存货管理制度
第一章 总则
第一条 为使存货管理工作规范化，保证仓库和库存物资的安全完整，更好地为公司经营管理服务，结合本公司的具体情况，特制订本规定。
第二条 存货管理工作的任务：
（一）根据本制度做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、销售各环节平衡衔接。
（二）做好物资的保管工作，据实登记仓库实物帐，及时编报库存报表，经常清查、盘点库存物资，做到帐、卡、物相符。
（三）积极开展废旧物资的回收、整理、利用工作。协助做好呆滞物资的处理工作。
（四）做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁。
第三条 公司各部门所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，如系定向采购, 直提领用，亦必须于领用当日补办出、入库手续。
第四条 本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员。
第二章 入库管理规定
第五条 采购物资抵库后，库管员通知质量技术部进行抽检。抽检合格后按照 “采购订单”仔细核对物资的品名、规格、型号、数量及外包装是否完好无损。核对无误后开具“入库单”办理入库手续。
第六条 如发现单货不符、外包装破损或其他质量问题，要及时向上级反映，同时通知售后服务部门、采购部门和厂家代表（如有），共同现场鉴定，必要时拍照记录。
原则上单货不符的物资不得接受，如采购部门要收下该物资时，库管员要告知上级，并于单据上注明实际收货情况，并会签采购部门。
第七条 物资抵库但库管部门尚未收到“订货单”或“采购申请单”时，库管员应先洽询采购部门，经采购部门确认填制“采购订单”后，方可办理入库手续。
第八条 发生退库或退货产品时要认真审核“退货单”或有关凭证，核查批准手续是否齐全，认真记录退库或退货产品数量、质量状况。退库或退货产品要单独存放，如可重新销售应优先出库。
对于使用单位退回的物资，库管员要依据退库原因，研判处理对策，如原因系由于供应商所造成的，要立即通知采购部门。
第九条 库管员要严格遵守见单入库、见单出库的原则，并及时对物料卡进行登记。
第三章 出库管理规定
第十条 办理出库时要认真审核“出库单”或“领用单”，核查出库批准手续是否齐全，严格依据所列项目办理出库。发现单据有误时要立即通知开票人员更正后方可发货。
第十一条 发放物资时要坚持“推陈储新、先进先出、按规定供应、节约”的原则。同时坚持单货不符不出库、包装破损不出库、残损变形不出库、手续不全不出库。
对贪图方便，违反发货原则造成物资变质、大料小用、优材劣用以及差错等损失，库管员负经济责任。
第十二条 优先保证自提商品，及时准确交给货主并当面点清。 第十三条 出库业务完成后及时审核关闭相关单据。
第四章 物资储存保管规定
第十四条 物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库，并根据仓库的条件考虑划区分工，合理有效使用仓库面积。对于代储、代存、返厂待检测、已经办理完出库手续尚未发货的物资需单独存放, 并用明显的标识牌加以区分。
第十五条 物资堆放的原则是：
（一）本着“安全可靠、作业方便、通风良好”的原则合理安排垛位和规定地距、墙距、垛距、顶距。
（二）按物资品种、规格、型号等结合仓库条件分门别类进行堆放，要做到过目见数、作业和盘点方便、货号明显、成行成列。
第十六条 建立码放位置图、标记、物料卡并置于明显位置。 物料卡上载明物资编码、名称、规格型号、产地或厂商、生产月份、数量。
第十七条 库存物资在装卸、搬运过程中要轻拿轻放，保证完好无损。
第十八条 仓库建立库存数量帐，每日根据出入库凭单及时登记核算，月终结帐和实盘完毕后与财会部门对帐。
第十九条 经常进行盘点，做到日清月结。
每月必须对库存物资进行实物盘点一次，并填报库存盘点表。发现盈余、短少、残损或变质，必须查明原因，分清责任，写出书面报告，提出处理建议，呈报上级和有关部门，未经批准不得擅自调帐。
财务部不定期对存货进行抽盘，每年末对全部存货盘点进行监盘。仓储部门需积极配合财务部做好全面盘点和抽点工作。
盘盈盘亏存货不能互抵。盘点报告经审核无误后，库管员填制盘盈盘亏单，财务部成本会计审核。
第二十条 仓库环境卫生要每日清扫并作好保持工作，每次作业完毕要及时清理现场，保证库容整洁。
第二十一条 做好各种防患工作，确保物资的安全保管。预防内容包括：防火、防盗、防潮、防锈、防腐、防霉、防鼠、防虫、防尘、防爆、防漏电。
第二十二条 确实做好安全保卫工作，严禁闲人进入库区。建立和健全出入库登记制度，对因工作需要出入库人员进行盘查和登记。夜间定时巡逻，提高警惕。
第二十三条 确实做好防火安全工作，库区内严禁吸烟、携入易燃易爆物品和明火作业。对库区的电灯、电线、电闸、消防器具、设施要经常检查，发现故障及时维修排除，不得擅自挪动或挪用消防器具。
第五章 库存控制与分析管理规定
第二十四条 掌握和应用现代仓储管理技术与ABC 分析法，实行工作质量标准化，不断提高仓库管理水平。
ABC 分析法指按成本比重高低将各存货项目分为A 、B 、C 三类，对不同类别的存货采取不同的控制方法。A 、B 、C 分类法的划分标准、控制方法及适用范围之间的关系见下表：
第二十五条 库管部门要会同有关部门（财会、采购、销售等）协商制订合理采购批量和库存安全量，降低存货总成本，加速资金周转，提高资金的使用效果。
第二十六条 做好仓库与采购、销售环节的衔接工作，在保证经营供应、管理需要等合理储备的前提下，力求减少库存量。
第二十七条 定期进行库存物资结构与周转分析，及时上报预警信息，协助做好报损、报废和呆滞物资的处理工作。
第六章 库管人员工作要求与纪律
第二十八条 严格履行出入库手续，对无效凭单或审批手续不健全的出、入库作业请求有权拒绝办理，并及时向上级反映。
第二十九条 妥善保管出入库凭单和有关报表、帐簿，不可丢失。 第三十条 做好保密工作。
第三十一条 库管员调动工作时，一定要办理交接手续，由上级监交，只有当交接手续办妥之后，才能离开工作岗位。移交中的未了事宜及有关凭单，要列出清单三份，写明情况，双方与上级签字，各保留一份。
第三十二条 监督做好文明安全装卸、搬运工作，保证物资完整无损。
第三十三条 做好仓库的安全、防火和卫生工作，确保仓库和物资安全完整，库容整洁。
第三十四条 做好仓库所使用的工具、设备设施的维护与管理工作。
第三十五条 做到四“检查”：
（一）上班必须检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失。
（二）下班检查是否已锁门、拉闸、断电及是否存在其他不安全隐患。
（三）经常检查库内温度、湿度。
（四）检查易燃、易爆物品或其他特殊物资是否单独存储、妥善保管。
第三十六条 严格遵守仓库工作纪律：
（一）严禁在仓库内吸烟、动用明火。
（二）严禁酒后值班。
（三）严禁无关人员进入仓库。
（四）严禁未经财务部门同意变更、修改、删除单据。
（五）严禁在仓库堆放杂物。
（六）严禁在仓库内存放私人物品。
（七）严禁私领、私分仓库物品。
（八）严禁在仓库内谈笑、打闹。
（九）严禁随意动用仓库的消防器材。
（十）严禁在仓库内私拉乱接电源、电线。
第三十七条 未按本规定办理物资入、出库手续而造成物资短缺、规格或质量不合要求的和帐实不符，库管员要承担由此引起的经济损失，其上级负领导责任，并视情节进行处罚。
第七章 罚则
第三十八条 库管员有义务按照本制度的上述规定执行，仓储部门负责人有义务对库管员进行指导、监管。
第三十九条 库管员违反见单入库、通知质检部门进行抽检、对物料的数量进行核对、外观进行观测等入库制度的，除需承担由此给公司造成的损失外，并处50-150元不等的罚金。
第四十条 库管员违反见单出库、数量核对等出库制度，处以50-150元不等的罚金。
第四十一条 库管员因管理不善，导致串库、串货，私自代存、代储，违反仓储保管制度的，处以50-150元不等的罚金。
第四十二条 存货盘亏的，经查明原因由相关责任人赔偿外，库管员需承担未获得赔偿的全部损失。盘亏损失按照盘亏数量乘以销售单价计算。存货出现串货的，对库管员处以50-150元不等的罚金。
第八章 附则
第四十三条 公司各库管部门要依据本制度制订实施细则。 第四十四条 本制度由公司财务部制订并经总经理审批通过。 第四十五条 本制度施行后，原有的类似制度自行终止，与本制度有抵触的规定以本制度为准。
第四十六条 本制度自颁布之日起施行。
内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 二〇一五年十一月十一日
起草： 审核： 审批： 报送：总经理
抄送：公司所属各部门
存货管理制度
第一章 总则
第一条 为使存货管理工作规范化，保证仓库和库存物资的安全完整，更好地为公司经营管理服务，结合本公司的具体情况，特制订本规定。
第二条 存货管理工作的任务：
（一）根据本制度做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、销售各环节平衡衔接。
（二）做好物资的保管工作，据实登记仓库实物帐，及时编报库存报表，经常清查、盘点库存物资，做到帐、卡、物相符。
（三）积极开展废旧物资的回收、整理、利用工作。协助做好呆滞物资的处理工作。
（四）做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁。
第三条 公司各部门所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，如系定向采购, 直提领用，亦必须于领用当日补办出、入库手续。
第四条 本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员。
第二章 入库管理规定
第五条 采购物资抵库后，库管员通知质量技术部进行抽检。抽检合格后按照 “采购订单”仔细核对物资的品名、规格、型号、数量及外包装是否完好无损。核对无误后开具“入库单”办理入库手续。
第六条 如发现单货不符、外包装破损或其他质量问题，要及时向上级反映，同时通知售后服务部门、采购部门和厂家代表（如有），共同现场鉴定，必要时拍照记录。
原则上单货不符的物资不得接受，如采购部门要收下该物资时，库管员要告知上级，并于单据上注明实际收货情况，并会签采购部门。
第七条 物资抵库但库管部门尚未收到“订货单”或“采购申请单”时，库管员应先洽询采购部门，经采购部门确认填制“采购订单”后，方可办理入库手续。
第八条 发生退库或退货产品时要认真审核“退货单”或有关凭证，核查批准手续是否齐全，认真记录退库或退货产品数量、质量状况。退库或退货产品要单独存放，如可重新销售应优先出库。
对于使用单位退回的物资，库管员要依据退库原因，研判处理对策，如原因系由于供应商所造成的，要立即通知采购部门。
第九条 库管员要严格遵守见单入库、见单出库的原则，并及时对物料卡进行登记。
第三章 出库管理规定
第十条 办理出库时要认真审核“出库单”或“领用单”，核查出库批准手续是否齐全，严格依据所列项目办理出库。发现单据有误时要立即通知开票人员更正后方可发货。
第十一条 发放物资时要坚持“推陈储新、先进先出、按规定供应、节约”的原则。同时坚持单货不符不出库、包装破损不出库、残损变形不出库、手续不全不出库。
对贪图方便，违反发货原则造成物资变质、大料小用、优材劣用以及差错等损失，库管员负经济责任。
第十二条 优先保证自提商品，及时准确交给货主并当面点清。 第十三条 出库业务完成后及时审核关闭相关单据。
第四章 物资储存保管规定
第十四条 物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库，并根据仓库的条件考虑划区分工，合理有效使用仓库面积。对于代储、代存、返厂待检测、已经办理完出库手续尚未发货的物资需单独存放, 并用明显的标识牌加以区分。
第十五条 物资堆放的原则是：
（一）本着“安全可靠、作业方便、通风良好”的原则合理安排垛位和规定地距、墙距、垛距、顶距。
（二）按物资品种、规格、型号等结合仓库条件分门别类进行堆放，要做到过目见数、作业和盘点方便、货号明显、成行成列。
第十六条 建立码放位置图、标记、物料卡并置于明显位置。 物料卡上载明物资编码、名称、规格型号、产地或厂商、生产月份、数量。
第十七条 库存物资在装卸、搬运过程中要轻拿轻放，保证完好无损。
第十八条 仓库建立库存数量帐，每日根据出入库凭单及时登记核算，月终结帐和实盘完毕后与财会部门对帐。
第十九条 经常进行盘点，做到日清月结。
每月必须对库存物资进行实物盘点一次，并填报库存盘点表。发现盈余、短少、残损或变质，必须查明原因，分清责任，写出书面报告，提出处理建议，呈报上级和有关部门，未经批准不得擅自调帐。
财务部不定期对存货进行抽盘，每年末对全部存货盘点进行监盘。仓储部门需积极配合财务部做好全面盘点和抽点工作。
盘盈盘亏存货不能互抵。盘点报告经审核无误后，库管员填制盘盈盘亏单，财务部成本会计审核。
第二十条 仓库环境卫生要每日清扫并作好保持工作，每次作业完毕要及时清理现场，保证库容整洁。
第二十一条 做好各种防患工作，确保物资的安全保管。预防内容包括：防火、防盗、防潮、防锈、防腐、防霉、防鼠、防虫、防尘、防爆、防漏电。
第二十二条 确实做好安全保卫工作，严禁闲人进入库区。建立和健全出入库登记制度，对因工作需要出入库人员进行盘查和登记。夜间定时巡逻，提高警惕。
第二十三条 确实做好防火安全工作，库区内严禁吸烟、携入易燃易爆物品和明火作业。对库区的电灯、电线、电闸、消防器具、设施要经常检查，发现故障及时维修排除，不得擅自挪动或挪用消防器具。
第五章 库存控制与分析管理规定
第二十四条 掌握和应用现代仓储管理技术与ABC 分析法，实行工作质量标准化，不断提高仓库管理水平。
ABC 分析法指按成本比重高低将各存货项目分为A 、B 、C 三类，对不同类别的存货采取不同的控制方法。A 、B 、C 分类法的划分标准、控制方法及适用范围之间的关系见下表：
第二十五条 库管部门要会同有关部门（财会、采购、销售等）协商制订合理采购批量和库存安全量，降低存货总成本，加速资金周转，提高资金的使用效果。
第二十六条 做好仓库与采购、销售环节的衔接工作，在保证经营供应、管理需要等合理储备的前提下，力求减少库存量。
第二十七条 定期进行库存物资结构与周转分析，及时上报预警信息，协助做好报损、报废和呆滞物资的处理工作。
第六章 库管人员工作要求与纪律
第二十八条 严格履行出入库手续，对无效凭单或审批手续不健全的出、入库作业请求有权拒绝办理，并及时向上级反映。
第二十九条 妥善保管出入库凭单和有关报表、帐簿，不可丢失。 第三十条 做好保密工作。
第三十一条 库管员调动工作时，一定要办理交接手续，由上级监交，只有当交接手续办妥之后，才能离开工作岗位。移交中的未了事宜及有关凭单，要列出清单三份，写明情况，双方与上级签字，各保留一份。
第三十二条 监督做好文明安全装卸、搬运工作，保证物资完整无损。
第三十三条 做好仓库的安全、防火和卫生工作，确保仓库和物资安全完整，库容整洁。
第三十四条 做好仓库所使用的工具、设备设施的维护与管理工作。
第三十五条 做到四“检查”：
（一）上班必须检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失。
（二）下班检查是否已锁门、拉闸、断电及是否存在其他不安全隐患。
（三）经常检查库内温度、湿度。
（四）检查易燃、易爆物品或其他特殊物资是否单独存储、妥善保管。
第三十六条 严格遵守仓库工作纪律：
（一）严禁在仓库内吸烟、动用明火。
（二）严禁酒后值班。
（三）严禁无关人员进入仓库。
（四）严禁未经财务部门同意变更、修改、删除单据。
（五）严禁在仓库堆放杂物。
（六）严禁在仓库内存放私人物品。
（七）严禁私领、私分仓库物品。
（八）严禁在仓库内谈笑、打闹。
（九）严禁随意动用仓库的消防器材。
（十）严禁在仓库内私拉乱接电源、电线。
第三十七条 未按本规定办理物资入、出库手续而造成物资短缺、规格或质量不合要求的和帐实不符，库管员要承担由此引起的经济损失，其上级负领导责任，并视情节进行处罚。
第七章 罚则
第三十八条 库管员有义务按照本制度的上述规定执行，仓储部门负责人有义务对库管员进行指导、监管。
第三十九条 库管员违反见单入库、通知质检部门进行抽检、对物料的数量进行核对、外观进行观测等入库制度的，除需承担由此给公司造成的损失外，并处50-150元不等的罚金。
第四十条 库管员违反见单出库、数量核对等出库制度，处以50-150元不等的罚金。
第四十一条 库管员因管理不善，导致串库、串货，私自代存、代储，违反仓储保管制度的，处以50-150元不等的罚金。
第四十二条 存货盘亏的，经查明原因由相关责任人赔偿外，库管员需承担未获得赔偿的全部损失。盘亏损失按照盘亏数量乘以销售单价计算。存货出现串货的，对库管员处以50-150元不等的罚金。
第八章 附则
第四十三条 公司各库管部门要依据本制度制订实施细则。 第四十四条 本制度由公司财务部制订并经总经理审批通过。 第四十五条 本制度施行后，原有的类似制度自行终止，与本制度有抵触的规定以本制度为准。
第四十六条 本制度自颁布之日起施行。
内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司 二〇一五年十一月十一日
起草： 审核： 审批： 报送：总经理
抄送：公司所属各部门