商业银行风险监管核心指标计算公式
一、风险水平
(一)流动性风险
1.流动性比例
流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100％
2.核心负债依存度
核心负债依存度＝核心负债／总负债×100％
3.流动性缺口率
流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100％
(二)信用风险
4.不良资产率
不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产×100％
4.1不良贷款率
不良贷款率＝(次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款)／各项贷款×100％
5.单一集团客户授信集中度
单一集团客户授信集中度＝最大一家集团客户授信总额／资本净额×100％
5.1单一客户贷款集中度
单一客户贷款集中度＝最大一家客户贷款总额／资本净额×100％
6.全部关联度
全部关联度＝全部关联方授信总额／资本净额×100％
(三)市场风险
7.累计外汇敞口头寸比例
累计外汇敞口头寸比例＝累计外汇敞口头寸／资本净额×100％
8.利率风险敏感度
利率风险敏感度=利率上升200个基点对银行净值影响/资本净额×100％。
二、风险迁徙
9.正常贷款迁徙率
正常贷款迁徙率＝(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额＋期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额＋期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％
9.1正常类贷款迁徙率
正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额)×100％
9.2关注类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率＝期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额)×100％
10.次级类贷款迁徙率
次级类贷款迁徙率＝期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级
类贷款余额－期初次级类贷款期间减少金额)×100％
11.可疑类贷款迁徙率
可疑类贷款迁徙率＝期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额－期初可疑类贷款期间减少金额)×100％
三、风险抵补
(一)盈利能力
12.成本收入比率
成本收入比率＝营业费用／营业收入×100％
13.资产利润率
资产利润率＝净利润／资产平均余额×100％
14.资本利润率
资本利润率=净利润／所有者权益平均余额×100％
(二)准备金充足程度
15.资产损失准备充足率
资产损失准备充足率＝信用风险资产实际计提准备／信用风险资产应提准备×100％
15.1贷款损失准备充足率
贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％
(三)资本充足程度
16.资本充足率
资本充足率＝资本净额／(风险加权资产＋12.5倍的市场风险资
本)×100％
16.1核心资本充足率
核心资本充足率＝核心资本净额／(风险加权资产＋12.5倍的市场风险资本)×100％
商业银行风险监管核心指标计算公式
一、风险水平
(一)流动性风险
1.流动性比例
流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100％
2.核心负债依存度
核心负债依存度＝核心负债／总负债×100％
3.流动性缺口率
流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100％
(二)信用风险
4.不良资产率
不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产×100％
4.1不良贷款率
不良贷款率＝(次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款)／各项贷款×100％
5.单一集团客户授信集中度
单一集团客户授信集中度＝最大一家集团客户授信总额／资本净额×100％
5.1单一客户贷款集中度
单一客户贷款集中度＝最大一家客户贷款总额／资本净额×100％
6.全部关联度
全部关联度＝全部关联方授信总额／资本净额×100％
(三)市场风险
7.累计外汇敞口头寸比例
累计外汇敞口头寸比例＝累计外汇敞口头寸／资本净额×100％
8.利率风险敏感度
利率风险敏感度=利率上升200个基点对银行净值影响/资本净额×100％。
二、风险迁徙
9.正常贷款迁徙率
正常贷款迁徙率＝(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额＋期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额＋期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％
9.1正常类贷款迁徙率
正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额)×100％
9.2关注类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率＝期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额)×100％
10.次级类贷款迁徙率
次级类贷款迁徙率＝期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级
类贷款余额－期初次级类贷款期间减少金额)×100％
11.可疑类贷款迁徙率
可疑类贷款迁徙率＝期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额－期初可疑类贷款期间减少金额)×100％
三、风险抵补
(一)盈利能力
12.成本收入比率
成本收入比率＝营业费用／营业收入×100％
13.资产利润率
资产利润率＝净利润／资产平均余额×100％
14.资本利润率
资本利润率=净利润／所有者权益平均余额×100％
(二)准备金充足程度
15.资产损失准备充足率
资产损失准备充足率＝信用风险资产实际计提准备／信用风险资产应提准备×100％
15.1贷款损失准备充足率
贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％
(三)资本充足程度
16.资本充足率
资本充足率＝资本净额／(风险加权资产＋12.5倍的市场风险资
本)×100％
16.1核心资本充足率
核心资本充足率＝核心资本净额／(风险加权资产＋12.5倍的市场风险资本)×100％