固定资产申购、报废程序
（一）、资产申购
使用单位申请 主管经理审查 资产管理部门对申购原因进行调查 固定资产主管经理审批 经理审批 上报公司 公司批复 采购部门审核 采购部门询价、议价、比价 实施采购 资产验收 使用部门接收、资产登记入账
1、职责范畴：
（1）使用单位申请购置固定资产
由需要购置设备部门填写“固定资产购置申请表”，写明购置物品的名称、型号、数量、金额、申购理由等，经部门主管经理审批后，报资产管理部门审核。
（2）申购原因调查
固定资产管理部门在接到资产申购部门申请后，应在2日内对资产申购部门的申购理由进行调查，属于正常购置（包括：工艺改造需要、设备备用等）经资产管理部门核查后向公司申请购置。属于设备损坏或其它原因需要购置的，资产管理部门需对原设备损坏原因及损坏程度等进行调查核实，并出具调查报告经主管经理审批意见后决定资产申购。
（3）采购部门询价、议价、比价
依据公司批复意见，采购部门进行采购前的市场调查，通过比价、议价后，按照质优价廉的原则确定采购价格。并将相关资料及定
价单，经采购部门主管经理审核后报固定资产管理部门审验。矿区固定资产主管副经理、经理审签后，进入采购环节。大型、批量采购，需按公司相关招投标管理制度进行。
（4）固定资产验收
采购回来的固定资产和大型露天存放设备到场后，应采取防护措施，确保固定资产的安全。由采购部门通知固定资产管理员、生产管理科、使用部门、财务部门等相关人员共同验收，现场填写验收单。验收工作严格按照资产出厂装箱单认真清点随机附件（产品合格证、使用说明书、保修单、其他资料、备品、配件、工具等），验收清单须经验收人员签字，所有原始资料全部移交固定资产管理员归档后妥善保管。
与设备配套供应的相关备品、配件、工具等一律入库，并将此计入“附属设备登记卡”内容中，验收确认符合购置要求的，验收小组出具“固定资产验收单”办理入库手续。使用部门再按照出库程序办理出库手续，并与管理员落实责任人后填写“固定资产领用表”，进入使用部门，同时固定资产管理员依据“验收单”和“固定资产领用表”登记管理台账及卡片。现场安装完毕后进行拍照编号，照片入档。
2、考核标准：
（１）固定资产申购
资产使用部门和采购部门必须严格执行公司固定资产申购程序和制度，不得私自购置设备，否则给以扣款100-500元。造成公司对
购置资产不予批复或者批复资金小于实际申购设备资金的由采购部门承担所有产生费用。
（２）申购原因调查
资产使用部门在申购固定资产时必须写明资产申购理由，属于原设备损坏的必须写明设备损坏时间、损坏原因、损坏程度等，否则固定资产有权不予受理。固定资产管理部门在接到固定资产申购表后，应在2日内对资产申购部门的申购理由进行调查，属于设备损坏或其它原因需要购置的，应进行申购调查并且出具调查报告，否则给以固定资产管理部门扣款200元。经固定资产管理部门调查申购部门申购理由与实际情况不符的给以申购部门扣款200元。
（3）固定资产验收
资产到矿后未经固定资产管理员到场，私自开箱造成备品、资料等丢失的给以采购部门扣款50-200元；固定资产验收小组由安全环保科、生产管理科、财务科、工会、使用部门组成，在接到部门验收通知时，无故不参加验收的给以责任部门扣款50元。验收小组在验收资产时，资产无随机附件中的（产品合格证、使用说明书、保修单、其他资料、备品、配件、工具等）时，验收小组有权不予验收。
（二）、资产报废
使用单位申请 主管经理审查 资产管理部门对报废原因进行调查 固定资产主管经理审批 经理审批 上报公司 公司批复 财务科受理 固定资产管理部门资产清帐 使用部门资产清帐
1、职责范畴：
（1）固定资产申请报废
固定资产使用部门在申请资产报废时，必须填写“固定资产处置审批表”注明申请报废设备的名称、型号、数量、购置日期、报废原因等经部门主管经理审批后向固定资产管理部门申请资产报废。
（2）固定资产报废调查
固定资产管理部门在接到资产报废申请2日内对申请报废资产进行调查并出具调查报告上报主管副经理、经理审批，如因日常保养不到位、人为操作不当等原因造成的资产报废必须按照公司设备管理制度给以责任部门进行处理。
2、考核标准
（1）固定资产申请报废
固定资产使用部门在申请资产报废时，必须填写“固定资产处置审批表”经部门主管经理审批后向固定资产管理部门申请资产报废，私自处置报废资产的给以责任部门100-1000元扣款，资产价值较大的由责任部门负责人承担全部损失，同时移交国家司法机关追究刑事责任。
（2）固定资产报废调查
固定资产管理部门在接到资产报废申请2日内对申请报废资产进行调查并出具调查报告上报主管副经理、经理报批，未按时调查的给以责任部门100元扣款。调查事实不清或者对非正常报废设备事件进行处理的给以责任部门100-500元扣款。
八、“三品”申报领用管理程序
“三品”领用单位申请 辖区派出所审批 坑口审批 安全环保科审批 主管经理审批 财务科打印票据 安环科审批打印票据 三品”领用登记 “三品”库领用
1、职责范畴：
（1）“三品”审批
“三品”使用单位必须填写“三品”领用申批表逐级审批，坑口必须根据使用单位日“三品“数量进行审批，不得超过日用“三品”数量，确保使用单位“三品”临时储存符合国家安全规定要求。
（2）“三品”领用和登记
财务科在打印“三品”领用票据时，必须认真审查领用单位“三品”领用申批表审批情况后方可打印票据。安全环保科对领用票据进行审核、登记后方可签批盖章。物资供应科“三品”库管理人员必须对领用票据进行审核无误后方可进行“三品”发放，同时做好领用登记。
2、考核标准：
（1）“三品”审批
“三品”审批部门未按照安全管理规定要求，未对领用单位“三品“日使用情况进行核查直接审批，导致领用单位“三品”库存超标的给以责任部门100-1000元扣款，导致发生安全事故的追究责任部门负责人刑事责任。
（2）“三品”领用登记
财务科在打印“三品”票据时未对“三品”领用票据进行核查直接出具票据的给以责任部门100-1000元扣款，导致发生安全事故
的追究责任部门负责人刑事责任。安全环保科、物资供应科在“三品”领用登记时，记录与实际领用量不符或者登记失误的一次给以签批、登记人100-1000元扣款，导致发生安全事故的追究责任部门负责人刑事责任。
固定资产申购、报废程序
（一）、资产申购
使用单位申请 主管经理审查 资产管理部门对申购原因进行调查 固定资产主管经理审批 经理审批 上报公司 公司批复 采购部门审核 采购部门询价、议价、比价 实施采购 资产验收 使用部门接收、资产登记入账
1、职责范畴：
（1）使用单位申请购置固定资产
由需要购置设备部门填写“固定资产购置申请表”，写明购置物品的名称、型号、数量、金额、申购理由等，经部门主管经理审批后，报资产管理部门审核。
（2）申购原因调查
固定资产管理部门在接到资产申购部门申请后，应在2日内对资产申购部门的申购理由进行调查，属于正常购置（包括：工艺改造需要、设备备用等）经资产管理部门核查后向公司申请购置。属于设备损坏或其它原因需要购置的，资产管理部门需对原设备损坏原因及损坏程度等进行调查核实，并出具调查报告经主管经理审批意见后决定资产申购。
（3）采购部门询价、议价、比价
依据公司批复意见，采购部门进行采购前的市场调查，通过比价、议价后，按照质优价廉的原则确定采购价格。并将相关资料及定
价单，经采购部门主管经理审核后报固定资产管理部门审验。矿区固定资产主管副经理、经理审签后，进入采购环节。大型、批量采购，需按公司相关招投标管理制度进行。
（4）固定资产验收
采购回来的固定资产和大型露天存放设备到场后，应采取防护措施，确保固定资产的安全。由采购部门通知固定资产管理员、生产管理科、使用部门、财务部门等相关人员共同验收，现场填写验收单。验收工作严格按照资产出厂装箱单认真清点随机附件（产品合格证、使用说明书、保修单、其他资料、备品、配件、工具等），验收清单须经验收人员签字，所有原始资料全部移交固定资产管理员归档后妥善保管。
与设备配套供应的相关备品、配件、工具等一律入库，并将此计入“附属设备登记卡”内容中，验收确认符合购置要求的，验收小组出具“固定资产验收单”办理入库手续。使用部门再按照出库程序办理出库手续，并与管理员落实责任人后填写“固定资产领用表”，进入使用部门，同时固定资产管理员依据“验收单”和“固定资产领用表”登记管理台账及卡片。现场安装完毕后进行拍照编号，照片入档。
2、考核标准：
（１）固定资产申购
资产使用部门和采购部门必须严格执行公司固定资产申购程序和制度，不得私自购置设备，否则给以扣款100-500元。造成公司对
购置资产不予批复或者批复资金小于实际申购设备资金的由采购部门承担所有产生费用。
（２）申购原因调查
资产使用部门在申购固定资产时必须写明资产申购理由，属于原设备损坏的必须写明设备损坏时间、损坏原因、损坏程度等，否则固定资产有权不予受理。固定资产管理部门在接到固定资产申购表后，应在2日内对资产申购部门的申购理由进行调查，属于设备损坏或其它原因需要购置的，应进行申购调查并且出具调查报告，否则给以固定资产管理部门扣款200元。经固定资产管理部门调查申购部门申购理由与实际情况不符的给以申购部门扣款200元。
（3）固定资产验收
资产到矿后未经固定资产管理员到场，私自开箱造成备品、资料等丢失的给以采购部门扣款50-200元；固定资产验收小组由安全环保科、生产管理科、财务科、工会、使用部门组成，在接到部门验收通知时，无故不参加验收的给以责任部门扣款50元。验收小组在验收资产时，资产无随机附件中的（产品合格证、使用说明书、保修单、其他资料、备品、配件、工具等）时，验收小组有权不予验收。
（二）、资产报废
使用单位申请 主管经理审查 资产管理部门对报废原因进行调查 固定资产主管经理审批 经理审批 上报公司 公司批复 财务科受理 固定资产管理部门资产清帐 使用部门资产清帐
1、职责范畴：
（1）固定资产申请报废
固定资产使用部门在申请资产报废时，必须填写“固定资产处置审批表”注明申请报废设备的名称、型号、数量、购置日期、报废原因等经部门主管经理审批后向固定资产管理部门申请资产报废。
（2）固定资产报废调查
固定资产管理部门在接到资产报废申请2日内对申请报废资产进行调查并出具调查报告上报主管副经理、经理审批，如因日常保养不到位、人为操作不当等原因造成的资产报废必须按照公司设备管理制度给以责任部门进行处理。
2、考核标准
（1）固定资产申请报废
固定资产使用部门在申请资产报废时，必须填写“固定资产处置审批表”经部门主管经理审批后向固定资产管理部门申请资产报废，私自处置报废资产的给以责任部门100-1000元扣款，资产价值较大的由责任部门负责人承担全部损失，同时移交国家司法机关追究刑事责任。
（2）固定资产报废调查
固定资产管理部门在接到资产报废申请2日内对申请报废资产进行调查并出具调查报告上报主管副经理、经理报批，未按时调查的给以责任部门100元扣款。调查事实不清或者对非正常报废设备事件进行处理的给以责任部门100-500元扣款。
八、“三品”申报领用管理程序
“三品”领用单位申请 辖区派出所审批 坑口审批 安全环保科审批 主管经理审批 财务科打印票据 安环科审批打印票据 三品”领用登记 “三品”库领用
1、职责范畴：
（1）“三品”审批
“三品”使用单位必须填写“三品”领用申批表逐级审批，坑口必须根据使用单位日“三品“数量进行审批，不得超过日用“三品”数量，确保使用单位“三品”临时储存符合国家安全规定要求。
（2）“三品”领用和登记
财务科在打印“三品”领用票据时，必须认真审查领用单位“三品”领用申批表审批情况后方可打印票据。安全环保科对领用票据进行审核、登记后方可签批盖章。物资供应科“三品”库管理人员必须对领用票据进行审核无误后方可进行“三品”发放，同时做好领用登记。
2、考核标准：
（1）“三品”审批
“三品”审批部门未按照安全管理规定要求，未对领用单位“三品“日使用情况进行核查直接审批，导致领用单位“三品”库存超标的给以责任部门100-1000元扣款，导致发生安全事故的追究责任部门负责人刑事责任。
（2）“三品”领用登记
财务科在打印“三品”票据时未对“三品”领用票据进行核查直接出具票据的给以责任部门100-1000元扣款，导致发生安全事故
的追究责任部门负责人刑事责任。安全环保科、物资供应科在“三品”领用登记时，记录与实际领用量不符或者登记失误的一次给以签批、登记人100-1000元扣款，导致发生安全事故的追究责任部门负责人刑事责任。