某科技有限公司财务制度差旅费报销管理规定（试行）为进一步规范员工出差报销审批手续，加强公司差旅费管理，根据 公司《财务管理制度》和具体实际情况，特制定本规定。 一、报销范围 差旅费包括出差期间发生的往返车船费、订票费、市内交通费、住 宿费、住宿补助、伙食补助、通讯费补贴、出差参加会议的会务费以及 公司人力资源管理办法规定的探亲路费等。出差期间发生的不属于差旅 费的其他费用，应按相关审批程序与差旅费一并审核报销，计入相应费 用额度内。 二、报销标准1、乘坐交通工具标准 高管人员乘座交通工具据实报销，其他人员乘坐交通工具的标准为 硬席车、长途汽车、轮船三等以下舱位。1乘坐超标准交通工具（飞机、软席等）一律报总经理审批。 符合乘坐飞机条件者，其购买的机场建设费、保险费（壹份）以及 乘坐往返机场的专用客车费用（不含出租车费用） ，可据实报销，自备交 通工具或接待单位提供交通工具的不予报销专用客车费用，公司集中购 买乘机保险的，不予另报销保险费。 未经批准乘坐超标准交通工具（飞机、软席等）者，按火车硬卧中 铺标准报销，超支部分由本人自理。 只有购买跨省车船票才能报销订票费，按每趟车船订票费不超过 30 元据实报销。 如因特殊情况，购买了跨省车船票后确实不能乘坐当班班次而发生 的退票手续费，附书面退票理由报总经理审批，按每趟不超过原票面金 额的 20%据实报销。2、市内交通费标准 市内交通费分不同职级在标准内据实报销。武汉市内的交通费执行 市内交通费相关管理规定，不属差旅费之列。自带交通工具（小车、面2包车）不予报销市内交通费。具体标准如下：对象 标准职级 公司职能部门人 销售中心 生产中心 研 发 中 员、高管人员 心一级 公司领导50 元部长（副部长） 总助、部 总助、部 主 、 二级 主任（副主任） 长 长任 40 元（副主 任）部长助理、主任 副部长 三级 助理副部长、 部长 30 元 车间主任部 长 助 部 长 助 副部理、办事 理、副主 长 、 主 四级 主管 处主任、 任、主管 管 主管 20 元3五级 一般员工15 元3、住宿费报销标准 住宿费分不同职级在标准内据实报销，超标部分不予报销，低于标 准部分按 30%发给个人。一次出差期间同一驻地的住宿费可打通计算。 住宿费按自然天数计算，因超时而增加的住宿费由本人自理。具体标准 如下：职级一般地区省会及沿海城 市特区一级180 元240 元320 元二级150 元180 元240 元三级120 元150 元180 元四级100 元120 元150 元五级80 元100 元120 元注： （1）职级划分如上；4（2）特区指北京、上海、广州、大连、深圳、青岛、珠海、厦 门、汕头、宁波、海南； （3）省会及沿海城市指各省会城市及天津、重庆、西藏、烟台、 温州、湛江、中山、佛山、苏州、扬州、北海、无锡； （4）一般地区指上述两类以外的地区。4、伙食补助标准 出差期间分不同地区标准每天给予伙食补助，补助天数按自然天数 扣减一天计算。具体标准如下：一般地区省会及沿海城市特区30 元40 元50 元注：地区划分如上。5、通讯费补贴标准 出差期间分不同职级标准每天给予通讯费补助，补助天数按自然天 数扣减一天计算。具体标准如下：5对象 标准职级 公司职能部门人 销 售 中 生产中心 员、高管人员 心研发中 心公司领导 一级全年 额度 包干部长（副部长） 总 助 、 总助、部长 、 二级 主任（副主任） 部长主任 15 元（副主 任）部长助理、主任 副部长 三级 助理副部长、 车间 部长 主任 10 元部 长 助 部长助理 、副 副 四级 主管 理 、 主 主任、主管 管部长、主 管6五级 一般员工5元注：办事处主任通讯费按销售政策标准报销，出差期间不予补助。 三、其他规定1、享受同级待遇人员，可享受同级差旅费报销标准。2、凭票报销的差旅费用，须取得合法凭证，否则不予报销。3、出差参加会议，会务费中含食宿的，会议期间不享受伙食和住宿 补助，且不报销市内交通费。4、出差期间内业务单位或集团所属公司招待食宿的，不再报销住宿 费和伙食补助。 四、探亲人员差旅费报销规定 符合探亲条件的员工，按公司人力资源管理办法相关规定报销探亲 路费。探亲路费应先由部门负责人审核，经人力资源部核准登记并由人 力资源部部长签字后到财务会计部办理报销手续。该项费用计入各部门 差旅费额度内。7五、因公出国人员差旅费报销规定 按财政部、外交部《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的 规定》执行。受邀请出港、出国，经费由邀请方负责者，不享受有关补 助。出港、出国参观、考察者，所支付费用中包括伙食补贴者，不享受 有关补助。 六、报销要求 员工因公出差应事先填写《行程安排及经费预算表》 ，详细注明出差 事由、行程安排及费用预算、是否借支等，经部门负责人及分管领导审 批。如需借支者，凭《借款审批单》附《行程安排及经费预算表》到财 务会计部办理借支手续。 出差人员在外期间应将行程时间和工作完成情况进行小结，出差返 回后，一星期内将差旅费及相关费报销凭证连同出差小结一并报部门负 责人和分管领导审批，出差小结由分管领导留存。 出差人员持审批后的差旅费凭证并附《行程安排及经费预算表》经 财务负责人审核算后报销。8出差参加会议的，报销时除执行上述程序外，还须附对方发来的会 议邀请函。 对于公司提供交通工具出差的，出差期间的汽车通行费、加油费及 随行司机差旅费由使用交通工具部门分管领导审批后，计入该使用交通 工具部门的差旅费。 七、附则 本规定适用于集团本部。各子公司、控股企业、参股企业参照此规 定，制定具体办法实施。 本规定自二 OO 四年四月一日起实施，其他与本规定相悖执行本规 定。 本规定由集团财务会计部负责解释。*******集团股份有限公司 二 OO 四年四月十四日9行程安排及经费预算表出差人：_________部门：___________职级：__________出差起讫时间： _________ 至_________ 出差事由：出差地点： _____________往返乘坐交通工 具：火 车 (硬座□ _________) 汽 车□ _______硬卧□软卧□其他□轮 船 □飞 机□其 他10费用预算：1、车船费用小计：￥_________ 背面”在背面列明)(行数不够，请注明“接①从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________ ②从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________ ③从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________ ④从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________2、住宿费用小计：￥_________ ① 所 在 城 市 ___________ , ￥_________ ② 所 在 城 市 ___________ , ￥_________ ③ 所 在 城 市 ___________ , 天 数 ______ 天 , 金额 天 数 ______ 天 , 金额 天 数 ______ 天 , 金额11￥_________ ④ 所 在 城 市 ___________ , ￥_________ 3、招待费：￥_________ 《招待费用明细表》 ） （出差期间发生的招待费须另附 天 数 ______ 天 , 金额4、市内交通车费：￥_________5、通讯费：￥_________6、其他：￥_________ 预算金额合计：￥_________ 是否借支： 是□ 否□ 借支金额：￥_________12公司领导签字：部门负责人签字：日期：__________日期：__________13
某科技有限公司财务制度差旅费报销管理规定（试行）为进一步规范员工出差报销审批手续，加强公司差旅费管理，根据 公司《财务管理制度》和具体实际情况，特制定本规定。 一、报销范围 差旅费包括出差期间发生的往返车船费、订票费、市内交通费、住 宿费、住宿补助、伙食补助、通讯费补贴、出差参加会议的会务费以及 公司人力资源管理办法规定的探亲路费等。出差期间发生的不属于差旅 费的其他费用，应按相关审批程序与差旅费一并审核报销，计入相应费 用额度内。 二、报销标准1、乘坐交通工具标准 高管人员乘座交通工具据实报销，其他人员乘坐交通工具的标准为 硬席车、长途汽车、轮船三等以下舱位。1乘坐超标准交通工具（飞机、软席等）一律报总经理审批。 符合乘坐飞机条件者，其购买的机场建设费、保险费（壹份）以及 乘坐往返机场的专用客车费用（不含出租车费用） ，可据实报销，自备交 通工具或接待单位提供交通工具的不予报销专用客车费用，公司集中购 买乘机保险的，不予另报销保险费。 未经批准乘坐超标准交通工具（飞机、软席等）者，按火车硬卧中 铺标准报销，超支部分由本人自理。 只有购买跨省车船票才能报销订票费，按每趟车船订票费不超过 30 元据实报销。 如因特殊情况，购买了跨省车船票后确实不能乘坐当班班次而发生 的退票手续费，附书面退票理由报总经理审批，按每趟不超过原票面金 额的 20%据实报销。2、市内交通费标准 市内交通费分不同职级在标准内据实报销。武汉市内的交通费执行 市内交通费相关管理规定，不属差旅费之列。自带交通工具（小车、面2包车）不予报销市内交通费。具体标准如下：对象 标准职级 公司职能部门人 销售中心 生产中心 研 发 中 员、高管人员 心一级 公司领导50 元部长（副部长） 总助、部 总助、部 主 、 二级 主任（副主任） 长 长任 40 元（副主 任）部长助理、主任 副部长 三级 助理副部长、 部长 30 元 车间主任部 长 助 部 长 助 副部理、办事 理、副主 长 、 主 四级 主管 处主任、 任、主管 管 主管 20 元3五级 一般员工15 元3、住宿费报销标准 住宿费分不同职级在标准内据实报销，超标部分不予报销，低于标 准部分按 30%发给个人。一次出差期间同一驻地的住宿费可打通计算。 住宿费按自然天数计算，因超时而增加的住宿费由本人自理。具体标准 如下：职级一般地区省会及沿海城 市特区一级180 元240 元320 元二级150 元180 元240 元三级120 元150 元180 元四级100 元120 元150 元五级80 元100 元120 元注： （1）职级划分如上；4（2）特区指北京、上海、广州、大连、深圳、青岛、珠海、厦 门、汕头、宁波、海南； （3）省会及沿海城市指各省会城市及天津、重庆、西藏、烟台、 温州、湛江、中山、佛山、苏州、扬州、北海、无锡； （4）一般地区指上述两类以外的地区。4、伙食补助标准 出差期间分不同地区标准每天给予伙食补助，补助天数按自然天数 扣减一天计算。具体标准如下：一般地区省会及沿海城市特区30 元40 元50 元注：地区划分如上。5、通讯费补贴标准 出差期间分不同职级标准每天给予通讯费补助，补助天数按自然天 数扣减一天计算。具体标准如下：5对象 标准职级 公司职能部门人 销 售 中 生产中心 员、高管人员 心研发中 心公司领导 一级全年 额度 包干部长（副部长） 总 助 、 总助、部长 、 二级 主任（副主任） 部长主任 15 元（副主 任）部长助理、主任 副部长 三级 助理副部长、 车间 部长 主任 10 元部 长 助 部长助理 、副 副 四级 主管 理 、 主 主任、主管 管部长、主 管6五级 一般员工5元注：办事处主任通讯费按销售政策标准报销，出差期间不予补助。 三、其他规定1、享受同级待遇人员，可享受同级差旅费报销标准。2、凭票报销的差旅费用，须取得合法凭证，否则不予报销。3、出差参加会议，会务费中含食宿的，会议期间不享受伙食和住宿 补助，且不报销市内交通费。4、出差期间内业务单位或集团所属公司招待食宿的，不再报销住宿 费和伙食补助。 四、探亲人员差旅费报销规定 符合探亲条件的员工，按公司人力资源管理办法相关规定报销探亲 路费。探亲路费应先由部门负责人审核，经人力资源部核准登记并由人 力资源部部长签字后到财务会计部办理报销手续。该项费用计入各部门 差旅费额度内。7五、因公出国人员差旅费报销规定 按财政部、外交部《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的 规定》执行。受邀请出港、出国，经费由邀请方负责者，不享受有关补 助。出港、出国参观、考察者，所支付费用中包括伙食补贴者，不享受 有关补助。 六、报销要求 员工因公出差应事先填写《行程安排及经费预算表》 ，详细注明出差 事由、行程安排及费用预算、是否借支等，经部门负责人及分管领导审 批。如需借支者，凭《借款审批单》附《行程安排及经费预算表》到财 务会计部办理借支手续。 出差人员在外期间应将行程时间和工作完成情况进行小结，出差返 回后，一星期内将差旅费及相关费报销凭证连同出差小结一并报部门负 责人和分管领导审批，出差小结由分管领导留存。 出差人员持审批后的差旅费凭证并附《行程安排及经费预算表》经 财务负责人审核算后报销。8出差参加会议的，报销时除执行上述程序外，还须附对方发来的会 议邀请函。 对于公司提供交通工具出差的，出差期间的汽车通行费、加油费及 随行司机差旅费由使用交通工具部门分管领导审批后，计入该使用交通 工具部门的差旅费。 七、附则 本规定适用于集团本部。各子公司、控股企业、参股企业参照此规 定，制定具体办法实施。 本规定自二 OO 四年四月一日起实施，其他与本规定相悖执行本规 定。 本规定由集团财务会计部负责解释。*******集团股份有限公司 二 OO 四年四月十四日9行程安排及经费预算表出差人：_________部门：___________职级：__________出差起讫时间： _________ 至_________ 出差事由：出差地点： _____________往返乘坐交通工 具：火 车 (硬座□ _________) 汽 车□ _______硬卧□软卧□其他□轮 船 □飞 机□其 他10费用预算：1、车船费用小计：￥_________ 背面”在背面列明)(行数不够，请注明“接①从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________ ②从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________ ③从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________ ④从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________2、住宿费用小计：￥_________ ① 所 在 城 市 ___________ , ￥_________ ② 所 在 城 市 ___________ , ￥_________ ③ 所 在 城 市 ___________ , 天 数 ______ 天 , 金额 天 数 ______ 天 , 金额 天 数 ______ 天 , 金额11￥_________ ④ 所 在 城 市 ___________ , ￥_________ 3、招待费：￥_________ 《招待费用明细表》 ） （出差期间发生的招待费须另附 天 数 ______ 天 , 金额4、市内交通车费：￥_________5、通讯费：￥_________6、其他：￥_________ 预算金额合计：￥_________ 是否借支： 是□ 否□ 借支金额：￥_________12公司领导签字：部门负责人签字：日期：__________日期：__________13