现金银行学习资料
现金
1、 现金报销
每周二、五报销，提前告诉出纳报销金额，现金报销金额单张单据不得超过1000元，项目部报销汇总及单据排序按人、材、机、直接管理费、施工管理费顺序，施工管理费要求按副食、餐费、小车油费等进行分类。
费用报销单
单据保持整洁，不得涂改，附件粘贴在费用报销单的左上方，注意摘要与附件相符，大小写相符，签字手续齐全，项目部：经手（报销人）、证明（出纳）、项目经理（复核）、财务分管领导审核（备注）、公司经理（领导审批）、主管会计（会计主管）、核算员（会计主管前）；后勤：经手（报销人）、证明（复核）、财务分管领导（备注）、公司经理（领导审批）。
发票报销
必须查询发票真伪，查询时注意发票专用章与查询单位是否一致，开票日期是否过了发票有效期。每张发票背后盖章签字，项目部：审核栏由项目经理和财务分管领导共同签，批准由公司经理签；后勤：审核由财务分管领导签，批准由公司经理签。
2、借支
借支单上要求有项目经理或财务分管领导签字，写清借支事由，每月
及时了借支，尽量做到当月借当月了。
3、收据
当公司或项目部收到对方单位或个人现金时，当面点清钱数并辨别真伪，开具收据，蓝联给对方，红联做账，及时现金进行；当公司或项目部收到对方收据时，应根据对方收据的版本，要对方将交款方一联拿回公司做账，并注意收据上是否盖有财务专用章或私人签字盖手印。
4、现金盘点
要及时对项目部或公司现金进行盘点，核算员要经常核对资金计划可用余额，及时提醒项目经理资金使用情况
银行
1、 现金支票、转账支票、进账单、现金缴款单
现金支票的开具
打印机调到15，收款与付款单位一致，注意密码器日期与开票软件日期一致，密码器上的支票号码与支票上的号码一致，金额一致，密码器的账号与开票单位账号一致，支票前后都要盖财务章和私章；注意现金支票超过5万元就要提前向基本户银行预约。
转账支票的开具
打印机调到13，收款人不要填写错误，如果收款人是个人，用途栏必须填写劳务费，个人每天不得超过5万，密码器要求与现金支票一致，不得开具空头支票，支票正面盖财务章和私章；如果需要开具鸳鸯支票，在打支票的软件打印设置栏里的打印支票存根一栏不要打钩。 进账单
每张转账支票需配合进账单使用，打印机调到13，在打支票软件里的进账单类选择收款进账单3，按要求填写即可，注意进账单日期不得早于支票日期。
现金缴款单：收到现金时及时进行并填写现金缴款单，注意一定不要填写交款人。
注意
1、当收到对方单位开具的现金或转账支票时，注意其支票上是否有密码，如果没有，则需去对方开户行取款或进账；
2、转账支票如需背书，在转账支票背书栏盖上单位财务章与私章，并按银行要求填写；
3、支票上的章子一定要盖清晰，要用鼠标垫或其他东西垫着盖着。
2、 网银支付
当需要向对方支付网银时，需提前问清对方账号、户名、开户行及行号，单据拿回来先查账，看对方是否挂账，发票是否开具，核实金额。
3、 联营工程款的支付
收到联营工程款后，要求联营单位开收据，收据金额与到账金额一致，根据对方收据版本将付款方一联拿回在收据背面盖章签字，并编制支付审批表，手续齐全后，将联营工程款打到专户，根据工程合同，做好工程扣款表，将扣款收据开好，要求对方单位编制资金计划表并提供相应发票，最后由对方做好网银，代管人员根据资金计划表进行复核。
4、 银行开户及年审
开户资料
税务登记证正、副本，组织机构代码证正、副本，营业执照正、副本，开户许可证、信用代码证，法人、经办人、项目负责人身份证，所有证件的原件及复印件，公司公章、财务章、私章，如果是开专户，还需刻项目部公章、私章、财务章，合同、红头文件、如果项目部字数过长（32字），还需要简写说明，注意户名与章子要相符合。
年审
年审在每年6月以后，资料与开户基本一致。
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现金
1、 现金报销
每周二、五报销，提前告诉出纳报销金额，现金报销金额单张单据不得超过1000元，项目部报销汇总及单据排序按人、材、机、直接管理费、施工管理费顺序，施工管理费要求按副食、餐费、小车油费等进行分类。
费用报销单
单据保持整洁，不得涂改，附件粘贴在费用报销单的左上方，注意摘要与附件相符，大小写相符，签字手续齐全，项目部：经手（报销人）、证明（出纳）、项目经理（复核）、财务分管领导审核（备注）、公司经理（领导审批）、主管会计（会计主管）、核算员（会计主管前）；后勤：经手（报销人）、证明（复核）、财务分管领导（备注）、公司经理（领导审批）。
发票报销
必须查询发票真伪，查询时注意发票专用章与查询单位是否一致，开票日期是否过了发票有效期。每张发票背后盖章签字，项目部：审核栏由项目经理和财务分管领导共同签，批准由公司经理签；后勤：审核由财务分管领导签，批准由公司经理签。
2、借支
借支单上要求有项目经理或财务分管领导签字，写清借支事由，每月
及时了借支，尽量做到当月借当月了。
3、收据
当公司或项目部收到对方单位或个人现金时，当面点清钱数并辨别真伪，开具收据，蓝联给对方，红联做账，及时现金进行；当公司或项目部收到对方收据时，应根据对方收据的版本，要对方将交款方一联拿回公司做账，并注意收据上是否盖有财务专用章或私人签字盖手印。
4、现金盘点
要及时对项目部或公司现金进行盘点，核算员要经常核对资金计划可用余额，及时提醒项目经理资金使用情况
银行
1、 现金支票、转账支票、进账单、现金缴款单
现金支票的开具
打印机调到15，收款与付款单位一致，注意密码器日期与开票软件日期一致，密码器上的支票号码与支票上的号码一致，金额一致，密码器的账号与开票单位账号一致，支票前后都要盖财务章和私章；注意现金支票超过5万元就要提前向基本户银行预约。
转账支票的开具
打印机调到13，收款人不要填写错误，如果收款人是个人，用途栏必须填写劳务费，个人每天不得超过5万，密码器要求与现金支票一致，不得开具空头支票，支票正面盖财务章和私章；如果需要开具鸳鸯支票，在打支票的软件打印设置栏里的打印支票存根一栏不要打钩。 进账单
每张转账支票需配合进账单使用，打印机调到13，在打支票软件里的进账单类选择收款进账单3，按要求填写即可，注意进账单日期不得早于支票日期。
现金缴款单：收到现金时及时进行并填写现金缴款单，注意一定不要填写交款人。
注意
1、当收到对方单位开具的现金或转账支票时，注意其支票上是否有密码，如果没有，则需去对方开户行取款或进账；
2、转账支票如需背书，在转账支票背书栏盖上单位财务章与私章，并按银行要求填写；
3、支票上的章子一定要盖清晰，要用鼠标垫或其他东西垫着盖着。
2、 网银支付
当需要向对方支付网银时，需提前问清对方账号、户名、开户行及行号，单据拿回来先查账，看对方是否挂账，发票是否开具，核实金额。
3、 联营工程款的支付
收到联营工程款后，要求联营单位开收据，收据金额与到账金额一致，根据对方收据版本将付款方一联拿回在收据背面盖章签字，并编制支付审批表，手续齐全后，将联营工程款打到专户，根据工程合同，做好工程扣款表，将扣款收据开好，要求对方单位编制资金计划表并提供相应发票，最后由对方做好网银，代管人员根据资金计划表进行复核。
4、 银行开户及年审
开户资料
税务登记证正、副本，组织机构代码证正、副本，营业执照正、副本，开户许可证、信用代码证，法人、经办人、项目负责人身份证，所有证件的原件及复印件，公司公章、财务章、私章，如果是开专户，还需刻项目部公章、私章、财务章，合同、红头文件、如果项目部字数过长（32字），还需要简写说明，注意户名与章子要相符合。
年审
年审在每年6月以后，资料与开户基本一致。