摘要：银行是经营风险的行业，要在员工中强化风险文化，首先员工要应知风险及其银行业经营中最重要的信用风险，同时如何防范信用风险。本文就此做初步分析。 关键词：风险 信用风险 银行 当前商业银行信用风险在市场经济发展过程中日益突现，为提高全面风险管理意识，促进商业银行风险管理文化建设，在此探讨一下银行信用风险防范的成因及措施。 一、银行风险的定义 学者称风险即不确定性，经过某一时间间隔，具有一定区间的最大可能损失。 风险由两部分组成：一是危险事件出现的概率；二是一旦危险出现，其后果严重程度和损失的大小。如果将这两部分的量化指标综合，就是风险的表征，或称风险系数。 风险和时间是同一事物的两个相反方面。时间会改变风险，风险的本质是由时间的范围来塑造。未来不仅提供风险，同样也提供机遇。机会与风险同在，机遇与挑战并存。 二、银行风险的种类 按风险损害的对象分有：财产风险、人身风险、责任风险、信用风险； 按风险的性质分有：纯粹风险、投机风险、收益风险； 按损失的原因分有：自然风险、社会风险、经济风险、法律风险、技术风险、政治风险； 按风险涉及的范围分有：特定风险、基本风险。 根据新巴塞尔协议内容，商业银行的风险主要有三大风险：信用风险、操作风险和市场风险。下面就谈谈信用风险的成因及防范。 三、信用风险的成因 信用风险，指受信方拒绝或无力按时、全额支付所欠债务时，给信用提供方带来的潜在损失。它一般分为商业信用风险和银行信用风险。银行信用是指银行为了在未来获取利息并收回本金，而向借款人提供贷款。但是在还款过程中，人们可能会违反、撤消、重新协商或更改即定的契约，从而给信用提供方造成损失。 信用风险是商业银行面临的重要风险。 银行信用风险产生的原因，主要有以下几种： 1.缺乏诚信道德。现在的经济领域，不讲信用现象时有发生，少数信用卡常被恶意透支，部分银行承兑汇票到期不能承兑，有些银行贷款被想方设法逃废。这些违约行为，是缺乏诚信道德的表现。不佳的信用环境，是构成银行信用风险的主要原因。 2.缺乏信息对称。目前，社会化信用服务体系薄弱，银行信息来源单一化。市场信息提供的是外部信息，导致信息分布严重不对称。在银行的贷后管理上，借款人在信息对称方面占据优势，还贷与否很大程度上取决于自身的还款意愿，银行仅能对借款人的收入、家庭状况及提供的相关信息有所掌握，局限性很大。此种信息不对称，容易造成银行在贷款管理决策上的失误，形成难以避免的信用风险。 3.缺乏完善体制。由于体制不完善，特别是国有企业改制时，国有资产随意处置，银行债务被大量逃废，改制后的企业，有的虽然承认改制前的银行债务，但往往是“千年不赖，万年不还”。当改制前或改制后的企业因经营不善濒临倒闭时，现行体制以维护弱者利益为前提，变卖的资产优先安置职工，银行债务按顺序被放置在最后。此种状况形成的坏账、呆账，增加了银行的信用风险。 4.缺乏管理技术。信用风险管理是银行风险管理的组成部分，其管理技术是一项系统工程。就信用风险来说，个人和企业的诚信缺乏有效技术加以评判和衡量，市场因素的风险隐患缺乏预警防范系统。此种信用风险管理技术的缺乏，客观上起到了难以避免产生银行信用风险的作用。 四、信用风险的防范 1.构建信用环境。从古至今，人与人交往，讲的是信用。银行应当利用多种舆论工具进行信用道德观念教育，包括对不讲信用的企业和个人进行依法惩处的反面教育，让人们树立“信用是成本，信用是资本”的观念。归纳起来，用广泛宣传，内部制约、法律措施三管齐下的方法，不断改善信用环境，防范和控制信用风险。 2.建立信用体系。目前，我国的信用体系不健全，无专门系统查询个人和企业的诚信资料，应当联合工商、税务、公安、银行、企业等有关部门，建立基础数据库。数据库中应包含个人和企业的详细信用记录，并定期不定期地进行信用等级评定，让银行择优选择投资对象，降低信用风险。 3.完善保障措施。银行放贷并按期收回本息是赖以生存的基础，为保证贷款本息有效收回，应完善保障措施。一是实行贷款准入制度。对申请贷款的个人和企业进行贷款资格认定，排除不符合资格的贷款对象。二是进行信用等级评定，实行择优扶持策略，杜绝盲目放贷。三是严格贷款手续，做到合规合法。四是以资产抵押为主，避免和减少损失。资产抵押是防止贷款损失最有效的措施，应当完备抵押手续。五是实行贷款三查，实施责任追究，用以增强放贷人员的工作责任心。 4.建立维权机制。民间借贷有“父债子还”的惯例，银行对已经产生信用风险的违约贷款，应当建立维权机制。一是国家应当建立维护银行债权的法规，防止地方保护主义。二是由银行聘请法律顾问，保障债权追索的合法有效。三是对特殊情况违约但可追回的贷款，实施不间断的追回措施。四是对已经产生风险和信用度很差的对象，走诉讼维权之路，力争变卖资产收回贷款本息，尽量减少损失。 5.借鉴国际经验。管理和控制信用风险，各国银行都在探索成功之路，应当借鉴西方发达国家的先进模式，运用期货合约对冲信用风险；运用贷款转让降低信用风险；运用信用联系票据提供信用保护。总之，要在借鉴国际经验的基础上，结合我国信用建设中的实情，建立风险管理系统，采用多种形式，最大限度地遏制信用风险。 参考文献： [1]白雪梅，孙慧敏.商业银行信用风险的成因与管理.中小企业管理与科技，2010 [2]张坤.商业分行信用风险的成因与有益防范.经济导刊，2011
摘要：银行是经营风险的行业，要在员工中强化风险文化，首先员工要应知风险及其银行业经营中最重要的信用风险，同时如何防范信用风险。本文就此做初步分析。 关键词：风险 信用风险 银行 当前商业银行信用风险在市场经济发展过程中日益突现，为提高全面风险管理意识，促进商业银行风险管理文化建设，在此探讨一下银行信用风险防范的成因及措施。 一、银行风险的定义 学者称风险即不确定性，经过某一时间间隔，具有一定区间的最大可能损失。 风险由两部分组成：一是危险事件出现的概率；二是一旦危险出现，其后果严重程度和损失的大小。如果将这两部分的量化指标综合，就是风险的表征，或称风险系数。 风险和时间是同一事物的两个相反方面。时间会改变风险，风险的本质是由时间的范围来塑造。未来不仅提供风险，同样也提供机遇。机会与风险同在，机遇与挑战并存。 二、银行风险的种类 按风险损害的对象分有：财产风险、人身风险、责任风险、信用风险； 按风险的性质分有：纯粹风险、投机风险、收益风险； 按损失的原因分有：自然风险、社会风险、经济风险、法律风险、技术风险、政治风险； 按风险涉及的范围分有：特定风险、基本风险。 根据新巴塞尔协议内容，商业银行的风险主要有三大风险：信用风险、操作风险和市场风险。下面就谈谈信用风险的成因及防范。 三、信用风险的成因 信用风险，指受信方拒绝或无力按时、全额支付所欠债务时，给信用提供方带来的潜在损失。它一般分为商业信用风险和银行信用风险。银行信用是指银行为了在未来获取利息并收回本金，而向借款人提供贷款。但是在还款过程中，人们可能会违反、撤消、重新协商或更改即定的契约，从而给信用提供方造成损失。 信用风险是商业银行面临的重要风险。 银行信用风险产生的原因，主要有以下几种： 1.缺乏诚信道德。现在的经济领域，不讲信用现象时有发生，少数信用卡常被恶意透支，部分银行承兑汇票到期不能承兑，有些银行贷款被想方设法逃废。这些违约行为，是缺乏诚信道德的表现。不佳的信用环境，是构成银行信用风险的主要原因。 2.缺乏信息对称。目前，社会化信用服务体系薄弱，银行信息来源单一化。市场信息提供的是外部信息，导致信息分布严重不对称。在银行的贷后管理上，借款人在信息对称方面占据优势，还贷与否很大程度上取决于自身的还款意愿，银行仅能对借款人的收入、家庭状况及提供的相关信息有所掌握，局限性很大。此种信息不对称，容易造成银行在贷款管理决策上的失误，形成难以避免的信用风险。 3.缺乏完善体制。由于体制不完善，特别是国有企业改制时，国有资产随意处置，银行债务被大量逃废，改制后的企业，有的虽然承认改制前的银行债务，但往往是“千年不赖，万年不还”。当改制前或改制后的企业因经营不善濒临倒闭时，现行体制以维护弱者利益为前提，变卖的资产优先安置职工，银行债务按顺序被放置在最后。此种状况形成的坏账、呆账，增加了银行的信用风险。 4.缺乏管理技术。信用风险管理是银行风险管理的组成部分，其管理技术是一项系统工程。就信用风险来说，个人和企业的诚信缺乏有效技术加以评判和衡量，市场因素的风险隐患缺乏预警防范系统。此种信用风险管理技术的缺乏，客观上起到了难以避免产生银行信用风险的作用。 四、信用风险的防范 1.构建信用环境。从古至今，人与人交往，讲的是信用。银行应当利用多种舆论工具进行信用道德观念教育，包括对不讲信用的企业和个人进行依法惩处的反面教育，让人们树立“信用是成本，信用是资本”的观念。归纳起来，用广泛宣传，内部制约、法律措施三管齐下的方法，不断改善信用环境，防范和控制信用风险。 2.建立信用体系。目前，我国的信用体系不健全，无专门系统查询个人和企业的诚信资料，应当联合工商、税务、公安、银行、企业等有关部门，建立基础数据库。数据库中应包含个人和企业的详细信用记录，并定期不定期地进行信用等级评定，让银行择优选择投资对象，降低信用风险。 3.完善保障措施。银行放贷并按期收回本息是赖以生存的基础，为保证贷款本息有效收回，应完善保障措施。一是实行贷款准入制度。对申请贷款的个人和企业进行贷款资格认定，排除不符合资格的贷款对象。二是进行信用等级评定，实行择优扶持策略，杜绝盲目放贷。三是严格贷款手续，做到合规合法。四是以资产抵押为主，避免和减少损失。资产抵押是防止贷款损失最有效的措施，应当完备抵押手续。五是实行贷款三查，实施责任追究，用以增强放贷人员的工作责任心。 4.建立维权机制。民间借贷有“父债子还”的惯例，银行对已经产生信用风险的违约贷款，应当建立维权机制。一是国家应当建立维护银行债权的法规，防止地方保护主义。二是由银行聘请法律顾问，保障债权追索的合法有效。三是对特殊情况违约但可追回的贷款，实施不间断的追回措施。四是对已经产生风险和信用度很差的对象，走诉讼维权之路，力争变卖资产收回贷款本息，尽量减少损失。 5.借鉴国际经验。管理和控制信用风险，各国银行都在探索成功之路，应当借鉴西方发达国家的先进模式，运用期货合约对冲信用风险；运用贷款转让降低信用风险；运用信用联系票据提供信用保护。总之，要在借鉴国际经验的基础上，结合我国信用建设中的实情，建立风险管理系统，采用多种形式，最大限度地遏制信用风险。 参考文献： [1]白雪梅，孙慧敏.商业银行信用风险的成因与管理.中小企业管理与科技，2010 [2]张坤.商业分行信用风险的成因与有益防范.经济导刊，2011