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我国农村商业银行信贷风险管理研究
作者：丁林
来源：《商业文化》2014年第09期
摘 要：农村商业银行是以资产运营良好的农村信用合作社为基础，加入了现代股份制企业的合理因素发展而来的地方性商业银行。农村商业银行具有普通的商业的基本属性，需要通过资产业务实现盈利的目的，而信贷业务是各种资产业务中最基础、最常用的，对于银行的发展具有两面性，一方面，信贷业务会为银行带来利润，是银行盈利的主要来源，另一方面，银行信贷业务自身就隐藏着巨大的风险，如若没有进行有效管理，极有可能给银行带来风险。因此，无论从商业银行自身角度维护资金安全和稳定来看，还是从整个宏观的金融市场的稳定来看，加强农村商业银行的风险管理都是非常有必要的。
关键词：农村商业银行；信贷业务；风险
随着改革开放的深入发展，我国的经济获得了良好的发展机遇，实现了突飞猛进的发展，经济的膨胀对银行产生了积极的影响，主要的表现是银行存贷规模的不断扩大，但是由于银行存贷业务发展而产生的问题也接踵而至，在市场普遍出现了贷款资产因拖欠吞唾而无法正常回收的问题，银行的资产被搁置，资金无法回流，导致银行资产收益受损，危机了银行的收益和利润，对金融市场的也产生了一些波动，危机到整个市场经济的稳定发展和社会的和谐安定。因此，必须加强对存贷业务特别是信贷业务的风险管理，以维护银行工作的稳定，保证金融市场的良好秩序。
一、商业银行信贷风险管理理论基础
（一）商业银行信贷风险的内涵
商业银行是经营货币的盈利性机构，这就决定了银行在经营活动中必须要面对资本风险，在银行的经营过程中，势必会受到一些不确定因素或不可抗因素的影响，使得商业银行的实际收益不符合预期收益，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益。在银行的多种业务风险中，信贷业务主要承担的是银行信贷资产业务风险，所谓信贷资产业务风险就是指银行在信贷资产经营中由于债务人违约、金融市场的变动、以及银行内部由于执行不严而产生的贷款审查等诸多因素而导致银行不能按时回收本金和利息，致使银行信贷资产遭受损失。
针对信贷风险，商业银行会运用管理学原理，通过制定相关的政策或采取相应的措施积极预防和控制信贷所产生的风险，以实现趋利避害，保障银行的安全运营的目标。按照贷款的生命周期来分，可以将商业银行信贷风险管理分为贷前风险管理、贷时风险管理、贷后风险管理。贷前风险管理主要是银行在贷款前对借款人的相关信用记录等资料进行审查，贷时风险管理是指银行在进行贷款的时候针对不同的贷款规模、类型实施针对的规避、抑制、分散和转移
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我国农村商业银行信贷风险管理研究
作者：丁林
来源：《商业文化》2014年第09期
摘 要：农村商业银行是以资产运营良好的农村信用合作社为基础，加入了现代股份制企业的合理因素发展而来的地方性商业银行。农村商业银行具有普通的商业的基本属性，需要通过资产业务实现盈利的目的，而信贷业务是各种资产业务中最基础、最常用的，对于银行的发展具有两面性，一方面，信贷业务会为银行带来利润，是银行盈利的主要来源，另一方面，银行信贷业务自身就隐藏着巨大的风险，如若没有进行有效管理，极有可能给银行带来风险。因此，无论从商业银行自身角度维护资金安全和稳定来看，还是从整个宏观的金融市场的稳定来看，加强农村商业银行的风险管理都是非常有必要的。
关键词：农村商业银行；信贷业务；风险
随着改革开放的深入发展，我国的经济获得了良好的发展机遇，实现了突飞猛进的发展，经济的膨胀对银行产生了积极的影响，主要的表现是银行存贷规模的不断扩大，但是由于银行存贷业务发展而产生的问题也接踵而至，在市场普遍出现了贷款资产因拖欠吞唾而无法正常回收的问题，银行的资产被搁置，资金无法回流，导致银行资产收益受损，危机了银行的收益和利润，对金融市场的也产生了一些波动，危机到整个市场经济的稳定发展和社会的和谐安定。因此，必须加强对存贷业务特别是信贷业务的风险管理，以维护银行工作的稳定，保证金融市场的良好秩序。
一、商业银行信贷风险管理理论基础
（一）商业银行信贷风险的内涵
商业银行是经营货币的盈利性机构，这就决定了银行在经营活动中必须要面对资本风险，在银行的经营过程中，势必会受到一些不确定因素或不可抗因素的影响，使得商业银行的实际收益不符合预期收益，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益。在银行的多种业务风险中，信贷业务主要承担的是银行信贷资产业务风险，所谓信贷资产业务风险就是指银行在信贷资产经营中由于债务人违约、金融市场的变动、以及银行内部由于执行不严而产生的贷款审查等诸多因素而导致银行不能按时回收本金和利息，致使银行信贷资产遭受损失。
针对信贷风险，商业银行会运用管理学原理，通过制定相关的政策或采取相应的措施积极预防和控制信贷所产生的风险，以实现趋利避害，保障银行的安全运营的目标。按照贷款的生命周期来分，可以将商业银行信贷风险管理分为贷前风险管理、贷时风险管理、贷后风险管理。贷前风险管理主要是银行在贷款前对借款人的相关信用记录等资料进行审查，贷时风险管理是指银行在进行贷款的时候针对不同的贷款规模、类型实施针对的规避、抑制、分散和转移