实验八 固定资产管理
【实验目的】
1． 掌握用友通软件中有关固定资产管理的相关内容。
2． 掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。 【实验内容】
1. 固定资产系统参数设置、基础信息设置
2. 日常业务：资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询 3. 月末处理 【实验资料】
1．初始设置 (1) 控制参数
(2) 资产类别
(3)部门及对应折旧科目
(4) 增减方式的对应入账科目
(5) 原始卡片
注：净残值率均为5%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（一）。
2. 日常处理
(1) 01月20日，研发中心购买扫描仪一台，价值2000元，净残值率5%，预计使用年限5年。 (2) 01月31日，计提本月折旧费用。
(3) 01月31日，研发中心毁损方正微机一台。
(4) 02月06日，经理办公室的奔驰轿车添置新配件10000元。 (5) 02月17日，财务部复印机转移到经理办公室。
说明：实验中的业务4和业务5涉及的是资产原值增加和部门转移操作，在软件中当月输入的资产不能进行此两项操作。因此业务日期是2月。
【实验准备】
引入光盘中“实验账套\实验三”下的账套数据 【实验要求】
以“33 王强”的身份进行固定资产管理操作。 【操作指导】
1. 启用固定资产管理模块（如图8-1所示）
(1) 以账套主管“11 刘宁”的身份启动并注册系统管理。 (2) 执行“账套→启用”命令，进入“系统启用”窗口。
(3) 选中“FA-固定资产”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2008年1月1日”。
(4) 单击“确定”按钮。系统提示“确实要启用当前系统吗”？。 (5) 单击“是”按钮。
图8-1
2. 启动用友通与注册固定资产管理系统（如图8-2所示）
(1) 单击“开始”按钮，执行“程序→用友ERP-U8→财务会计→固定资产”命令，打开“注册[固定资产]”对话框。
(2) 输入数据。
操作员：33；密码：3；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。 (3) 单击“确定”按钮。
(4) 执行“固定资产”命令。弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”信息提示框。
(5) 单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导”对话框。
图8-2
3．初始设置 设置控制参数
初次启动固定资产管理的参数设置（如图8-3所示）
(1) 在“固定资产初始化向导——约定与说明”对话框中，单击选择“同意”，单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——启用月份”对话框。
图8-3-1
(2) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——折旧信息”对话框。
图8-3-2
(3) 选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法（一）”，折旧分配周期“1个月”；选中“当月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足”复选框。
(4) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——编码方式”对话框。
图8-3-3
(5) 确定资产类别编码长度“2112”；单击“自动编号”单选按钮，选择固定资产编码方式“类别编号+部门编号+序号”，选择序号长度“3”。
(6) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——财务接口”对话
框。
图8-3-4
(7) 选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“1501固定资产”，累计折旧的对账科目“1502累计折旧”。
(8) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——完成”对话框。
图8-3-5
(9) 单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”提示框。
(10) 单击“是”按钮，弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示框， (11) 单击“确定”按钮。
图8-3-6
提示：
初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。
如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产系统系统菜单“维护→重新初始化账套功能”命令实现，该操作将清空您对该子账套所做的一切工作。
补充参数设置（如图8-4所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→设置→选项”命令，进入“选项”窗口。 (2) 选择“与账务系统接口”选项卡。
(3) 选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选框；选择缺省入账科目为“1601固定资产”、“1602 累计折旧”。
(4)单击“确定”按钮。
图8-4
设置资产类别（如图8-5所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→设置→资产类别”，进入“类别编码表”窗口。 (2) 单击“单张视图”选项卡。 (3) 单击“增加”按钮。
(4) 输入类别名称“交通运输设备”，净残值率“5%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（一）”，卡片样式“通用样式”。
(5) 单击“保存”按钮。
(6) 同理，根据实验资料完成其他资产类别的设置。
图8-5
提示：
资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。
类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。
已使用过的类别不能设置新下级。
设置增减方式的对应科目（如图8-6所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→设置→增减方式”命令，进入增减方式窗口。
(2) 在左边列表框中，单击增加方式“直接购入”。
(3) 单击“修改”按钮 。
(4) 输入对应入账科目“100201 工行存款”。
(5) 单击“保存”按钮。
(6) 同理，输入减少方式“毁损”的对应入账科目“1606 固定资产清理”。
图8-6
提示：
当固定资产发生增减变动时，系统生成凭证时会默认采用这些科目。 设置部门对应折旧科目（如图8-7所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→设置→部门对应折旧科目设置”，进入“部门编码表”窗口。
(2) 选择部门“管理部”。
(3) 单击“修改”按钮。
(4) 选择或输入折旧科目“660206 管理费用/折旧费”。
(5) 单击“保存”按钮。
(6) 同理，根据实验资料完成其他部门折旧科目的设置。
图8-7
原始卡片录入（如图8-8所示）
(1) 执行“固定资产→卡片→录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口。
(2) 选择固定资产类别“012 非经营用设备”。
(3) 单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口。
图8-8-1
(4) 输入固定资产名称“奔驰轿车”；双击部门名称选择“经理办公室”，双
击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”；输入开始使用日期“2005-01-01”；输入原值“300000”，累计折旧“50000”；输入可使用年限“10年”；其他信息自动算出。
(5) 单击“保存”按钮，弹出“数据成功保存”信息提示框。
(6) 单击“确定”按钮。
(7) 同理，根据实验资料完成其他固定资产卡片的输入。
图8-8-2
提示：
卡片编号：系统根据初始化时定义的编码方案自动设定，不能修改，如果删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。
已计提月份：系统将根据开始使用日期自动算出，但可以修改，请将使用期间停用等不计提折旧的月份扣除。
月折旧率、月折旧额：与计算折旧有关的项目录入后，系统会按照输入的内容自动算出并显示在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。
在进入“固定资产卡片录入”窗口后，若单击“取消”按钮，则表示不增加固定资产卡片，此时可查询以前输入的卡片进行修改。
4. 日常处理
资产增加（业务1）（如图8-9所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→卡片→资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。
(2) 选择资产类别：“021 经营用设备”。
(3) 单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片新增”窗口。
图8-9-1
(4) 输入固定资产名称“扫描仪”；双击使用部门选择“研发中心”，双击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”；输入原值“2000”，可使用年限“5年”，开始使用日期“2008-01-20”。
(5) 单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。
图8-9-2
(6) 选择凭证类型“付款凭证”，修改制单日期、附件数。
(7) 单击“保存”按钮。
图8-9-3
提示：
固定资产原值一定要输入卡片录入月月初的价值，否则会出现计算错误。 新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或0。
卡片输入完后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。
折旧处理（业务2）（如图8-10所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→处理→计提本月折旧”命令，弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”提示框。
(2) 单击“是”按钮，弹出“是否要查看折旧清单？”提示框。
(3) 单击“是”按钮，进入“折旧清单窗口”。
(4) 单击“退出”按钮，弹出信息提示框“计提折旧完成！”。
(5) 单击“确定”按钮。
图8-10
生成折旧费用分配凭证（如图8-11所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→处理→折旧分配表”命令，进入“折旧分配表”窗口。
(2) 单击“凭证”按钮，进入“凭证填制”窗口。
(3) 选择凭证类型“转账凭证”。
(4) 单击“保存”按钮。
图8-11
资产减少（业务3）（如图8-12所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→卡片→资产减少”命令，进入“资产减少”窗口。
(2) 选择卡片编号“00006”。
(3) 单击“增加”按钮。
(4) 选择减少方式“毁损”。
(5) 单击“确定”按钮，进入“填制凭证”窗口。
图8-12-1
(6) 选择“转账凭证”，修改其他项目。
(7) 单击“保存”按钮。
图8-12-2
提示：
本账套需要进行计提折旧后，才能减少资产。
如果要减少的资产较少或没有共同点，则通过输入资产编号或卡片号，单击“增加”按钮，将资产添加到资产减少表中。
如果要减少的资产较多并且有共同点，则通过单击“条件”按钮，输入一些查询条件，将符合该条件的资产挑选出来进行批量减少操作。
总账系统处理
固定资产系统生成的凭证自动传递到总账系统，以“11 刘宁”的身份进入总账系统，对传递过来的凭证进行审核和记账。
提示：
只有总账系统记账完毕，固定资产管理系统期末才能和总账进行对账工作。
账表管理
(1) 执行“固定资产→报表→账表管理”命令，进入“固定资产报表”窗口。
(2) 单击“折旧表”，选择“（部门）折旧计提汇总表”。
(3) 单击“打开”按钮，打开“条件”对话框。
(4) 选择期间“2008.01”，汇总部门“1—3”，单击“确认”按钮。
5. 期末处理
对账
(1) 执行系统菜单“固定资产→处理→对账”命令，弹出“与财务对账结果”提示框。
(2) 单击“确定”按钮。
提示：
当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。对账平衡，开始月末结账。
如果在初始设置时，选择了“与账务系统对账”功能，对账的操作不限制执行时间，任何时候都可以进行对账。
若在财务接口中选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”，则可以直接进行月末结账。
结账
(1) 执行系统菜单“固定资产→处理→月末结账”命令，打开“月末结账”对话框。
(2) 单击“开始结账”按钮，弹出“月末结账成功完成！”提示框。
(3) 单击“确定”按钮。
提示：
本会计期间做完月末结账工作后，所有数据资料将不能再进行修改。 本会计期间不做完月末结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。
月末结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。
取消结账
(1) 执行“工具→恢复月末结账前状态”命令，弹出“是否继续？”提示框。
(2) 单击“是”按钮，弹出“成功恢复月末结账前状态！”提示框。
(3) 单击“确定”按钮。
提示：
假如在结账后发现结账前操作有误，必须修改结账前的数据的话，则可以使用“恢复结账前状态”功能，又称“反结账”，即将数据恢复到月末结账前状态，结账时所做的所有工作都被无痕迹删除。
在总账系统未进行月末结账时才可以使用恢复结账前状态功能。
一旦成本系统提取了某期的数据，该期不能反结账。如果当前的账套已经做了年末处理，那么就不允许再执行恢复月初状态功能。。
6. 下月处理
资产原值变动（业务4）
(1) 执行系统菜单“固定资产→卡片→变动单→原值增加”命令，进入“固定资产变动单”窗口。
(2) 输入卡片编号“00001”，输入增加金额“10 000”，输入变动原因“增加配件”。
(3) 单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。
(4) 选择凭证类型“付款凭证”，填写修改其他项目，单击“保存”按钮。 注意：
资产变动主要包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。系统对已做出变动的资产，要求输入相应的变动单来记录资产调整结果。
变动单不能修改，只有当月可删除重做，所以请仔细检查后再保存。
必须保证变动后的净值大于变动后的净残值。
资产部门转移（业务5）
(1) 执行系统菜单“固定资产→卡片→变动单→部门转移”命令，进入“固定资产变动单”窗口。
(2) 输入卡片编号“00005”；双击变动后部门选择“经理办公室”；输入变动原因“调拨”。
(3) 单击“保存”按钮。
实 验 报 告
班级： 姓名： 学号： 成绩：
实验题目： 实验八 固定资产管理
实验目的:
实验内容：
实验体会：
（一） 填空：
1、（ ）是计提折旧的依据。
2、只有总账系统统（ ），固定资产管理系统期末才能和总账进行对账工作
3、直接购入固定资产的对应入账科目是（ ）。
（二） 思考：
1、 请写出建立固定资产账套的简要步骤。
2、 固定资产初始设置的内容包括哪些？
3、 资产减少应注意的问题有哪些？
4、 资产变动的内容包括哪些？
5、 请写出折旧费用分配的凭证信息。
实验八 固定资产管理
【实验目的】
1． 掌握用友通软件中有关固定资产管理的相关内容。
2． 掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。 【实验内容】
1. 固定资产系统参数设置、基础信息设置
2. 日常业务：资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询 3. 月末处理 【实验资料】
1．初始设置 (1) 控制参数
(2) 资产类别
(3)部门及对应折旧科目
(4) 增减方式的对应入账科目
(5) 原始卡片
注：净残值率均为5%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（一）。
2. 日常处理
(1) 01月20日，研发中心购买扫描仪一台，价值2000元，净残值率5%，预计使用年限5年。 (2) 01月31日，计提本月折旧费用。
(3) 01月31日，研发中心毁损方正微机一台。
(4) 02月06日，经理办公室的奔驰轿车添置新配件10000元。 (5) 02月17日，财务部复印机转移到经理办公室。
说明：实验中的业务4和业务5涉及的是资产原值增加和部门转移操作，在软件中当月输入的资产不能进行此两项操作。因此业务日期是2月。
【实验准备】
引入光盘中“实验账套\实验三”下的账套数据 【实验要求】
以“33 王强”的身份进行固定资产管理操作。 【操作指导】
1. 启用固定资产管理模块（如图8-1所示）
(1) 以账套主管“11 刘宁”的身份启动并注册系统管理。 (2) 执行“账套→启用”命令，进入“系统启用”窗口。
(3) 选中“FA-固定资产”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2008年1月1日”。
(4) 单击“确定”按钮。系统提示“确实要启用当前系统吗”？。 (5) 单击“是”按钮。
图8-1
2. 启动用友通与注册固定资产管理系统（如图8-2所示）
(1) 单击“开始”按钮，执行“程序→用友ERP-U8→财务会计→固定资产”命令，打开“注册[固定资产]”对话框。
(2) 输入数据。
操作员：33；密码：3；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。 (3) 单击“确定”按钮。
(4) 执行“固定资产”命令。弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”信息提示框。
(5) 单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导”对话框。
图8-2
3．初始设置 设置控制参数
初次启动固定资产管理的参数设置（如图8-3所示）
(1) 在“固定资产初始化向导——约定与说明”对话框中，单击选择“同意”，单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——启用月份”对话框。
图8-3-1
(2) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——折旧信息”对话框。
图8-3-2
(3) 选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法（一）”，折旧分配周期“1个月”；选中“当月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足”复选框。
(4) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——编码方式”对话框。
图8-3-3
(5) 确定资产类别编码长度“2112”；单击“自动编号”单选按钮，选择固定资产编码方式“类别编号+部门编号+序号”，选择序号长度“3”。
(6) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——财务接口”对话
框。
图8-3-4
(7) 选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“1501固定资产”，累计折旧的对账科目“1502累计折旧”。
(8) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——完成”对话框。
图8-3-5
(9) 单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”提示框。
(10) 单击“是”按钮，弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示框， (11) 单击“确定”按钮。
图8-3-6
提示：
初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。
如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产系统系统菜单“维护→重新初始化账套功能”命令实现，该操作将清空您对该子账套所做的一切工作。
补充参数设置（如图8-4所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→设置→选项”命令，进入“选项”窗口。 (2) 选择“与账务系统接口”选项卡。
(3) 选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选框；选择缺省入账科目为“1601固定资产”、“1602 累计折旧”。
(4)单击“确定”按钮。
图8-4
设置资产类别（如图8-5所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→设置→资产类别”，进入“类别编码表”窗口。 (2) 单击“单张视图”选项卡。 (3) 单击“增加”按钮。
(4) 输入类别名称“交通运输设备”，净残值率“5%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（一）”，卡片样式“通用样式”。
(5) 单击“保存”按钮。
(6) 同理，根据实验资料完成其他资产类别的设置。
图8-5
提示：
资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。
类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。
已使用过的类别不能设置新下级。
设置增减方式的对应科目（如图8-6所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→设置→增减方式”命令，进入增减方式窗口。
(2) 在左边列表框中，单击增加方式“直接购入”。
(3) 单击“修改”按钮 。
(4) 输入对应入账科目“100201 工行存款”。
(5) 单击“保存”按钮。
(6) 同理，输入减少方式“毁损”的对应入账科目“1606 固定资产清理”。
图8-6
提示：
当固定资产发生增减变动时，系统生成凭证时会默认采用这些科目。 设置部门对应折旧科目（如图8-7所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→设置→部门对应折旧科目设置”，进入“部门编码表”窗口。
(2) 选择部门“管理部”。
(3) 单击“修改”按钮。
(4) 选择或输入折旧科目“660206 管理费用/折旧费”。
(5) 单击“保存”按钮。
(6) 同理，根据实验资料完成其他部门折旧科目的设置。
图8-7
原始卡片录入（如图8-8所示）
(1) 执行“固定资产→卡片→录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口。
(2) 选择固定资产类别“012 非经营用设备”。
(3) 单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口。
图8-8-1
(4) 输入固定资产名称“奔驰轿车”；双击部门名称选择“经理办公室”，双
击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”；输入开始使用日期“2005-01-01”；输入原值“300000”，累计折旧“50000”；输入可使用年限“10年”；其他信息自动算出。
(5) 单击“保存”按钮，弹出“数据成功保存”信息提示框。
(6) 单击“确定”按钮。
(7) 同理，根据实验资料完成其他固定资产卡片的输入。
图8-8-2
提示：
卡片编号：系统根据初始化时定义的编码方案自动设定，不能修改，如果删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。
已计提月份：系统将根据开始使用日期自动算出，但可以修改，请将使用期间停用等不计提折旧的月份扣除。
月折旧率、月折旧额：与计算折旧有关的项目录入后，系统会按照输入的内容自动算出并显示在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。
在进入“固定资产卡片录入”窗口后，若单击“取消”按钮，则表示不增加固定资产卡片，此时可查询以前输入的卡片进行修改。
4. 日常处理
资产增加（业务1）（如图8-9所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→卡片→资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。
(2) 选择资产类别：“021 经营用设备”。
(3) 单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片新增”窗口。
图8-9-1
(4) 输入固定资产名称“扫描仪”；双击使用部门选择“研发中心”，双击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”；输入原值“2000”，可使用年限“5年”，开始使用日期“2008-01-20”。
(5) 单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。
图8-9-2
(6) 选择凭证类型“付款凭证”，修改制单日期、附件数。
(7) 单击“保存”按钮。
图8-9-3
提示：
固定资产原值一定要输入卡片录入月月初的价值，否则会出现计算错误。 新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或0。
卡片输入完后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。
折旧处理（业务2）（如图8-10所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→处理→计提本月折旧”命令，弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”提示框。
(2) 单击“是”按钮，弹出“是否要查看折旧清单？”提示框。
(3) 单击“是”按钮，进入“折旧清单窗口”。
(4) 单击“退出”按钮，弹出信息提示框“计提折旧完成！”。
(5) 单击“确定”按钮。
图8-10
生成折旧费用分配凭证（如图8-11所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→处理→折旧分配表”命令，进入“折旧分配表”窗口。
(2) 单击“凭证”按钮，进入“凭证填制”窗口。
(3) 选择凭证类型“转账凭证”。
(4) 单击“保存”按钮。
图8-11
资产减少（业务3）（如图8-12所示）
(1) 执行系统菜单“固定资产→卡片→资产减少”命令，进入“资产减少”窗口。
(2) 选择卡片编号“00006”。
(3) 单击“增加”按钮。
(4) 选择减少方式“毁损”。
(5) 单击“确定”按钮，进入“填制凭证”窗口。
图8-12-1
(6) 选择“转账凭证”，修改其他项目。
(7) 单击“保存”按钮。
图8-12-2
提示：
本账套需要进行计提折旧后，才能减少资产。
如果要减少的资产较少或没有共同点，则通过输入资产编号或卡片号，单击“增加”按钮，将资产添加到资产减少表中。
如果要减少的资产较多并且有共同点，则通过单击“条件”按钮，输入一些查询条件，将符合该条件的资产挑选出来进行批量减少操作。
总账系统处理
固定资产系统生成的凭证自动传递到总账系统，以“11 刘宁”的身份进入总账系统，对传递过来的凭证进行审核和记账。
提示：
只有总账系统记账完毕，固定资产管理系统期末才能和总账进行对账工作。
账表管理
(1) 执行“固定资产→报表→账表管理”命令，进入“固定资产报表”窗口。
(2) 单击“折旧表”，选择“（部门）折旧计提汇总表”。
(3) 单击“打开”按钮，打开“条件”对话框。
(4) 选择期间“2008.01”，汇总部门“1—3”，单击“确认”按钮。
5. 期末处理
对账
(1) 执行系统菜单“固定资产→处理→对账”命令，弹出“与财务对账结果”提示框。
(2) 单击“确定”按钮。
提示：
当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。对账平衡，开始月末结账。
如果在初始设置时，选择了“与账务系统对账”功能，对账的操作不限制执行时间，任何时候都可以进行对账。
若在财务接口中选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”，则可以直接进行月末结账。
结账
(1) 执行系统菜单“固定资产→处理→月末结账”命令，打开“月末结账”对话框。
(2) 单击“开始结账”按钮，弹出“月末结账成功完成！”提示框。
(3) 单击“确定”按钮。
提示：
本会计期间做完月末结账工作后，所有数据资料将不能再进行修改。 本会计期间不做完月末结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。
月末结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。
取消结账
(1) 执行“工具→恢复月末结账前状态”命令，弹出“是否继续？”提示框。
(2) 单击“是”按钮，弹出“成功恢复月末结账前状态！”提示框。
(3) 单击“确定”按钮。
提示：
假如在结账后发现结账前操作有误，必须修改结账前的数据的话，则可以使用“恢复结账前状态”功能，又称“反结账”，即将数据恢复到月末结账前状态，结账时所做的所有工作都被无痕迹删除。
在总账系统未进行月末结账时才可以使用恢复结账前状态功能。
一旦成本系统提取了某期的数据，该期不能反结账。如果当前的账套已经做了年末处理，那么就不允许再执行恢复月初状态功能。。
6. 下月处理
资产原值变动（业务4）
(1) 执行系统菜单“固定资产→卡片→变动单→原值增加”命令，进入“固定资产变动单”窗口。
(2) 输入卡片编号“00001”，输入增加金额“10 000”，输入变动原因“增加配件”。
(3) 单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。
(4) 选择凭证类型“付款凭证”，填写修改其他项目，单击“保存”按钮。 注意：
资产变动主要包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。系统对已做出变动的资产，要求输入相应的变动单来记录资产调整结果。
变动单不能修改，只有当月可删除重做，所以请仔细检查后再保存。
必须保证变动后的净值大于变动后的净残值。
资产部门转移（业务5）
(1) 执行系统菜单“固定资产→卡片→变动单→部门转移”命令，进入“固定资产变动单”窗口。
(2) 输入卡片编号“00005”；双击变动后部门选择“经理办公室”；输入变动原因“调拨”。
(3) 单击“保存”按钮。
实 验 报 告
班级： 姓名： 学号： 成绩：
实验题目： 实验八 固定资产管理
实验目的:
实验内容：
实验体会：
（一） 填空：
1、（ ）是计提折旧的依据。
2、只有总账系统统（ ），固定资产管理系统期末才能和总账进行对账工作
3、直接购入固定资产的对应入账科目是（ ）。
（二） 思考：
1、 请写出建立固定资产账套的简要步骤。
2、 固定资产初始设置的内容包括哪些？
3、 资产减少应注意的问题有哪些？
4、 资产变动的内容包括哪些？
5、 请写出折旧费用分配的凭证信息。