二、多选题
1、如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有【ABCDE】。
A、同业拆入一笔款项
B、减少非核心贷款
C、加强与长期存款客户的关系
D、寻求央行的紧急支援
E、维持良好的公共关系
【答案解析】:以上每一项措施都可以缓解流动性危机。A同业拆入款项，即从别的银行借入一笔资金，用于缓解流动性需求。B减少核心贷款，即减少资金流出的额度。C可保证一部分存款能较长时间的存在银行应付流动性危机。D是紧急求救措施，E是从声誉方面缓解流动性危机。
2、流动性风险预警信号中的融资信号包括【DE】。
A、快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资
B、所发行的流通债券（包括次级债）交易量上升
C、所发行股票价格下跌
D、债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足
E、存款大量流失
【答案解析】:流动性风险预警信号包括内部信号、外部信号、融资信号。A属于内部信号，信号B、C属于外部信号。归纳流动性风险预警：内部指标／信号：风险水平、盈利能力、资产质量。外部指标／信号：第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。融资指标／信号：商业银行的负债稳定性和融资能力的变化。
3、下列哪些情形能使银行失去流动性？【CDE】
A、提高准备金比率
B、存款额下降
C、经营管理失当
D、衍生品交易中遭受巨额损失
E、公众对银行体系失去信心
【答案解析】:使银行丧失流动性主要在于两个方面：①银行自身经营管理出现问题导致流动性受损；②公众对银行体系失去信心从而出现挤兑导致银行的无法应对。
4、下列各项属于利率敏感性缺口模型缺陷的有【BCE】。
A、未考虑银行资产的内在价值变动情况
B、银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性
C、如果实际利率的走势与银行的预期相反，银行会发生更大的损失
D、资产利率收入的变化一般快于负债利率支出的变化
E、未考虑到利率变动的两面性
【答案解析】:利率敏感性缺口模型的缺陷主要有：①敏感性缺口分析的精确性值得怀疑；②利率预测在现实中往往准确率不高，短期利率则更难预测；③银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性；④增加管理成本；⑤未考虑到利率变动的两面性；⑥实际中，负债利率支付的变化一般快于资产利率收入的变化。
5、下列关于金融期货的说法，正确的有【ABDE】。
A、利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货
B、货币期货交易目的包括规避汇率风险
C、股指期货是指以股票为标的的期货合约
D、股指期货不涉及股票本身的交割
E、股指期货以现金清算的形式进行交割
【答案解析】:本题考查了几种期货的相关知识。目前已开发出的金融期货合约有三大类：
一是利率期货，指以利率为标的的期货合约。包括以长期国债为标的的长期利率期货和以两个月的短期存款利率为标的的短期利率期货；
二是货币期货，指以汇率为标的的期货合约，目的是规避汇率风险；
三是股票指数期货，指以股票指数为标的的期货合约，不涉及股票本身的交割，股指期货以现金清算的形式进行交割。
C的错误很明显，股指期货是以股指为标的的期货合约。
6、下列关于各类期权的说法，正确的有【ABCE】。
A、买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利
B、卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务
C、美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约
D、买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权
E、平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格
【答案解析】:D有利于买权的持有人，应为价内期权。
7、内部流程引起的操作风险主要包括哪几方面？【ABCDE】
A、财务/会计错误
B、文件/合同错误
C、产品设计错误
D、交易/定价错误
E、错误监控/报告
【答案解析】:内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。
8、巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必须包括的要素是【ABC】。
A、内部控制环境
B、风险识别与评估
C、内部控制措施
D、监督与评价
E、改进
【答案解析】:D、E两项属于从远行方面来看商业银行的内部控制必须包括的要素。
9、贷款定价通常由【ABCDE】等因素决定。
A、资本成本
B、经营成本
C、风险成本
D、债务成本
E、股权成本
【答案解析】:贷款定价的决定因素：贷款定价=资金成本+经营成本+风险成本+资本成本，其中，资金成本包括债务成本和股权成本。
10、个人住房贷款中“假按揭”的表现形式有【ABCD】。
A、借款人虚假购房，身份和住址不明
B、开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款
C、以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款
D、开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制
E、经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房
【答案解析】:E是正常按揭的做法。假按揭的表现形式还有：商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款；以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。[page]
11、下列方法中，【ABC】被应用于违约风险区分能力的验证。
A、CAP曲线与AR值
B、ROC曲线与A值
C、KS检验
D、二项分布检验
E、扩展的交通灯检验
【答案解析】:违约概率预测准确性的验证方法有：二项、卡方、正态。验证客户违约风险区分能力的方法：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率等。
12、审慎经营类指标包括【BCD】。
A、总资产净回报率
B、资本充足率
C、大额风险集中度
D、不良贷款拨备覆盖率
E、成本收入比
【答案解析】:审慎经营类指标包括：①资本充足率；②大额风险集中度；③不良贷款拨备覆盖率；A、E两项总资产净回报率和成本收入比属于经营绩效类指标。
13、利率灵敏度可分为【CD】。
A、 利率损失敏感性
B、利率收益敏感性
C、 资产负债市值的利率灵敏度
D、利差灵敏度
E、期望利率敏感性
【答案解析】:利率风险通常是以利率灵敏度测量的，利率灵敏度可分为利差灵敏度和资产负债市值的利率灵敏度。其中，利差灵敏度又称考察期的“利率缺口”。
14、新发生不良贷款的外部原因包括【BCDE】。
A、违反贷款授权授信规定
B、企业经营管理不善或破产倒闭
C、企业逃废银行债务
D、企业违法违规
E、地方政府行政干预
【答案解析】:外部原因，就是银行之外的因素，A是银行内部操作出现问题。
15、下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有【ABE】。
A、敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他
B、即期净敝口头寸=即期资产-即期负债
C、即期净敞口头寸=即期资产+即期负债
D、远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入
E、远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出
【答案解析】:即期净敞口头寸=即期资产-即期负债，远期净敞口头寸=买入的远期合约头寸-卖出的远期合约头寸。
16、战略风险管理的作用包括【ACE】。
A、能够最大限度地避免经济损失
B、能够确保产品和服务的溢价水平
C、强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
D、能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失
E、能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用
【答案解析】:B、D两项属于声誉风险管理的作用。
17、商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括【ABE】。
A、支持风险评估
B、建立损失数据库
C、生成风险应急方案
D、预测风险发生概率
E、建立资本模型
【答案解析】:商业银行信息系统有助于银行开展各项业务，控制风险。在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于支持风险评估、建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理和建立资本模型等。本题符合的只有A、B、E三项。C是战略风险管理中需要的工作，D是依靠计量方法或模型推导出来的。
18、下列关于资本作用的说法，正确的有【ACE】。
A、商业银行资本是商业银行发放贷款（尤其是长期贷款）和其他投资的资金来源之一
B、在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源
C、在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能
D、在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用 E、现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的
【答案解析】:B应为第一资金来源，不是最后资金来源。D应为保护存款者。
19、记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括【ABCDE】。
A、设置头寸限额并进行监控
B、交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸
C、交易头寸至少应逐日按照市场价值计价
D、按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层
E、根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控
【答案解析】:记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，除了上述选项所述内容，同时还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。
20、“9·11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意【ACDE】。
A、灾难备份
B、强制员工休假
C、审慎选择经营地址
D、制定应急和连续营业方案
E、购买保险
【答案解析】:B的做法对应对灾难性损失是无事于补的。
二、多选题
1、如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有【ABCDE】。
A、同业拆入一笔款项
B、减少非核心贷款
C、加强与长期存款客户的关系
D、寻求央行的紧急支援
E、维持良好的公共关系
【答案解析】:以上每一项措施都可以缓解流动性危机。A同业拆入款项，即从别的银行借入一笔资金，用于缓解流动性需求。B减少核心贷款，即减少资金流出的额度。C可保证一部分存款能较长时间的存在银行应付流动性危机。D是紧急求救措施，E是从声誉方面缓解流动性危机。
2、流动性风险预警信号中的融资信号包括【DE】。
A、快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资
B、所发行的流通债券（包括次级债）交易量上升
C、所发行股票价格下跌
D、债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足
E、存款大量流失
【答案解析】:流动性风险预警信号包括内部信号、外部信号、融资信号。A属于内部信号，信号B、C属于外部信号。归纳流动性风险预警：内部指标／信号：风险水平、盈利能力、资产质量。外部指标／信号：第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。融资指标／信号：商业银行的负债稳定性和融资能力的变化。
3、下列哪些情形能使银行失去流动性？【CDE】
A、提高准备金比率
B、存款额下降
C、经营管理失当
D、衍生品交易中遭受巨额损失
E、公众对银行体系失去信心
【答案解析】:使银行丧失流动性主要在于两个方面：①银行自身经营管理出现问题导致流动性受损；②公众对银行体系失去信心从而出现挤兑导致银行的无法应对。
4、下列各项属于利率敏感性缺口模型缺陷的有【BCE】。
A、未考虑银行资产的内在价值变动情况
B、银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性
C、如果实际利率的走势与银行的预期相反，银行会发生更大的损失
D、资产利率收入的变化一般快于负债利率支出的变化
E、未考虑到利率变动的两面性
【答案解析】:利率敏感性缺口模型的缺陷主要有：①敏感性缺口分析的精确性值得怀疑；②利率预测在现实中往往准确率不高，短期利率则更难预测；③银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性；④增加管理成本；⑤未考虑到利率变动的两面性；⑥实际中，负债利率支付的变化一般快于资产利率收入的变化。
5、下列关于金融期货的说法，正确的有【ABDE】。
A、利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货
B、货币期货交易目的包括规避汇率风险
C、股指期货是指以股票为标的的期货合约
D、股指期货不涉及股票本身的交割
E、股指期货以现金清算的形式进行交割
【答案解析】:本题考查了几种期货的相关知识。目前已开发出的金融期货合约有三大类：
一是利率期货，指以利率为标的的期货合约。包括以长期国债为标的的长期利率期货和以两个月的短期存款利率为标的的短期利率期货；
二是货币期货，指以汇率为标的的期货合约，目的是规避汇率风险；
三是股票指数期货，指以股票指数为标的的期货合约，不涉及股票本身的交割，股指期货以现金清算的形式进行交割。
C的错误很明显，股指期货是以股指为标的的期货合约。
6、下列关于各类期权的说法，正确的有【ABCE】。
A、买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利
B、卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务
C、美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约
D、买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权
E、平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格
【答案解析】:D有利于买权的持有人，应为价内期权。
7、内部流程引起的操作风险主要包括哪几方面？【ABCDE】
A、财务/会计错误
B、文件/合同错误
C、产品设计错误
D、交易/定价错误
E、错误监控/报告
【答案解析】:内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。
8、巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必须包括的要素是【ABC】。
A、内部控制环境
B、风险识别与评估
C、内部控制措施
D、监督与评价
E、改进
【答案解析】:D、E两项属于从远行方面来看商业银行的内部控制必须包括的要素。
9、贷款定价通常由【ABCDE】等因素决定。
A、资本成本
B、经营成本
C、风险成本
D、债务成本
E、股权成本
【答案解析】:贷款定价的决定因素：贷款定价=资金成本+经营成本+风险成本+资本成本，其中，资金成本包括债务成本和股权成本。
10、个人住房贷款中“假按揭”的表现形式有【ABCD】。
A、借款人虚假购房，身份和住址不明
B、开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款
C、以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款
D、开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制
E、经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房
【答案解析】:E是正常按揭的做法。假按揭的表现形式还有：商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款；以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。[page]
11、下列方法中，【ABC】被应用于违约风险区分能力的验证。
A、CAP曲线与AR值
B、ROC曲线与A值
C、KS检验
D、二项分布检验
E、扩展的交通灯检验
【答案解析】:违约概率预测准确性的验证方法有：二项、卡方、正态。验证客户违约风险区分能力的方法：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率等。
12、审慎经营类指标包括【BCD】。
A、总资产净回报率
B、资本充足率
C、大额风险集中度
D、不良贷款拨备覆盖率
E、成本收入比
【答案解析】:审慎经营类指标包括：①资本充足率；②大额风险集中度；③不良贷款拨备覆盖率；A、E两项总资产净回报率和成本收入比属于经营绩效类指标。
13、利率灵敏度可分为【CD】。
A、 利率损失敏感性
B、利率收益敏感性
C、 资产负债市值的利率灵敏度
D、利差灵敏度
E、期望利率敏感性
【答案解析】:利率风险通常是以利率灵敏度测量的，利率灵敏度可分为利差灵敏度和资产负债市值的利率灵敏度。其中，利差灵敏度又称考察期的“利率缺口”。
14、新发生不良贷款的外部原因包括【BCDE】。
A、违反贷款授权授信规定
B、企业经营管理不善或破产倒闭
C、企业逃废银行债务
D、企业违法违规
E、地方政府行政干预
【答案解析】:外部原因，就是银行之外的因素，A是银行内部操作出现问题。
15、下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有【ABE】。
A、敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他
B、即期净敝口头寸=即期资产-即期负债
C、即期净敞口头寸=即期资产+即期负债
D、远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入
E、远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出
【答案解析】:即期净敞口头寸=即期资产-即期负债，远期净敞口头寸=买入的远期合约头寸-卖出的远期合约头寸。
16、战略风险管理的作用包括【ACE】。
A、能够最大限度地避免经济损失
B、能够确保产品和服务的溢价水平
C、强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
D、能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失
E、能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用
【答案解析】:B、D两项属于声誉风险管理的作用。
17、商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括【ABE】。
A、支持风险评估
B、建立损失数据库
C、生成风险应急方案
D、预测风险发生概率
E、建立资本模型
【答案解析】:商业银行信息系统有助于银行开展各项业务，控制风险。在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于支持风险评估、建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理和建立资本模型等。本题符合的只有A、B、E三项。C是战略风险管理中需要的工作，D是依靠计量方法或模型推导出来的。
18、下列关于资本作用的说法，正确的有【ACE】。
A、商业银行资本是商业银行发放贷款（尤其是长期贷款）和其他投资的资金来源之一
B、在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源
C、在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能
D、在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用 E、现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的
【答案解析】:B应为第一资金来源，不是最后资金来源。D应为保护存款者。
19、记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括【ABCDE】。
A、设置头寸限额并进行监控
B、交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸
C、交易头寸至少应逐日按照市场价值计价
D、按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层
E、根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控
【答案解析】:记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，除了上述选项所述内容，同时还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。
20、“9·11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意【ACDE】。
A、灾难备份
B、强制员工休假
C、审慎选择经营地址
D、制定应急和连续营业方案
E、购买保险
【答案解析】:B的做法对应对灾难性损失是无事于补的。