领料单填写标准(试行)
1、目的
规范领料单据的填写,便于成本核算,准确反映公司各类生产材料的消耗情况;
2、范围
项目材料、生产辅助材料、办公劳护材料及其他材料领料单据的填写;
3、职责
领料部门:根据需求填写符合本标准的领料单据;
财务部:负责审核已流转到财务部的领料单据是否与本标准相一致; 成本管理组:仓库主管负责审核领料单据是否与本标准相一致; 成本管理员负责维护本制度,定期检查本制度的执行情况;
4、内容
4.1领料单内容:
4.1.1公司领料单一式三联,第一联存根(领料人留存),第二联财务(财务记账),第三联仓库(仓库记账);
4.1.2表头:产品名称、领用部门、日期、主管、发货人、领用人;
产品名称:领用材料准备使用的在建项目名称,项目名称由经营部提供,设
备维修名称由设备动能部提供,工装项目由制造部生产计划科提供,此栏目填写,关系到项目成本的正确归集;
领用部门:领料的部门名称,细化到班组,此项目填写,关系到部门消耗的
正确归集;
日期:具体领料的日期; 主管:领料部门主管;
发货人:具体发料的人员,此栏目填写,可以明确发料的人员,对后续可能
出现的问题,可以及时的找到当事人进行解决;
领料人:实际领料人员,此栏目填写,可以明确领料的人员,对后续可能出
现的问题,可以及时的找到当事人进行解决;
4.1.3表体:品名、规格、单位、数量、单价、金额、备注;
品名:所要领用材料的名称,此栏目填写,关系到仓库人员做账时,录入的
正确性;
规格:所要领用材料的规格,此栏目填写,关系到仓库人员做账时,录入的
正确性;
单位:所要领用材料的计量单位,此栏目填写,关系到库存账目的平衡; 数量:所要领用材料的数量,此栏目填写,关系到库存账目的平衡; 单价:所要领用材料的单价; 金额:所要领用材料的金额;
备注:其他需要补充的说明; 4.2开单人员注意事项:
4.2.1填写前,需注意复写纸是否放置好,保证领料单的三联都能显示出填写的内容;
4.2.2填写时,字迹需要工整、清晰,书写的力度需适中;
4.2.3填写后,检查所领材料的品名、规格、计量单位、数量、领用部门、领用日期是否填写正确,领用项目专用材料是否正确填写产品名称,项目名称是否与公司立项的名称一致,不是项目专用的,需要注明用途;
4.2.4公司领料单为五行,当超过五行时,需要另起一张领料单填写,不足五行时,需在数量栏下方的空行处划上斜杠;
4.2.5单据中“主管”栏,由部门主要负责人签字,包括部门长以及其相应授权的科长、主管、班组长、其他人员; 4.3发料人员注意事项:
4.3.1检查单据领用人签名是否由领料部门具备开单权限人员所签; 4.3.2单据是否存在修改现象,在修改处是否有领用人的签字; 4.3.3产品名称、领料部门、日期、领用人等栏目处,是否填写完整; 4.4审核人员注意事项:
4.4.1单据是否存在修改现象,在修改处是否有领用人的签字;
4.4.2产品名称、领料部门、日期、主管、发货人、领用人等栏目处,是否填写完整;
4.5发生错误如何处理:
4.5.1数量填写错误,可在备注中注明实发数量,由仓库发料人员填写; 4.5.2品名、规格存在笔误时,可在错误内容上划一杠,然后再右侧空白处填写正确的内容,并由领料人在修改处签字;
4.5.3当需要修改的地方超过两处时,需要领料人员重新开具领料单;
4.5.4当财务部审核人员发现领料单据不符合本要求时,可退回仓库,由仓库人员督促领料部门重新开单;
5、领料范围确定
5.1制造部负责领用生产过程中需要使用到的耗材、产品项目使用的各类材料、公司工装所需材料;
5.2设备动能部负责领用各类设备、工器具等维修所需材料;
5.3各部门负责领用本部门人员生产所需工器具、办公劳护用品、低值易耗品等;
6、模板
7、领料单权限分配:
※:代表有领用权限;
领料单填写标准(试行)
1、目的
规范领料单据的填写,便于成本核算,准确反映公司各类生产材料的消耗情况;
2、范围
项目材料、生产辅助材料、办公劳护材料及其他材料领料单据的填写;
3、职责
领料部门:根据需求填写符合本标准的领料单据;
财务部:负责审核已流转到财务部的领料单据是否与本标准相一致; 成本管理组:仓库主管负责审核领料单据是否与本标准相一致; 成本管理员负责维护本制度,定期检查本制度的执行情况;
4、内容
4.1领料单内容:
4.1.1公司领料单一式三联,第一联存根(领料人留存),第二联财务(财务记账),第三联仓库(仓库记账);
4.1.2表头:产品名称、领用部门、日期、主管、发货人、领用人;
产品名称:领用材料准备使用的在建项目名称,项目名称由经营部提供,设
备维修名称由设备动能部提供,工装项目由制造部生产计划科提供,此栏目填写,关系到项目成本的正确归集;
领用部门:领料的部门名称,细化到班组,此项目填写,关系到部门消耗的
正确归集;
日期:具体领料的日期; 主管:领料部门主管;
发货人:具体发料的人员,此栏目填写,可以明确发料的人员,对后续可能
出现的问题,可以及时的找到当事人进行解决;
领料人:实际领料人员,此栏目填写,可以明确领料的人员,对后续可能出
现的问题,可以及时的找到当事人进行解决;
4.1.3表体:品名、规格、单位、数量、单价、金额、备注;
品名:所要领用材料的名称,此栏目填写,关系到仓库人员做账时,录入的
正确性;
规格:所要领用材料的规格,此栏目填写,关系到仓库人员做账时,录入的
正确性;
单位:所要领用材料的计量单位,此栏目填写,关系到库存账目的平衡; 数量:所要领用材料的数量,此栏目填写,关系到库存账目的平衡; 单价:所要领用材料的单价; 金额:所要领用材料的金额;
备注:其他需要补充的说明; 4.2开单人员注意事项:
4.2.1填写前,需注意复写纸是否放置好,保证领料单的三联都能显示出填写的内容;
4.2.2填写时,字迹需要工整、清晰,书写的力度需适中;
4.2.3填写后,检查所领材料的品名、规格、计量单位、数量、领用部门、领用日期是否填写正确,领用项目专用材料是否正确填写产品名称,项目名称是否与公司立项的名称一致,不是项目专用的,需要注明用途;
4.2.4公司领料单为五行,当超过五行时,需要另起一张领料单填写,不足五行时,需在数量栏下方的空行处划上斜杠;
4.2.5单据中“主管”栏,由部门主要负责人签字,包括部门长以及其相应授权的科长、主管、班组长、其他人员; 4.3发料人员注意事项:
4.3.1检查单据领用人签名是否由领料部门具备开单权限人员所签; 4.3.2单据是否存在修改现象,在修改处是否有领用人的签字; 4.3.3产品名称、领料部门、日期、领用人等栏目处,是否填写完整; 4.4审核人员注意事项:
4.4.1单据是否存在修改现象,在修改处是否有领用人的签字;
4.4.2产品名称、领料部门、日期、主管、发货人、领用人等栏目处,是否填写完整;
4.5发生错误如何处理:
4.5.1数量填写错误,可在备注中注明实发数量,由仓库发料人员填写; 4.5.2品名、规格存在笔误时,可在错误内容上划一杠,然后再右侧空白处填写正确的内容,并由领料人在修改处签字;
4.5.3当需要修改的地方超过两处时,需要领料人员重新开具领料单;
4.5.4当财务部审核人员发现领料单据不符合本要求时,可退回仓库,由仓库人员督促领料部门重新开单;
5、领料范围确定
5.1制造部负责领用生产过程中需要使用到的耗材、产品项目使用的各类材料、公司工装所需材料;
5.2设备动能部负责领用各类设备、工器具等维修所需材料;
5.3各部门负责领用本部门人员生产所需工器具、办公劳护用品、低值易耗品等;
6、模板
7、领料单权限分配:
※:代表有领用权限;