XXXXXXXXXXXX 项目
资金策划书 (样本)
编制单位： 编制人： 审核人： 审批人： 编制时间：
项目资金策划审批表
项目资金策划审批表（续）
项 目 资 金 策 划 内 容 及 编 制 要 点
一、项目合同付款条款
本部分描述项目工程概况、项目合同总价款及项目主合同中关于工程款（含预付款及保修金）支付的主要条款。 二、项目商务策划情况
1. 临时设施预计支出情况
2. 项目预计总收入、预计总成本情况 3. 其他须要说明的情况 三、项目资金策划节点的确定
本部分主要叙述资金策划节点如何确定及其理由。做资金策划时应依据项目合同工期、计划工期、工期过程控制目标以及施工策划、商务策划确定资金策划节点。资金策划节点参照以下几种方式确定：
形象节点。即以工程形象节点作为资金策划的过程节点，这样有利于减少计算量。
收款节点。即业主如果以工程形象节点进行工程进度款的支付，则以达到支付条件的形象节点作为资金策划的节点。
大额支付节点。参考与各类分供方签订合同时正常的支付习惯，结合春节、端午、中秋节等大型节日支付集中的时点确定节点。
上级考核时点。根据与公司签订的《目标责任书》中约定的考核节点确定资金策划节点。 „„
施工期策划节点原则上每年度不少于3个。 四、供方市场行情及资源组织策划
本部分对项目所在地劳动力、材料、设备、架料租赁等进行分析并确定各项资源的组织方式，要求明确以下内容：
1. 项目临时设施施工组织方式（自行施工还是外包方式）以及与分包方的结算时间、结算方式、工程款项支付方式、支付比例等。
2. 本项目劳务拟采用的分包方式（清包方式、人工加部分辅材及小型加工机械方式等），是否收取一定的履约保证金，付款方式，付款时间、付款比例等(一般与主合同支付条款同步) 。
3. 机械设备资源组织方式（自行购置、外租或者分包给劳务方）以及拟采用的付款模式（如按月支付租金等）。 4. 专业分包工程（安装、土方、幕墙、防水等）组织形式，进度结算及付款方式（按月支付、按节点支付或者验收后一次性支付）、付款比例以及是否收取履约保证金及收取金额、保修金扣留时间及金额等。
5. 材料设备采购资源组织：描述主要材料采购方式、支付方式及比例等。如商品混凝土拟由×××公司供应，次月**日前支付上月货款的**%，主体封顶后**个月内支付完所有货款；钢材拟由×××公司供应，次月**日前支付上月货款的**%，主体封顶后**个月内支付完所有货款。（商票、信用证、保理等合同具体约定） 五、项目产值与成本情况
本部分主要根据合同相关条款和各部门提供的相关资料完成项目各节点产值和成本测算。
1. 根据工期进度计算各节点完成的施工产值，按照合同约定的收款比例，计算其项目收入并填制《项目计划完成产值收入统计表》（详见附件1）
本表主要计算各期产值并根据合同约定收取工程款比例计算当期合同收入金额。
填写方法：合同约定按节点支付并有明确付款金额的其产值按照计划完成产值填写，收入金额按合同约定的具体数据填写；规定有付款比例的按预计产值乘以付款比例填写。
2. 分别计算各策划期间成本并计算预计资金支出金额，填制《项目第n 期预计成本及资金支付计划表》、《项 目资金支付计划汇总表》（详见附件2、附件3） 六、项目现金流量分析
根据附件1和附件3完成《项目现金流量预测表》的编制（详见附件4）。
编制本表时应注意现金流入和流出的时间节点，即当期计算的工程施工收入和资金支出不一定与现金流入和流出为同一时点，表中的流入应根据合同约定的业主付款时间计算，流出应按照预计的资金支付时间计算。
本预测表主要用于计算项目全周期各节点资金盈缺情况，了解项目自身现金流的情况，为制定改善现金流的措施及编制《项目资金投入、归还计划》表提供依据。 七、项目资金风险分析
本部分主要阐述针对《项目现金流量预测表》中各期预计可能出现的资金缺口拟采取的应对措施，做好项目的风险识别与控制。重点针对现金流为负流的情况进行资金风险识别，制定应对及控制措施，填写项目资金风策划一览表
1、具体要求：
1）应对措施要求具体针对某期或某节点； 2）应对措施要有具体的操作过程和执行人员；
3）应对措施要切实可行，比较复杂的措施要进行可行性分析； 4）对于风险比较大的应对措施要进行风险分析； 5）必须注明应对措施可能对现金净流量的影响数；
XXXXXXXXXXXX 项目
资金策划书 (样本)
编制单位： 编制人： 审核人： 审批人： 编制时间：
项目资金策划审批表
项目资金策划审批表（续）
项 目 资 金 策 划 内 容 及 编 制 要 点
一、项目合同付款条款
本部分描述项目工程概况、项目合同总价款及项目主合同中关于工程款（含预付款及保修金）支付的主要条款。 二、项目商务策划情况
1. 临时设施预计支出情况
2. 项目预计总收入、预计总成本情况 3. 其他须要说明的情况 三、项目资金策划节点的确定
本部分主要叙述资金策划节点如何确定及其理由。做资金策划时应依据项目合同工期、计划工期、工期过程控制目标以及施工策划、商务策划确定资金策划节点。资金策划节点参照以下几种方式确定：
形象节点。即以工程形象节点作为资金策划的过程节点，这样有利于减少计算量。
收款节点。即业主如果以工程形象节点进行工程进度款的支付，则以达到支付条件的形象节点作为资金策划的节点。
大额支付节点。参考与各类分供方签订合同时正常的支付习惯，结合春节、端午、中秋节等大型节日支付集中的时点确定节点。
上级考核时点。根据与公司签订的《目标责任书》中约定的考核节点确定资金策划节点。 „„
施工期策划节点原则上每年度不少于3个。 四、供方市场行情及资源组织策划
本部分对项目所在地劳动力、材料、设备、架料租赁等进行分析并确定各项资源的组织方式，要求明确以下内容：
1. 项目临时设施施工组织方式（自行施工还是外包方式）以及与分包方的结算时间、结算方式、工程款项支付方式、支付比例等。
2. 本项目劳务拟采用的分包方式（清包方式、人工加部分辅材及小型加工机械方式等），是否收取一定的履约保证金，付款方式，付款时间、付款比例等(一般与主合同支付条款同步) 。
3. 机械设备资源组织方式（自行购置、外租或者分包给劳务方）以及拟采用的付款模式（如按月支付租金等）。 4. 专业分包工程（安装、土方、幕墙、防水等）组织形式，进度结算及付款方式（按月支付、按节点支付或者验收后一次性支付）、付款比例以及是否收取履约保证金及收取金额、保修金扣留时间及金额等。
5. 材料设备采购资源组织：描述主要材料采购方式、支付方式及比例等。如商品混凝土拟由×××公司供应，次月**日前支付上月货款的**%，主体封顶后**个月内支付完所有货款；钢材拟由×××公司供应，次月**日前支付上月货款的**%，主体封顶后**个月内支付完所有货款。（商票、信用证、保理等合同具体约定） 五、项目产值与成本情况
本部分主要根据合同相关条款和各部门提供的相关资料完成项目各节点产值和成本测算。
1. 根据工期进度计算各节点完成的施工产值，按照合同约定的收款比例，计算其项目收入并填制《项目计划完成产值收入统计表》（详见附件1）
本表主要计算各期产值并根据合同约定收取工程款比例计算当期合同收入金额。
填写方法：合同约定按节点支付并有明确付款金额的其产值按照计划完成产值填写，收入金额按合同约定的具体数据填写；规定有付款比例的按预计产值乘以付款比例填写。
2. 分别计算各策划期间成本并计算预计资金支出金额，填制《项目第n 期预计成本及资金支付计划表》、《项 目资金支付计划汇总表》（详见附件2、附件3） 六、项目现金流量分析
根据附件1和附件3完成《项目现金流量预测表》的编制（详见附件4）。
编制本表时应注意现金流入和流出的时间节点，即当期计算的工程施工收入和资金支出不一定与现金流入和流出为同一时点，表中的流入应根据合同约定的业主付款时间计算，流出应按照预计的资金支付时间计算。
本预测表主要用于计算项目全周期各节点资金盈缺情况，了解项目自身现金流的情况，为制定改善现金流的措施及编制《项目资金投入、归还计划》表提供依据。 七、项目资金风险分析
本部分主要阐述针对《项目现金流量预测表》中各期预计可能出现的资金缺口拟采取的应对措施，做好项目的风险识别与控制。重点针对现金流为负流的情况进行资金风险识别，制定应对及控制措施，填写项目资金风策划一览表
1、具体要求：
1）应对措施要求具体针对某期或某节点； 2）应对措施要有具体的操作过程和执行人员；
3）应对措施要切实可行，比较复杂的措施要进行可行性分析； 4）对于风险比较大的应对措施要进行风险分析； 5）必须注明应对措施可能对现金净流量的影响数；