浅谈中小企业融资问题
摘要:随着改革开发的不断深入，我国的企业经济的发展迅速并取得了非常不错的成就，中小企业在我国的经济体系中发挥着重要作用，既带动了国家经济的发展，也提供了诸多的工作岗位，是我国经济体制中不可或缺的一种企业主体。从我国的中小企业的总体情况来看，中小企业的发展总体还是可圈可点，尤其是随着科技和互联网更新迭代速度加快，中小企业也抓住机遇，开始从劳动密集型开始向技术性转型，但是中小企业在很多方面的确还存在一些不足和缺陷，融资难题也一直困扰着企业的成长步伐，本文结合企业融资的渠道和策略入手，分析中小企业存在困难的原因，对中小企业的融资提出一定的可行性建议和意见，为企业融资提供一定的科学依据和参考。
关键词：中小企业 融资 对策
Abstract:With the deepening of reform and development, China's rapid development of enterprise economy and achieved very good achievements, small and medium enterprises in China's economic system plays an important role, not only led to the development of the national economy, but also provides a lot of work Post, is an indispensable enterprise in China's economic system. From the overall situation of small and medium enterprises in China, the overall development of small and medium enterprises is still remarkable, especially with the technology and Internet update iterative speed, small and medium enterprises also seize the opportunity to start from the labor-intensive start to the technical transition , But there are still some shortcomings and shortcomings in many aspects of SMEs, financing problems have been plagued by the pace of business growth, this paper combined with corporate financing channels and strategies to analyze the reasons for the difficulties of SMEs, the financing of small and medium enterprises A certain degree of feasibility recommendations and opinions for corporate finance to provide a certain scientific basis and reference.
Keywords: small and medium enterprises, Financing, Countermeasure
目 录
1引言 .............................................................. 2
2中小企业融资的现状 ................................................ 3
2.1融资的规模................................................... 3
2.2融资的成本................................................... 3
2.3融资的渠道................................................... 4
2.4融资的满意度................................................. 4
3中小企业融资的重要性 .............................................. 4
4中小企业融资难的原因 .............................................. 5
4.1中小企业自身发展问题......................................... 5
4.2银行的信贷体系制约........................................... 5
4.3政府扶持力度不够............................................. 6
5解决我国中小企业融资难的对策 ...................................... 6
5.1加强企业自身管理，良性发展................................... 6
5.2完善中小企业担保体系......................................... 6
5.3创造良好的企业竞争环境....................................... 7
6总结 .............................................................. 7
1引言
从全球来看，中小企业在数量上都占据绝对的主导地位，相关数据表明在一
些经济发达的一些国家中小企业基本占据了所有企业总和的95%以上，即使在发展中国家的中国，中小企业仍然是社会经济的支柱，占企业总数的85%以上，而且这个比例还在不断的增加，这个数据表明中小企业在全国经济中的重要地位和重要作用，同时，中小企业对当地经济的发展和GDP的增长息息相关，借着技术和发展和改革机遇，中小企业在追求经济效益的同时，也存在部分盲目扩张和经营发展受阻的现象，导致部分企业发展滞后，甚至出现破产，中小企业的弊端和矛盾也很明显，融资问题成为企业发展的重要问题之一，也受到很多的中小企业的关注。
2中小企业融资的现状
2.1融资的规模
中小企业在全国范围内的融资规模还是比较大的，仅仅在2016年的数据表明，全国中小企业的融资就已经达到24.43万亿元，其中中小企业的融资部分占据整个贷款比例的63.2%，这个数据较2015年来说融资总额要提高20%，虽然总体融资金额较大，并处于逐年增加的趋势，但是从企业的融资比例来说，中小企业贷款在整个企业贷款占比超过了60%，中小企业所占的比例已经高达90%，60%中小企业的贷款一般不超过100万元，尤其是传统行业，贷款的的频率和规模存在两极分化，多数以小额贷为主，少数企业贷款金额超过500万元。
2.2融资的成本
根据对2016中小企业的融资报告的数据整理，当前我国中小型企业的融资成本还是较高的，主要以通过银行贷款和贷款公司为主。中小企业融资成本利息分布如表1所示。
表1
其中只有45.2%的中小企业借款年息在10%以下，相比较的大型企业这个比例达到62.1%远远高于中小型企业。这也和企业的融资的结构有关，中小型企业很多达不到银行的放贷条件，相当多的企业从一些金融机构或者采取民间借贷的方式，贷款的成本较高。
2.3融资的渠道
我国金融行业发展很小完善、金融创新小够、银行的融资业务形式单调，企业可选择外部融资的渠道比较有限，特别是广大中小企业，融资渠道更加单一，尽管国家也采取了很多扶植中小企业融资的措施，绝大多数的企业还是只能采取内部融资，尤其是在企业的创业初期，大多数都是靠内部融资来解决资金问题，中小企业的融资渠道最主要的也就是通过内部筹资和外部的银行贷款，其他的融资渠道像民间借贷、股权抵押等等在中小企业融资中并不多见。
2.4融资的满意度
调查同时显示，经营状态良好，企业知名度较高的企业通常融的难度较小，其发展比较稳定，信用度很好，一些经营状态不稳定，规模偏小的企业往往融资处于劣势，中小企业的融资的满意度一般也偏向于两个方向。一般技术含量相对较高，高技术产业企业获得政府的支持也较多，对融资的情况基本是满意的，另一方面就是传统的劳动密集型企业，这类企业的竞争优势不是很明显，企业的规模有限，经营不够稳定，金融机构无法提供有效服务，对企业的融资大多不满意。年限较长的较大企业一般经营比较稳定，企业规模相对较大，企业融资的难度也相对减弱，大部分企业对融资的满意度均表示可以接受。
3中小企业融资的重要性
近几年，中小企业的经营环境比较适宜，很多中小企业发展良好，也有很多新企业成立，传统的企业经营方法和经营理念也开始有所转变，很多家族企业和作坊式企业都开始向技术化和产业化转型，这也给中小企业的发展带来了良好的客观环境，但是中小企业大多是内融资金，企业的资金有限，这给中小企业的顺利变革和转型都带来一定的难度，中小企业要想走上正规化规模化还有很长的一段路要走，企业融资成为企业变革的关键因素之一，面对当前中小企业融资的难题，
无疑于直接阻碍了中小企业成长的进程，也制约着我国中小企业的进一步发展，所以必须要解决好企业的融资问题，给企业的发展提供良好的运作环境。 4中小企业融资难的原因
4.1中小企业自身发展问题
企业信用观念缺失。信用等级是商业银行给予企业贷款的重要评判标准，而中小企业为了逃避银行债务，不顾及自身信用，编造破产、改制等官方借口。根据相关调查，我们不难发现，在企业贷款中，相比于大型企业，中小企业的违约率相对更高，从而造成了一种恶性循环，银行越来越倾向于贷款给大型企业，中小企业则经常遭受冷遇。中小企业的整体信用形象也因此而受到严重损伤，直接导致了银行从“惧贷”到“拒贷”的转变。银企信息不对称。不少中小企业存在财务管理混乱的现象，这是由诸多原因造成的，比如不健全的财务管理制度，管理层对财务管理不重视，企业财务人员素质普遍较低等。据了解，有的企业为了偷逃税款，应付上级部门例行检查，很多中小企业选择投机取巧，人为恶意操作会计账本，编造虚假会计信息，违背基本会计准则，甚而至于出现两本账、三本账的现象，很显然，这必将影响作为企业会计信息外部使用者的银行对企业风险承受能力的判断，银行也就不敢贸然批准向该企业发放贷款。
4.2银行的信贷体系制约
存在信贷歧视。直到今天为止，国有银行对于中小企业仍存在着严重的“成分歧视”。我国金融体系中，商业银行之间缺乏竞争，银行业的高度垄断与产业的高度垄断相一致，银行更愿意将资金贷给额度大、贷款期长的国有企业，相比之下，中小企业融资却而临着较高门槛，因而，大量资金流入了国有企业。加之国家就银行的逾期、呆账等不良贷款实行了追究制，进一步导致了银行“惧贷”到“拒贷”的转变。银行信贷体制的制约。在我国，商业银行实行总行一级法人体制，地方分行发放较大额度贷款的权力有限，必须经由省行或总行的批准，层层审批，手续繁多。对于中小企业而言，贷款程序繁杂，贷款门槛高，并且担保严格，相应地降低了中小企业贷款的成功率。此外，各商业银行推出的系列新型金融产品，例如应收账款融资、融资租赁等融资工具落后，流程繁琐，不能满足中小企业“短、小、频、急”的融资需求，使得大多数中小企业望银兴叹，求贷
无疑于直接阻碍了中小企业成长的进程，也制约着我国中小企业的进一步发展，所以必须要解决好企业的融资问题，给企业的发展提供良好的运作环境。 4中小企业融资难的原因
4.1中小企业自身发展问题
企业信用观念缺失。信用等级是商业银行给予企业贷款的重要评判标准，而中小企业为了逃避银行债务，不顾及自身信用，编造破产、改制等官方借口。根据相关调查，我们不难发现，在企业贷款中，相比于大型企业，中小企业的违约率相对更高，从而造成了一种恶性循环，银行越来越倾向于贷款给大型企业，中小企业则经常遭受冷遇。中小企业的整体信用形象也因此而受到严重损伤，直接导致了银行从“惧贷”到“拒贷”的转变。银企信息不对称。不少中小企业存在财务管理混乱的现象，这是由诸多原因造成的，比如不健全的财务管理制度，管理层对财务管理不重视，企业财务人员素质普遍较低等。据了解，有的企业为了偷逃税款，应付上级部门例行检查，很多中小企业选择投机取巧，人为恶意操作会计账本，编造虚假会计信息，违背基本会计准则，甚而至于出现两本账、三本账的现象，很显然，这必将影响作为企业会计信息外部使用者的银行对企业风险承受能力的判断，银行也就不敢贸然批准向该企业发放贷款。
4.2银行的信贷体系制约
存在信贷歧视。直到今天为止，国有银行对于中小企业仍存在着严重的“成分歧视”。我国金融体系中，商业银行之间缺乏竞争，银行业的高度垄断与产业的高度垄断相一致，银行更愿意将资金贷给额度大、贷款期长的国有企业，相比之下，中小企业融资却而临着较高门槛，因而，大量资金流入了国有企业。加之国家就银行的逾期、呆账等不良贷款实行了追究制，进一步导致了银行“惧贷”到“拒贷”的转变。银行信贷体制的制约。在我国，商业银行实行总行一级法人体制，地方分行发放较大额度贷款的权力有限，必须经由省行或总行的批准，层层审批，手续繁多。对于中小企业而言，贷款程序繁杂，贷款门槛高，并且担保严格，相应地降低了中小企业贷款的成功率。此外，各商业银行推出的系列新型金融产品，例如应收账款融资、融资租赁等融资工具落后，流程繁琐，不能满足中小企业“短、小、频、急”的融资需求，使得大多数中小企业望银兴叹，求贷
无门。
4.3政府扶持力度不够
政府，作为制度建设与市场规范的推动者，其所颁布的相关政策法规等关系着企业的发展进程，而中小企业的融资难题也离不开政府的大力扶持，相关国际实践经验也证明了这一点。为鼓励中小企业的蓬勃发展，许多西方发达国家纷纷采取多种优惠政策，并对中小企业的贷款进行担保。相比之下，长期以来，我国政府却显得有些被动，没有建立好一套健全的扶持政策、法规等机制，中小企业的合法权益没有得到相应的维护。
5解决我国中小企业融资难的对策
5.1加强企业自身管理，良性发展
要想成功取得融资，那么企业必须具备一定的自我发展和良好的信用。首先，中小企业应强化自身信用观念，加强信用意识，严格按照相关规定进行企业内部管理制度、财务制度等机制的改造，确保企业财务资料的真实性完整性，并定期公布企业的信用等级指数，从而构建一套完善的企业信用体系，为银企合作提供信心。其次，调整企业所有权结构和管理层结构，努力破除企业本身家族制给企业的发展所带来的负而影响，并在可能的条件下，积极主动进行股份制改造，争取做到产权明晰、政企分开、权责分开。再者，企业提高自身核心竞争力和综合实力、降低经营风险，很大程度上取决于管理层是否能够科学决策，因此中小企业必须推崇科学化管理模式，大力吸收接纳优秀的管理精英，促进管理层以及财务人员综合素质的提高。最后，建立良好的企业文化，提升员工忠诚度，并不断追求科技创新，增加产品科技含量，提高产品的附加价值，从而扩大企业产品的盈利空间。
5.2完善中小企业担保体系
企业的担保体系是完成企业融资的重要措施之一，从银行的角度来说，银行的贷款必须要考虑的放贷的风险和收益，不论是国有银行还是商业银行，如何平衡风险和最大收益问题，是所有银行都关注的问题之一，从过去的银行放贷具体情况来看，银行更多的是倾向于放贷给相对稳定，收益较好的大型企业，一是政府为了当地大型企业的税收对大型企业带来的间接影响对大型企业的支持较大，二
是大型企业的担保体系相对完善，放贷的风险较小。从长远来看，中小企业的潜力巨大，如果逐步的完善中小企业的担保体系，银行还是愿意和中小企业合作，一方面银行实现利益增收，另一方面企业也可以获取融资，这就要求银行对担保体系做调整，符合中小企业的特点，同时适当的调整银行的贷款利率，降低企业融资成本，降低企业的融资风险，实现两方的稳固长期合作关系。
5.3创造良好的企业竞争环境
企业的竞争环境的好坏直接关系到企业发展，从政府角度来说，对中小企业不但不应该歧视，还应该给予一定的政策支持，因为中小企业相对于大型企业竞争力较弱，在社会资源方面处于弱势，如果不给予一定的支持，很可能就会中途夭折。第一要建立适合中小企业特点的一些融资机构，专门服务于中小企业的金融机构有限，而中小企业的融资相对于大企业更为频繁，如果没有一个良好的金融体制和机构，很难是的中小企业的融资得以顺利进行，第二就是要对担保体系进行不断的完善，有政府出面并通过中介机构建立相对完善健全的担保，并进行担保流程和抵押流程的简化和优化，使得担保和融资的顺利进行，第三建立一些法律法规对中小企业融资进行保驾护航，确保融资过程的公平公正和合法化。 6总结
综合所述，解决好中小企业融资问题并非易事，需要中小企业自身、整个金融机制以及政府这三个方而的积极配合。中小企业务必须从规范自身管理、提升自身素质为起点，从根本上去提升自身的盈利能力以及信用程度，这将是取得贷款的关键所在。再辅之以金融机制的改进配合以及政府的积极引导与扶持，将会为中小企业的融资扫除障碍，进而保证中小企业得到应有的资金支持，形成一种银企合作的良性循环，使得整个社会资金能够得到合理配置，也促进了中小企业的自身发展，进而促进我国国民经济的健康发展。
参考文献：
[1]高文韬. 浅谈中小企业融资的现状问题[J]. 财会学习,2016,03:11-12.
[2]王艺璇,王紫薇,张璐瑶. 浅谈中小企业融资现状及对策[J]. 中国经贸导刊,2016,11:25-26.
[3]芦文艳. 浅谈中小企业融资困难及对策[J]. 山西财经大学学报,2016,S1:30-31.
[4]孙雅琪,刁虹月. 中小企业融资问题研究[J]. 全国商情,2016,12:96-98.
[5]孙乙中,李荣. 浅谈中小企业融资问题[J]. 经营管理者,2016,21:38.
[6]李倩. 浅谈中小企业融资困境问题[J]. 现代商业,2016,26:153-154.
[7]何碧凝,佳丽. 浅谈中小企业融资情况[J]. 商场现代化,2016,21:168-169.
[8]赵悦含. 浅谈中小企业融资现状及困难[J]. 财经界(学术版),2016,21:57.
[9]张倩倩. 中小企业融资问题研究[J]. 现代经济信息,2017,01:33-34+37.
[10]]孙琦. 浅谈中小企业融资问题[J]. 金融经济,2015,22:190-191.
[11]王一尘. 浅谈中小企业融资问题[J]. 商业经济,2015,03:80-81.
[12]谈静晗,潘云婷. 浅谈我国中小企业融资现状[J]. 市场周刊(理论研究),2015,03:21-22+33.
致谢
三年的大学生涯即将结束，在这三年的时间里老师们严谨的治学作风和风趣的教学方式给我留下了深刻的印象，同时带给我很多知识上的积累和学业水平上的提高，在这里感谢每个老师的辛勤付出，也感谢一起学习成长的同学和学长的互帮互助，才使得我能够顺利完成学业并收获很多知识，同时还要感谢论文指导老师在我论文的选题和写作期间的耐心指导，帮助我指出论文的问题和不足之处，给予我很大的帮助，使得我可以及时的更正和提高。
浅谈中小企业融资问题
摘要:随着改革开发的不断深入，我国的企业经济的发展迅速并取得了非常不错的成就，中小企业在我国的经济体系中发挥着重要作用，既带动了国家经济的发展，也提供了诸多的工作岗位，是我国经济体制中不可或缺的一种企业主体。从我国的中小企业的总体情况来看，中小企业的发展总体还是可圈可点，尤其是随着科技和互联网更新迭代速度加快，中小企业也抓住机遇，开始从劳动密集型开始向技术性转型，但是中小企业在很多方面的确还存在一些不足和缺陷，融资难题也一直困扰着企业的成长步伐，本文结合企业融资的渠道和策略入手，分析中小企业存在困难的原因，对中小企业的融资提出一定的可行性建议和意见，为企业融资提供一定的科学依据和参考。
关键词：中小企业 融资 对策
Abstract:With the deepening of reform and development, China's rapid development of enterprise economy and achieved very good achievements, small and medium enterprises in China's economic system plays an important role, not only led to the development of the national economy, but also provides a lot of work Post, is an indispensable enterprise in China's economic system. From the overall situation of small and medium enterprises in China, the overall development of small and medium enterprises is still remarkable, especially with the technology and Internet update iterative speed, small and medium enterprises also seize the opportunity to start from the labor-intensive start to the technical transition , But there are still some shortcomings and shortcomings in many aspects of SMEs, financing problems have been plagued by the pace of business growth, this paper combined with corporate financing channels and strategies to analyze the reasons for the difficulties of SMEs, the financing of small and medium enterprises A certain degree of feasibility recommendations and opinions for corporate finance to provide a certain scientific basis and reference.
Keywords: small and medium enterprises, Financing, Countermeasure
目 录
1引言 .............................................................. 2
2中小企业融资的现状 ................................................ 3
2.1融资的规模................................................... 3
2.2融资的成本................................................... 3
2.3融资的渠道................................................... 4
2.4融资的满意度................................................. 4
3中小企业融资的重要性 .............................................. 4
4中小企业融资难的原因 .............................................. 5
4.1中小企业自身发展问题......................................... 5
4.2银行的信贷体系制约........................................... 5
4.3政府扶持力度不够............................................. 6
5解决我国中小企业融资难的对策 ...................................... 6
5.1加强企业自身管理，良性发展................................... 6
5.2完善中小企业担保体系......................................... 6
5.3创造良好的企业竞争环境....................................... 7
6总结 .............................................................. 7
1引言
从全球来看，中小企业在数量上都占据绝对的主导地位，相关数据表明在一
些经济发达的一些国家中小企业基本占据了所有企业总和的95%以上，即使在发展中国家的中国，中小企业仍然是社会经济的支柱，占企业总数的85%以上，而且这个比例还在不断的增加，这个数据表明中小企业在全国经济中的重要地位和重要作用，同时，中小企业对当地经济的发展和GDP的增长息息相关，借着技术和发展和改革机遇，中小企业在追求经济效益的同时，也存在部分盲目扩张和经营发展受阻的现象，导致部分企业发展滞后，甚至出现破产，中小企业的弊端和矛盾也很明显，融资问题成为企业发展的重要问题之一，也受到很多的中小企业的关注。
2中小企业融资的现状
2.1融资的规模
中小企业在全国范围内的融资规模还是比较大的，仅仅在2016年的数据表明，全国中小企业的融资就已经达到24.43万亿元，其中中小企业的融资部分占据整个贷款比例的63.2%，这个数据较2015年来说融资总额要提高20%，虽然总体融资金额较大，并处于逐年增加的趋势，但是从企业的融资比例来说，中小企业贷款在整个企业贷款占比超过了60%，中小企业所占的比例已经高达90%，60%中小企业的贷款一般不超过100万元，尤其是传统行业，贷款的的频率和规模存在两极分化，多数以小额贷为主，少数企业贷款金额超过500万元。
2.2融资的成本
根据对2016中小企业的融资报告的数据整理，当前我国中小型企业的融资成本还是较高的，主要以通过银行贷款和贷款公司为主。中小企业融资成本利息分布如表1所示。
表1
其中只有45.2%的中小企业借款年息在10%以下，相比较的大型企业这个比例达到62.1%远远高于中小型企业。这也和企业的融资的结构有关，中小型企业很多达不到银行的放贷条件，相当多的企业从一些金融机构或者采取民间借贷的方式，贷款的成本较高。
2.3融资的渠道
我国金融行业发展很小完善、金融创新小够、银行的融资业务形式单调，企业可选择外部融资的渠道比较有限，特别是广大中小企业，融资渠道更加单一，尽管国家也采取了很多扶植中小企业融资的措施，绝大多数的企业还是只能采取内部融资，尤其是在企业的创业初期，大多数都是靠内部融资来解决资金问题，中小企业的融资渠道最主要的也就是通过内部筹资和外部的银行贷款，其他的融资渠道像民间借贷、股权抵押等等在中小企业融资中并不多见。
2.4融资的满意度
调查同时显示，经营状态良好，企业知名度较高的企业通常融的难度较小，其发展比较稳定，信用度很好，一些经营状态不稳定，规模偏小的企业往往融资处于劣势，中小企业的融资的满意度一般也偏向于两个方向。一般技术含量相对较高，高技术产业企业获得政府的支持也较多，对融资的情况基本是满意的，另一方面就是传统的劳动密集型企业，这类企业的竞争优势不是很明显，企业的规模有限，经营不够稳定，金融机构无法提供有效服务，对企业的融资大多不满意。年限较长的较大企业一般经营比较稳定，企业规模相对较大，企业融资的难度也相对减弱，大部分企业对融资的满意度均表示可以接受。
3中小企业融资的重要性
近几年，中小企业的经营环境比较适宜，很多中小企业发展良好，也有很多新企业成立，传统的企业经营方法和经营理念也开始有所转变，很多家族企业和作坊式企业都开始向技术化和产业化转型，这也给中小企业的发展带来了良好的客观环境，但是中小企业大多是内融资金，企业的资金有限，这给中小企业的顺利变革和转型都带来一定的难度，中小企业要想走上正规化规模化还有很长的一段路要走，企业融资成为企业变革的关键因素之一，面对当前中小企业融资的难题，
无疑于直接阻碍了中小企业成长的进程，也制约着我国中小企业的进一步发展，所以必须要解决好企业的融资问题，给企业的发展提供良好的运作环境。 4中小企业融资难的原因
4.1中小企业自身发展问题
企业信用观念缺失。信用等级是商业银行给予企业贷款的重要评判标准，而中小企业为了逃避银行债务，不顾及自身信用，编造破产、改制等官方借口。根据相关调查，我们不难发现，在企业贷款中，相比于大型企业，中小企业的违约率相对更高，从而造成了一种恶性循环，银行越来越倾向于贷款给大型企业，中小企业则经常遭受冷遇。中小企业的整体信用形象也因此而受到严重损伤，直接导致了银行从“惧贷”到“拒贷”的转变。银企信息不对称。不少中小企业存在财务管理混乱的现象，这是由诸多原因造成的，比如不健全的财务管理制度，管理层对财务管理不重视，企业财务人员素质普遍较低等。据了解，有的企业为了偷逃税款，应付上级部门例行检查，很多中小企业选择投机取巧，人为恶意操作会计账本，编造虚假会计信息，违背基本会计准则，甚而至于出现两本账、三本账的现象，很显然，这必将影响作为企业会计信息外部使用者的银行对企业风险承受能力的判断，银行也就不敢贸然批准向该企业发放贷款。
4.2银行的信贷体系制约
存在信贷歧视。直到今天为止，国有银行对于中小企业仍存在着严重的“成分歧视”。我国金融体系中，商业银行之间缺乏竞争，银行业的高度垄断与产业的高度垄断相一致，银行更愿意将资金贷给额度大、贷款期长的国有企业，相比之下，中小企业融资却而临着较高门槛，因而，大量资金流入了国有企业。加之国家就银行的逾期、呆账等不良贷款实行了追究制，进一步导致了银行“惧贷”到“拒贷”的转变。银行信贷体制的制约。在我国，商业银行实行总行一级法人体制，地方分行发放较大额度贷款的权力有限，必须经由省行或总行的批准，层层审批，手续繁多。对于中小企业而言，贷款程序繁杂，贷款门槛高，并且担保严格，相应地降低了中小企业贷款的成功率。此外，各商业银行推出的系列新型金融产品，例如应收账款融资、融资租赁等融资工具落后，流程繁琐，不能满足中小企业“短、小、频、急”的融资需求，使得大多数中小企业望银兴叹，求贷
无疑于直接阻碍了中小企业成长的进程，也制约着我国中小企业的进一步发展，所以必须要解决好企业的融资问题，给企业的发展提供良好的运作环境。 4中小企业融资难的原因
4.1中小企业自身发展问题
企业信用观念缺失。信用等级是商业银行给予企业贷款的重要评判标准，而中小企业为了逃避银行债务，不顾及自身信用，编造破产、改制等官方借口。根据相关调查，我们不难发现，在企业贷款中，相比于大型企业，中小企业的违约率相对更高，从而造成了一种恶性循环，银行越来越倾向于贷款给大型企业，中小企业则经常遭受冷遇。中小企业的整体信用形象也因此而受到严重损伤，直接导致了银行从“惧贷”到“拒贷”的转变。银企信息不对称。不少中小企业存在财务管理混乱的现象，这是由诸多原因造成的，比如不健全的财务管理制度，管理层对财务管理不重视，企业财务人员素质普遍较低等。据了解，有的企业为了偷逃税款，应付上级部门例行检查，很多中小企业选择投机取巧，人为恶意操作会计账本，编造虚假会计信息，违背基本会计准则，甚而至于出现两本账、三本账的现象，很显然，这必将影响作为企业会计信息外部使用者的银行对企业风险承受能力的判断，银行也就不敢贸然批准向该企业发放贷款。
4.2银行的信贷体系制约
存在信贷歧视。直到今天为止，国有银行对于中小企业仍存在着严重的“成分歧视”。我国金融体系中，商业银行之间缺乏竞争，银行业的高度垄断与产业的高度垄断相一致，银行更愿意将资金贷给额度大、贷款期长的国有企业，相比之下，中小企业融资却而临着较高门槛，因而，大量资金流入了国有企业。加之国家就银行的逾期、呆账等不良贷款实行了追究制，进一步导致了银行“惧贷”到“拒贷”的转变。银行信贷体制的制约。在我国，商业银行实行总行一级法人体制，地方分行发放较大额度贷款的权力有限，必须经由省行或总行的批准，层层审批，手续繁多。对于中小企业而言，贷款程序繁杂，贷款门槛高，并且担保严格，相应地降低了中小企业贷款的成功率。此外，各商业银行推出的系列新型金融产品，例如应收账款融资、融资租赁等融资工具落后，流程繁琐，不能满足中小企业“短、小、频、急”的融资需求，使得大多数中小企业望银兴叹，求贷
无门。
4.3政府扶持力度不够
政府，作为制度建设与市场规范的推动者，其所颁布的相关政策法规等关系着企业的发展进程，而中小企业的融资难题也离不开政府的大力扶持，相关国际实践经验也证明了这一点。为鼓励中小企业的蓬勃发展，许多西方发达国家纷纷采取多种优惠政策，并对中小企业的贷款进行担保。相比之下，长期以来，我国政府却显得有些被动，没有建立好一套健全的扶持政策、法规等机制，中小企业的合法权益没有得到相应的维护。
5解决我国中小企业融资难的对策
5.1加强企业自身管理，良性发展
要想成功取得融资，那么企业必须具备一定的自我发展和良好的信用。首先，中小企业应强化自身信用观念，加强信用意识，严格按照相关规定进行企业内部管理制度、财务制度等机制的改造，确保企业财务资料的真实性完整性，并定期公布企业的信用等级指数，从而构建一套完善的企业信用体系，为银企合作提供信心。其次，调整企业所有权结构和管理层结构，努力破除企业本身家族制给企业的发展所带来的负而影响，并在可能的条件下，积极主动进行股份制改造，争取做到产权明晰、政企分开、权责分开。再者，企业提高自身核心竞争力和综合实力、降低经营风险，很大程度上取决于管理层是否能够科学决策，因此中小企业必须推崇科学化管理模式，大力吸收接纳优秀的管理精英，促进管理层以及财务人员综合素质的提高。最后，建立良好的企业文化，提升员工忠诚度，并不断追求科技创新，增加产品科技含量，提高产品的附加价值，从而扩大企业产品的盈利空间。
5.2完善中小企业担保体系
企业的担保体系是完成企业融资的重要措施之一，从银行的角度来说，银行的贷款必须要考虑的放贷的风险和收益，不论是国有银行还是商业银行，如何平衡风险和最大收益问题，是所有银行都关注的问题之一，从过去的银行放贷具体情况来看，银行更多的是倾向于放贷给相对稳定，收益较好的大型企业，一是政府为了当地大型企业的税收对大型企业带来的间接影响对大型企业的支持较大，二
是大型企业的担保体系相对完善，放贷的风险较小。从长远来看，中小企业的潜力巨大，如果逐步的完善中小企业的担保体系，银行还是愿意和中小企业合作，一方面银行实现利益增收，另一方面企业也可以获取融资，这就要求银行对担保体系做调整，符合中小企业的特点，同时适当的调整银行的贷款利率，降低企业融资成本，降低企业的融资风险，实现两方的稳固长期合作关系。
5.3创造良好的企业竞争环境
企业的竞争环境的好坏直接关系到企业发展，从政府角度来说，对中小企业不但不应该歧视，还应该给予一定的政策支持，因为中小企业相对于大型企业竞争力较弱，在社会资源方面处于弱势，如果不给予一定的支持，很可能就会中途夭折。第一要建立适合中小企业特点的一些融资机构，专门服务于中小企业的金融机构有限，而中小企业的融资相对于大企业更为频繁，如果没有一个良好的金融体制和机构，很难是的中小企业的融资得以顺利进行，第二就是要对担保体系进行不断的完善，有政府出面并通过中介机构建立相对完善健全的担保，并进行担保流程和抵押流程的简化和优化，使得担保和融资的顺利进行，第三建立一些法律法规对中小企业融资进行保驾护航，确保融资过程的公平公正和合法化。 6总结
综合所述，解决好中小企业融资问题并非易事，需要中小企业自身、整个金融机制以及政府这三个方而的积极配合。中小企业务必须从规范自身管理、提升自身素质为起点，从根本上去提升自身的盈利能力以及信用程度，这将是取得贷款的关键所在。再辅之以金融机制的改进配合以及政府的积极引导与扶持，将会为中小企业的融资扫除障碍，进而保证中小企业得到应有的资金支持，形成一种银企合作的良性循环，使得整个社会资金能够得到合理配置，也促进了中小企业的自身发展，进而促进我国国民经济的健康发展。
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致谢
三年的大学生涯即将结束，在这三年的时间里老师们严谨的治学作风和风趣的教学方式给我留下了深刻的印象，同时带给我很多知识上的积累和学业水平上的提高，在这里感谢每个老师的辛勤付出，也感谢一起学习成长的同学和学长的互帮互助，才使得我能够顺利完成学业并收获很多知识，同时还要感谢论文指导老师在我论文的选题和写作期间的耐心指导，帮助我指出论文的问题和不足之处，给予我很大的帮助，使得我可以及时的更正和提高。