总账会计工作岗位操作说明书
一、审核原始单据
1、审核各部门提交的付款报销单据。
2、费用预算执行登记跟踪。
工作说明：有预算的，采购金额超过2000元且未签订合同订单的需填写采购请款单和付款申请单，未达2000元付款只需填写付款申请单；无预算的，不论金额多少，均需填写预算申请单和付款申请单。在“预算管理－部门费用跟踪”进行Excel按部门按科目汇总登记，主要跟踪的是消耗品、维护维修费、培训费。
二、编制记账凭证
1、编制费用付款报销凭证；
2、编制费用摊销凭证；
3、编制费用计提凭证。
4、编制费用结转凭证。
三、总账明细账对账
1、总账与科目明细账对账；
2、总账与项目明细账对账；
3、总账与部门费用明细账对账；
4、银行日记账与银行对账单对账；
5、现金日记账与出纳流水账对账。
四、编制会计报表
1、外部会计报表
1）月度/年度统计报表
2）年度财政报表
3）年度所得税汇算清缴
4）季度DIVA报表
2、内部会计报表
1）月度财务会议报表
2）月度财务报表
3）月度讨论会报表
4）其他部门辅助报表
五、会计档案的管理
1、会计凭证的打印、整理、粘贴；
2、会计报表的打印、整理；
3、其他会计档案的整理。
六、参与预算工作
1、参与复核并汇总各部门的费用预算；
2、监督各部门的费用预算执行情况。
七、参与审计工作
1、提供审计所需的准备数据
2、协助会计师事务所进行数据的查询。
八、部门长安排的其他工作
总账会计工作岗位操作说明书
一、审核原始单据
1、审核各部门提交的付款报销单据。
2、费用预算执行登记跟踪。
工作说明：有预算的，采购金额超过2000元且未签订合同订单的需填写采购请款单和付款申请单，未达2000元付款只需填写付款申请单；无预算的，不论金额多少，均需填写预算申请单和付款申请单。在“预算管理－部门费用跟踪”进行Excel按部门按科目汇总登记，主要跟踪的是消耗品、维护维修费、培训费。
二、编制记账凭证
1、编制费用付款报销凭证；
2、编制费用摊销凭证；
3、编制费用计提凭证。
4、编制费用结转凭证。
三、总账明细账对账
1、总账与科目明细账对账；
2、总账与项目明细账对账；
3、总账与部门费用明细账对账；
4、银行日记账与银行对账单对账；
5、现金日记账与出纳流水账对账。
四、编制会计报表
1、外部会计报表
1）月度/年度统计报表
2）年度财政报表
3）年度所得税汇算清缴
4）季度DIVA报表
2、内部会计报表
1）月度财务会议报表
2）月度财务报表
3）月度讨论会报表
4）其他部门辅助报表
五、会计档案的管理
1、会计凭证的打印、整理、粘贴；
2、会计报表的打印、整理；
3、其他会计档案的整理。
六、参与预算工作
1、参与复核并汇总各部门的费用预算；
2、监督各部门的费用预算执行情况。
七、参与审计工作
1、提供审计所需的准备数据
2、协助会计师事务所进行数据的查询。
八、部门长安排的其他工作