，经济资本系数高。
四、关于加强商业银行经济资本管理的对策商业银行的经济资本管理存在一定的问题，针对这些问题，笔者对加强商业银行经济资本管理提出了相应的解决对策和建议。
(一)配套实施银行贷存比管理
为确保各商业银行经济资本管理的顺利推进和解决弹性的资
各商业银行总行本管理机制与刚性的宏观调控之间存在的矛盾，
应实施增量贷存比管理，作为现行经济资本管理的辅助手段。具
核定增量贷存比控制目标；第二，对超贷存比控制目体包括：第一，
标的分行加收流动性管理成本；第三，对于宏观调控政策引发的重大变化，或者其他外部融资困难等特殊情况，总行仍有权采用贷款限额管理等行政手段。
(二)建立并完善银行信息系统建立风险评估模型，需要大量的数据信息。因此，商业银行应该尽早着手收集必要信息，做好基础数据库储备，以IT技术为基础建设科学完善的信息系统。具体可以通过对现有业务系统进行整合，实现系统之间的数据共享，拓宽内部数据来源。因此银行不仅要搜集有关信用风险的信息，还要积累市场风险和操作风险的信息。
(三)注重经济资本管理的过程
为使经济资本管理能在商业银行逐步推开，应逐步树立以经济资本管理为核心的理念，即以经济资本的总量计划决定风险资
以经济资本的补充来源决定风险资产的增长速度、以经产的总量、
济资本的配置结构决定所有的资产结构。具体来讲，就是经济资本管理作为管理体系或者说管理框架在现代商业银行的实践中大
自下而上确定经济资本的数量；第二，自致体现出两条主线：第一，
上而下实现资本配置。
(四)完善绩效考核的制度设计
商业银行在实施绩效考核过程中，要遵循有利于经济资本管理实施和有利于经营发展及政策执行的目标要求，实行年度考核与中长期目标考核相结合的制度，加强高级管理人员对任期内经营目标和机构长远战略目标执行的责任感，考核结果应纳入干部考核管理体系，促进稳健经营与长期有效发展目标的实现。
【参考文献】［1］．商业研究，刘天旭．对国有商业银行实行全面风险管理的思考［J］
2005(09)［2］．金融理单增建．用经济资本理念提升商业银行经营管理水平［J］
2005(06)论与实践，
［3］．中陈四清．国际战略投资者对中资银行风险管理变革的作用［J］
2004(23)国金融，
［4］．中国金朱剑峰．借鉴国际经验，促进商业银行全面风险管理［J］
2004(23)融，
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