摘要：目前，中小企业在推动社会经济的发展、同时吸纳就业、提高了财政的收入、对社会稳定和对外开放方面具有重要的作用，由于对经济增长的贡献度的上升，造成商业银行将中小企业的信贷业务作为发展的战略性目标。未来银行新的利润增长点在于发展中小企业信贷业务，其主要的依据是中小客户贷款中间的业务收益水平较高和议价能力强的特性来决定的。根据国内银行全面对外开放的条件下，由于利率市场化的推进、融资迅猛的发展，商业银行客户结构调整为发展中小企业客户。
关键词：中小企业；商业银行；信贷业务
中图分类号：F832 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）016-000-01
一、我国中小企业发展现状与问题
目前，我国中小企业已达4200万户，约占全国企业总数的94%，十二五期间，据统计国民经济年均增长7.5%，然而规模以上中小工业企业增加值年均增长约为28%，直至2014年底，产品和服务的价值占国内增加值58%的是我国中小企业，社会零售额占59%，上缴税收占50.2%，提供的就业机会占75%，出口额占全国出口的68%；中小企业在从事跨国投资和经营的3万户国内企业中，占到80%以上，以上说明在我国国民经济发展的过程中，中小企业充当着重要的角色。
我国中小企业存在的主要问题有：一是缺乏融资渠道，资金困难。二是生产技术水平低，组织和产业结构不合理，特色不鲜明。三是中小企业市场行为不规范，竞争力不强。
二、我国中小企业金融需求的特点
1.融资方式需要与其他金融服务保持有足够的灵活性。中小企业融资困难最直接、影响最大的表现就是银行融资渠道不畅。从企业方面看，疏通市场渠道，须搞活融资主体；从商业银行来看，要适当的对经营观念、信贷政策和机构部门进行调整外，业务内容的创新才是重点。
2.对金融产品的需求表现出了多样化和个性化的特征。根据中小企业数量多且分布广的特点，加上企业性质、内部流程、规模、运营等方面差异性，造就了中小企业金融需求多样化的特征；解决融资上个性化的问题，可以从企业财务顾问、结算、融资等方面要全方位、个性化的金融服务入手。
3.中小企业融资风险很难控制。和大企业相比，中小企业不具备资产抵押或者担保等，造成中小企业金融风险不易把握和控制。
三、商业银行对中小企业金融服务支持的意义
1.商业银行新的利润增长点会是中小企业信贷市场。目前，大企业和大项目信贷市场趋于饱和状态，商业银行贷款业务正在被迅速的替代。同比下，中小企业信贷占据市场地位。
2.商业银行盈利模式转变为中小企业提供金融服务。中小企业金融业务付出成本高主要是因为其资规模小且风险大的特点决定的；同时，银行有着主动权和溢价空间，使得贷款利率通常是可以上浮的。
3.商业银行可以为中小企业提供金融服务，达到分散风险的效果。长期以来，银行业务过于集中在少数行业或者是大客户上，随着金融工具、融资渠道创新和利率市场化，商业银行面临的危机是大企业客户流失。相反，以流动资金为主的中小企业融资，呈现出金额小，期限短的特点，推动了银行信贷资产的流动性。另一方面，中小企业数量多且分布广，减弱了商业银行客户的单一性和行业的业务的集中性，达到分散风险的效果。
四、商业银行应积极发展中小企业金融服务
1.为了推进和完善专营化商业模式服务于中小企业需求，应对组织机构进行改革。中小型企业设置专营机构，首先可以保证银行信贷资源与人力资源投入中小企业细分市场，其次方便中小企业客户能快速找到对应的金融服务机构。
2.对中小型企业进行资源的整合，发展优质中小企业客户。首先，从企业营业收入和贷款金额出发，建立符合自身状况的中小企业客户标准。其次，制定标准后，可以从以下方面着手发展优质中小企业客户，包括产业链的上下游、商业生态链、经济金融信息网络、城市经济开发区、纳税大户、商会等方面入手挖掘优质中小型企业。
3.集约式经营，培育稳定的中小企业客户群体。从国内中小企业客户的特征来看，作为商业银行应主要提供三类产品：结算类产品，从安全和方便入手创建比较强大的结算平台。融资类产品，从效率和快捷性来看，应创建满足需求的融资平台。避险类产品，为了确保风险可控和管理，创建规避风险的对冲平台。由于中小企业客户的特点，决定了商业银行将以专门的服务中心为主，多种服务共存的理念。
4.立足机制创新，建立符合中小企业金融模式的业务流程。一是重点强调标准化的业务流程，以无缝对接的“端对端”工厂化流水线管理技术，使流程得以优化。二是采用财务评分模型和非财务因素打分卡识别和计量风险。从国际的借鉴，将中小企业贷款划分为“绿、黄、红”三大类，按贷款风险高低顺序区分信贷政策。三是精简审贷流程。中小企业的贷款笔数多，但是额度相对较小，因此需要有高效率的审贷流程。根据传统的审贷流程，商业银行必须对中小企业采用差别化审批机制，可实行“双人四眼”审贷制，快速审贷，提高效率。
5.对金融产品和服务进行创新。 通过对中小企业产权制度、业务性质和经营特点等方面进行调查分析，针对性地开展创造出金融产品，丰富金融产品的种类、促使中小企业个性化金融的需求得到满足。在产品创新中，大型商业银行的优势首先表现在人才优势，以众多专业科研小组为中心，推出拳头产品，其次发挥对大企业金融比较了解的优势，由于大企业需要中小型企业提供配套服务，可以通过这一点着手研发动产抵押和供应链融资等金融产品，最大限度的满足市场需求。
6.创新风险管理手段。树立“经营”风险的理念同时，必须通过积极创新，建立适应小企业特点的信贷风险管理体制。一是深度了解中小企业客户信息。尤其是要加大对法定代表人的品质审查，当然对财务报表和财务状况也必须经过仔细严格地审查，以此加强对贷前调查的深度和力度，使得风险识别能力相对得以提高。二是探索采取多种担保方式。中小企业融资难的固有特征表现在抵押物不足而很难获得信用担保，因此商业银行应创造其他的担保方式，比如：企业担保转变为个人担保；个体担保转化为群体担保；与客户达成签订储蓄存款协议；灵活的采用政策性担保等。
摘要：目前，中小企业在推动社会经济的发展、同时吸纳就业、提高了财政的收入、对社会稳定和对外开放方面具有重要的作用，由于对经济增长的贡献度的上升，造成商业银行将中小企业的信贷业务作为发展的战略性目标。未来银行新的利润增长点在于发展中小企业信贷业务，其主要的依据是中小客户贷款中间的业务收益水平较高和议价能力强的特性来决定的。根据国内银行全面对外开放的条件下，由于利率市场化的推进、融资迅猛的发展，商业银行客户结构调整为发展中小企业客户。
关键词：中小企业；商业银行；信贷业务
中图分类号：F832 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）016-000-01
一、我国中小企业发展现状与问题
目前，我国中小企业已达4200万户，约占全国企业总数的94%，十二五期间，据统计国民经济年均增长7.5%，然而规模以上中小工业企业增加值年均增长约为28%，直至2014年底，产品和服务的价值占国内增加值58%的是我国中小企业，社会零售额占59%，上缴税收占50.2%，提供的就业机会占75%，出口额占全国出口的68%；中小企业在从事跨国投资和经营的3万户国内企业中，占到80%以上，以上说明在我国国民经济发展的过程中，中小企业充当着重要的角色。
我国中小企业存在的主要问题有：一是缺乏融资渠道，资金困难。二是生产技术水平低，组织和产业结构不合理，特色不鲜明。三是中小企业市场行为不规范，竞争力不强。
二、我国中小企业金融需求的特点
1.融资方式需要与其他金融服务保持有足够的灵活性。中小企业融资困难最直接、影响最大的表现就是银行融资渠道不畅。从企业方面看，疏通市场渠道，须搞活融资主体；从商业银行来看，要适当的对经营观念、信贷政策和机构部门进行调整外，业务内容的创新才是重点。
2.对金融产品的需求表现出了多样化和个性化的特征。根据中小企业数量多且分布广的特点，加上企业性质、内部流程、规模、运营等方面差异性，造就了中小企业金融需求多样化的特征；解决融资上个性化的问题，可以从企业财务顾问、结算、融资等方面要全方位、个性化的金融服务入手。
3.中小企业融资风险很难控制。和大企业相比，中小企业不具备资产抵押或者担保等，造成中小企业金融风险不易把握和控制。
三、商业银行对中小企业金融服务支持的意义
1.商业银行新的利润增长点会是中小企业信贷市场。目前，大企业和大项目信贷市场趋于饱和状态，商业银行贷款业务正在被迅速的替代。同比下，中小企业信贷占据市场地位。
2.商业银行盈利模式转变为中小企业提供金融服务。中小企业金融业务付出成本高主要是因为其资规模小且风险大的特点决定的；同时，银行有着主动权和溢价空间，使得贷款利率通常是可以上浮的。
3.商业银行可以为中小企业提供金融服务，达到分散风险的效果。长期以来，银行业务过于集中在少数行业或者是大客户上，随着金融工具、融资渠道创新和利率市场化，商业银行面临的危机是大企业客户流失。相反，以流动资金为主的中小企业融资，呈现出金额小，期限短的特点，推动了银行信贷资产的流动性。另一方面，中小企业数量多且分布广，减弱了商业银行客户的单一性和行业的业务的集中性，达到分散风险的效果。
四、商业银行应积极发展中小企业金融服务
1.为了推进和完善专营化商业模式服务于中小企业需求，应对组织机构进行改革。中小型企业设置专营机构，首先可以保证银行信贷资源与人力资源投入中小企业细分市场，其次方便中小企业客户能快速找到对应的金融服务机构。
2.对中小型企业进行资源的整合，发展优质中小企业客户。首先，从企业营业收入和贷款金额出发，建立符合自身状况的中小企业客户标准。其次，制定标准后，可以从以下方面着手发展优质中小企业客户，包括产业链的上下游、商业生态链、经济金融信息网络、城市经济开发区、纳税大户、商会等方面入手挖掘优质中小型企业。
3.集约式经营，培育稳定的中小企业客户群体。从国内中小企业客户的特征来看，作为商业银行应主要提供三类产品：结算类产品，从安全和方便入手创建比较强大的结算平台。融资类产品，从效率和快捷性来看，应创建满足需求的融资平台。避险类产品，为了确保风险可控和管理，创建规避风险的对冲平台。由于中小企业客户的特点，决定了商业银行将以专门的服务中心为主，多种服务共存的理念。
4.立足机制创新，建立符合中小企业金融模式的业务流程。一是重点强调标准化的业务流程，以无缝对接的“端对端”工厂化流水线管理技术，使流程得以优化。二是采用财务评分模型和非财务因素打分卡识别和计量风险。从国际的借鉴，将中小企业贷款划分为“绿、黄、红”三大类，按贷款风险高低顺序区分信贷政策。三是精简审贷流程。中小企业的贷款笔数多，但是额度相对较小，因此需要有高效率的审贷流程。根据传统的审贷流程，商业银行必须对中小企业采用差别化审批机制，可实行“双人四眼”审贷制，快速审贷，提高效率。
5.对金融产品和服务进行创新。 通过对中小企业产权制度、业务性质和经营特点等方面进行调查分析，针对性地开展创造出金融产品，丰富金融产品的种类、促使中小企业个性化金融的需求得到满足。在产品创新中，大型商业银行的优势首先表现在人才优势，以众多专业科研小组为中心，推出拳头产品，其次发挥对大企业金融比较了解的优势，由于大企业需要中小型企业提供配套服务，可以通过这一点着手研发动产抵押和供应链融资等金融产品，最大限度的满足市场需求。
6.创新风险管理手段。树立“经营”风险的理念同时，必须通过积极创新，建立适应小企业特点的信贷风险管理体制。一是深度了解中小企业客户信息。尤其是要加大对法定代表人的品质审查，当然对财务报表和财务状况也必须经过仔细严格地审查，以此加强对贷前调查的深度和力度，使得风险识别能力相对得以提高。二是探索采取多种担保方式。中小企业融资难的固有特征表现在抵押物不足而很难获得信用担保，因此商业银行应创造其他的担保方式，比如：企业担保转变为个人担保；个体担保转化为群体担保；与客户达成签订储蓄存款协议；灵活的采用政策性担保等。