财务部总结
2012年上半年,财务部紧紧围绕公司的经营中心,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作,并通过加强财务制度、财务内部控制制度及预算决算机制的建设,站在财务管理和战略管理的角度,以成本为中心、资金为纽带,不断提高财务服务质量。
一、上半年主要工作
(一)财务独立性的完善
为使财务工作的独立性在组织上得到有效的保障,财务部在2012年上半年从综合部分离出来,成为独立的部门,此举措对促进会计机制的有效运转、完善公司法人治理结构和规范运作起到重要作用,有利于加快进入现代化企业管理轨道。
(二)财务基本工作的完成
上半年,财务部秉承认真细致观念,条理清晰、稳打稳扎完成了各项具体财务工作。上半年完成了2011年的审计工作并对公司的营业执照进行了年度年检;根据税务局、集团和公司的要求及时编报及上报各种报表,做好日常会计核算的每项工作;另一方面,我司自去年末成为纳税重点户,
成为税局关注重点,在各项税费审核中更为严格,财务部加强与税局的联系沟通,上半年参加海珠区国家税务局举办的2011年度所得税汇算清缴宣讲会,很好的完成了2011年度的所得税汇算清缴工作及以前年度的自查工作,全方位了解国家税收政策。
(三)财务制度的修订
由财务部主导,结合公司的实际情况,修订《财务管理制度》,一是新加入“票据管理”章节,重视票据业务风险防范,二是对财务人员职责的划分更为细化合理,体现权责相统一,三是突出内控管理,如将固定资产账实分离,健全内部管理措施及内审机制,实现风险与内控的协调统一。修订《财务报销制度》,一是简化财务报销流程,明确集中审批原则及审批权限,规范资金使用的规程和处理程序,二是对报销凭证的完整性、准确性要求更严格规范,减低潜在风险;所有新增或修订的条例均有效保证公司各类报销层层递进,支出可控。
(四)财务内控工作的强化
在年度资金规划方面,加强预算编制、执行、分析、强化预算刚性;月度资金统筹方面,高度重视资金计划管理,按月做好资金计划的汇总与分析工作并及时上报公司决策
层,提高资金使用效率;坚持每季度经济分析及与经营部门的全面细致的对账工作,一方面符合财务管理要求,同时满足管理层对公司运营情况的了解和掌握,为2012上半年的经营责任考核目标提供了真实可信详尽的数据信息。
(五)对“十二五”发展规划的配合
公司进入“十二五”发展规划时期,亟需有稳健与创新并重的财务配合,辅助管理及决策。2012上半年,无论在节税方面、经营方面,财务部结合公司租赁、管理行业及托管企业财务的特点,以成本效益最优化原则,有效提供定性定量方案供公司决策使用,促使决策科学化、理性化。
二、存在问题:
(一)财务功能仍需拓展。随着产业服务业功能的扩展,对财务管理也有更深层次、更高水准的要求。目前,财务部仍停留在简单做账的“会计”层面,未上升宏观的“管理”层面。
(二)内部控制仍需健全。我司财务部目前内审职能较为保守,内审方式较为单一,未能从传统的查错防弊型转向现代的评价、服务和监控型。
三、下半年计划
(一)充分发挥财务部门作为主要职能监督部门,除做好日常财务工作外,进一步按照集团关于全面风险管理及内控办法的相关要求,将内控与内审相结合,做好自查自检工作,完善财务治理体系,清查财务管理环节中的廉洁风险点,切实加强对企业经营和管理的全过程进行全方位的监督和评价。
(二)今后,财务部将保持严谨的工作作风,培养张弛有度的财务管控能力以应对更复杂的经营业务、更多积极参与企业的经营管理,大力提升财务管理的策略性、全局性,从财务独有角度为企业获得持续性核心竞争力提供保证。
财务部总结
2012年上半年,财务部紧紧围绕公司的经营中心,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作,并通过加强财务制度、财务内部控制制度及预算决算机制的建设,站在财务管理和战略管理的角度,以成本为中心、资金为纽带,不断提高财务服务质量。
一、上半年主要工作
(一)财务独立性的完善
为使财务工作的独立性在组织上得到有效的保障,财务部在2012年上半年从综合部分离出来,成为独立的部门,此举措对促进会计机制的有效运转、完善公司法人治理结构和规范运作起到重要作用,有利于加快进入现代化企业管理轨道。
(二)财务基本工作的完成
上半年,财务部秉承认真细致观念,条理清晰、稳打稳扎完成了各项具体财务工作。上半年完成了2011年的审计工作并对公司的营业执照进行了年度年检;根据税务局、集团和公司的要求及时编报及上报各种报表,做好日常会计核算的每项工作;另一方面,我司自去年末成为纳税重点户,
成为税局关注重点,在各项税费审核中更为严格,财务部加强与税局的联系沟通,上半年参加海珠区国家税务局举办的2011年度所得税汇算清缴宣讲会,很好的完成了2011年度的所得税汇算清缴工作及以前年度的自查工作,全方位了解国家税收政策。
(三)财务制度的修订
由财务部主导,结合公司的实际情况,修订《财务管理制度》,一是新加入“票据管理”章节,重视票据业务风险防范,二是对财务人员职责的划分更为细化合理,体现权责相统一,三是突出内控管理,如将固定资产账实分离,健全内部管理措施及内审机制,实现风险与内控的协调统一。修订《财务报销制度》,一是简化财务报销流程,明确集中审批原则及审批权限,规范资金使用的规程和处理程序,二是对报销凭证的完整性、准确性要求更严格规范,减低潜在风险;所有新增或修订的条例均有效保证公司各类报销层层递进,支出可控。
(四)财务内控工作的强化
在年度资金规划方面,加强预算编制、执行、分析、强化预算刚性;月度资金统筹方面,高度重视资金计划管理,按月做好资金计划的汇总与分析工作并及时上报公司决策
层,提高资金使用效率;坚持每季度经济分析及与经营部门的全面细致的对账工作,一方面符合财务管理要求,同时满足管理层对公司运营情况的了解和掌握,为2012上半年的经营责任考核目标提供了真实可信详尽的数据信息。
(五)对“十二五”发展规划的配合
公司进入“十二五”发展规划时期,亟需有稳健与创新并重的财务配合,辅助管理及决策。2012上半年,无论在节税方面、经营方面,财务部结合公司租赁、管理行业及托管企业财务的特点,以成本效益最优化原则,有效提供定性定量方案供公司决策使用,促使决策科学化、理性化。
二、存在问题:
(一)财务功能仍需拓展。随着产业服务业功能的扩展,对财务管理也有更深层次、更高水准的要求。目前,财务部仍停留在简单做账的“会计”层面,未上升宏观的“管理”层面。
(二)内部控制仍需健全。我司财务部目前内审职能较为保守,内审方式较为单一,未能从传统的查错防弊型转向现代的评价、服务和监控型。
三、下半年计划
(一)充分发挥财务部门作为主要职能监督部门,除做好日常财务工作外,进一步按照集团关于全面风险管理及内控办法的相关要求,将内控与内审相结合,做好自查自检工作,完善财务治理体系,清查财务管理环节中的廉洁风险点,切实加强对企业经营和管理的全过程进行全方位的监督和评价。
(二)今后,财务部将保持严谨的工作作风,培养张弛有度的财务管控能力以应对更复杂的经营业务、更多积极参与企业的经营管理,大力提升财务管理的策略性、全局性,从财务独有角度为企业获得持续性核心竞争力提供保证。