云南冠远科技有限公司工程部费用报销管理制度
(试行)
为了加强公司的财务管理工作，提高财务的监督管理能力，经公司管理层会议讨论，制定本制度，请各项目部门严格遵照执行。本制度从2014年1月1日起试行。
定义：常规费用：指出差所需普通交通工具（长途汽车、火车硬（软）座），项目补贴等；
非常规费用：（指非常规交通工具（飞机票、出租车费、软卧）、工程租车费、车辆使用中的油费、过路费，搬运费，招待费，临时采购等）
一、借款
（一）借款限额
原则上只有项目经理可以借款，以月为单位，一次最多可借2000元。其他员工一律不再借款。如有产生车辆租赁费、房屋租赁费、临时采购等较大费用时，由部门经理评估同意后，可按实际需要申请借款。
（二）借款的处理流程及注意事项。
1、公司员工因工需要借款，必须填写电子档《借款申请单》，并在借款申请单的右上角填写该
笔借款的项目编号、项目名称和用途，并提交给相关人员。
2、员工借款需由总经理审签后。
3、借款单审签后，交财务部门相关人员审核后方可借款。
二、费用报销
（一）报销流程：
1、部门处理阶段
（1）周报记录：工程师需在工程中记录好自己的非常规费用，按部门规定的模版填写，每周附在周报中一起给部门经理（或助理），做为后期报销和公司审计的重要依据。
（2）部门经理（助理）审核：非常规费用原则上必须得到部门经理认可才能发生，否则不予报销。同时，部门对各项非常规费用基本要素应仔细核对，工程费用需严格控制在预算范围内。
2、财务处理阶段：主要对报账票据是否符合规定、报销是否符合公司要求等进行检查核定。
（1）对无非常规费用的报账，财务直接报销；对有非常规费用的报销，交由主管副总/总经理签字再行报销。对于一些费用的报销有异议和疑问时，请示总经理后方能报销。
（2）对于每张报帐单，财务人员会进行单独登记，登记内容含：
3.副总经理/总经理处理阶段：对于项目中一些重大费用，如事先已征得主管副总同意，需主管副总签字后提交总经理签字报销。
(二)报帐单的各处理流程的时间限制：
（三）费用类别及报销要求： 交通费：分为长途交通费和现场交通费；长途交通费为长途汽车、火车硬（软）座费用，现场交
通费为出租车打车费用；报销此项费用需根据费用发生当日发票，实报实销，无当日发
票一律不予报销（出租车打车费用因特殊情况无票需经部门经理同意后方可报销）。
当日车辆费用：为项目现场临时租车费用，包含租车费，加油费，过路费等。报销时需附行车记
录表。如果是租用货车需注明拉货情况。
招待费：项目部因公需产生招待费用时需先请示部门负责人同意，并如实填写表格上要求的项目。
按报销金额提供发票并填写报账单贴票报销。原则上只有项目经理能够产生招待费。
搬运费：此笔费用“事由”要尽量填写详细，必须写清楚是什么人做了什么事情，如果没有发票
的话，要注明“日期”及“收款人签字”按手印的收条，并尽量提供收款人身份证复印
件及电话号码。
材料费：如工程师因现场需要零星采购，可先电话请示项目经理，待回来后再补填《采购申请单》。
报销时按要求填写报帐单，在报帐单的报销摘要栏内填写对应的采购单的编号，并将正
规发票按要求粘贴在报帐单后。采购费用报销必须附正规发票方能给予报销，如因特殊
情况无正规发票，办事处可向部门经理呈报后，用其他发票进行冲抵（在发票上或报账
单上只能用铅笔注明），并在采购单的备注栏加以说明。
项目补贴：按照实际天数填写报销单，并提供相应金额的发票。
差旅费：工程师因公需要到项目驻点以外的地方出差的，住宿费按照每天80元的标准实报实销，
其他费用和在驻点一致。
其他费：项目上产生的其他费用。报销时需提供相应的发票，如果没有发票，需提供相应的收据
或者收条。
（四）注意事项：
1、周报上提供的费用明细需和纸质报账单报销的费用明细完全一致，在周报上未体现的费用财务一律不予报销。
2、项目上产生的费用仅限于上述几类，工程师在填写周报时需严格按照这几种费用类型进行填写。
3、一份正常报帐单，正常处理时间不得超过一个半月，财务人员会对每份延期报帐单做登记，集中清查处理拖延等违规责任。
4、工程师提交帐单的时间必须及时，当月应报销的差旅费应在次月及时报销，逾期一月不报销者，将不再报销（例如：1月的差旅费应当在2月报销，特殊情况经部门经理同意可延至3月报销，超过3月则不再报销）。
（五）票据要求：所有票据要求一律真实合法。为提高报账效率，缩短报账周期，对于不合规定的票据（如假票、异地票据、无章票据等），经部门或财务鉴别确定后，即纳入无票范畴，原则上不需告知报账人。
1.交通费：根据费用发生当日发票，实报实销，无当日发票一律不予报销。
2.项目补贴：可用其他票据冲抵。
3.招待费：发生的招待费必须提供餐饮发票（请注意一次招待费的发票必须是同一地方的）。
4.出租车费：必须提供机打发票（或手撕票）和清单，且机打发票（或手撕票）与实际发生的清单的日期和金额必须一致。
5.其他费用：需要提供相应的费用发票或收据方可报销。
（六）票据粘贴要求：
1、票据的粘贴范围应以粘贴单的大小为界，不能超出粘贴单范围进行粘贴，粘贴时应沿粘贴单的
右界从右至左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间留一定间隔距离，以保持单据表面平整，便于单据的装订存档。
2、每笔费用的产生要写明发生的原因、 具体时间、地点，产生费用涉及到除报销人以外的人员
时，需要同时注明相关人员的名字，费用产生能归属到项目的必须写上完整的项目名称，对于费用产生原因说明笼统，费用发生时间与发票不符的，不予报销。
3、各类报销单的填写一律不准涂改，尤其是费用金额，否则无效。
4、各项费用需分类张贴，否则不予报销。
三、项目补助标准
项目补助标准（单位：50元/天）
每月绩效=在项目中天数*绩效标准。不需要票据，工资中发放；
每月补贴=（在项目中天数-1）*补贴标准。走报销流程，需提供其他发票进行充抵。
云南冠远科技有限公司工程部费用报销管理制度
(试行)
为了加强公司的财务管理工作，提高财务的监督管理能力，经公司管理层会议讨论，制定本制度，请各项目部门严格遵照执行。本制度从2014年1月1日起试行。
定义：常规费用：指出差所需普通交通工具（长途汽车、火车硬（软）座），项目补贴等；
非常规费用：（指非常规交通工具（飞机票、出租车费、软卧）、工程租车费、车辆使用中的油费、过路费，搬运费，招待费，临时采购等）
一、借款
（一）借款限额
原则上只有项目经理可以借款，以月为单位，一次最多可借2000元。其他员工一律不再借款。如有产生车辆租赁费、房屋租赁费、临时采购等较大费用时，由部门经理评估同意后，可按实际需要申请借款。
（二）借款的处理流程及注意事项。
1、公司员工因工需要借款，必须填写电子档《借款申请单》，并在借款申请单的右上角填写该
笔借款的项目编号、项目名称和用途，并提交给相关人员。
2、员工借款需由总经理审签后。
3、借款单审签后，交财务部门相关人员审核后方可借款。
二、费用报销
（一）报销流程：
1、部门处理阶段
（1）周报记录：工程师需在工程中记录好自己的非常规费用，按部门规定的模版填写，每周附在周报中一起给部门经理（或助理），做为后期报销和公司审计的重要依据。
（2）部门经理（助理）审核：非常规费用原则上必须得到部门经理认可才能发生，否则不予报销。同时，部门对各项非常规费用基本要素应仔细核对，工程费用需严格控制在预算范围内。
2、财务处理阶段：主要对报账票据是否符合规定、报销是否符合公司要求等进行检查核定。
（1）对无非常规费用的报账，财务直接报销；对有非常规费用的报销，交由主管副总/总经理签字再行报销。对于一些费用的报销有异议和疑问时，请示总经理后方能报销。
（2）对于每张报帐单，财务人员会进行单独登记，登记内容含：
3.副总经理/总经理处理阶段：对于项目中一些重大费用，如事先已征得主管副总同意，需主管副总签字后提交总经理签字报销。
(二)报帐单的各处理流程的时间限制：
（三）费用类别及报销要求： 交通费：分为长途交通费和现场交通费；长途交通费为长途汽车、火车硬（软）座费用，现场交
通费为出租车打车费用；报销此项费用需根据费用发生当日发票，实报实销，无当日发
票一律不予报销（出租车打车费用因特殊情况无票需经部门经理同意后方可报销）。
当日车辆费用：为项目现场临时租车费用，包含租车费，加油费，过路费等。报销时需附行车记
录表。如果是租用货车需注明拉货情况。
招待费：项目部因公需产生招待费用时需先请示部门负责人同意，并如实填写表格上要求的项目。
按报销金额提供发票并填写报账单贴票报销。原则上只有项目经理能够产生招待费。
搬运费：此笔费用“事由”要尽量填写详细，必须写清楚是什么人做了什么事情，如果没有发票
的话，要注明“日期”及“收款人签字”按手印的收条，并尽量提供收款人身份证复印
件及电话号码。
材料费：如工程师因现场需要零星采购，可先电话请示项目经理，待回来后再补填《采购申请单》。
报销时按要求填写报帐单，在报帐单的报销摘要栏内填写对应的采购单的编号，并将正
规发票按要求粘贴在报帐单后。采购费用报销必须附正规发票方能给予报销，如因特殊
情况无正规发票，办事处可向部门经理呈报后，用其他发票进行冲抵（在发票上或报账
单上只能用铅笔注明），并在采购单的备注栏加以说明。
项目补贴：按照实际天数填写报销单，并提供相应金额的发票。
差旅费：工程师因公需要到项目驻点以外的地方出差的，住宿费按照每天80元的标准实报实销，
其他费用和在驻点一致。
其他费：项目上产生的其他费用。报销时需提供相应的发票，如果没有发票，需提供相应的收据
或者收条。
（四）注意事项：
1、周报上提供的费用明细需和纸质报账单报销的费用明细完全一致，在周报上未体现的费用财务一律不予报销。
2、项目上产生的费用仅限于上述几类，工程师在填写周报时需严格按照这几种费用类型进行填写。
3、一份正常报帐单，正常处理时间不得超过一个半月，财务人员会对每份延期报帐单做登记，集中清查处理拖延等违规责任。
4、工程师提交帐单的时间必须及时，当月应报销的差旅费应在次月及时报销，逾期一月不报销者，将不再报销（例如：1月的差旅费应当在2月报销，特殊情况经部门经理同意可延至3月报销，超过3月则不再报销）。
（五）票据要求：所有票据要求一律真实合法。为提高报账效率，缩短报账周期，对于不合规定的票据（如假票、异地票据、无章票据等），经部门或财务鉴别确定后，即纳入无票范畴，原则上不需告知报账人。
1.交通费：根据费用发生当日发票，实报实销，无当日发票一律不予报销。
2.项目补贴：可用其他票据冲抵。
3.招待费：发生的招待费必须提供餐饮发票（请注意一次招待费的发票必须是同一地方的）。
4.出租车费：必须提供机打发票（或手撕票）和清单，且机打发票（或手撕票）与实际发生的清单的日期和金额必须一致。
5.其他费用：需要提供相应的费用发票或收据方可报销。
（六）票据粘贴要求：
1、票据的粘贴范围应以粘贴单的大小为界，不能超出粘贴单范围进行粘贴，粘贴时应沿粘贴单的
右界从右至左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间留一定间隔距离，以保持单据表面平整，便于单据的装订存档。
2、每笔费用的产生要写明发生的原因、 具体时间、地点，产生费用涉及到除报销人以外的人员
时，需要同时注明相关人员的名字，费用产生能归属到项目的必须写上完整的项目名称，对于费用产生原因说明笼统，费用发生时间与发票不符的，不予报销。
3、各类报销单的填写一律不准涂改，尤其是费用金额，否则无效。
4、各项费用需分类张贴，否则不予报销。
三、项目补助标准
项目补助标准（单位：50元/天）
每月绩效=在项目中天数*绩效标准。不需要票据，工资中发放；
每月补贴=（在项目中天数-1）*补贴标准。走报销流程，需提供其他发票进行充抵。